Управление рисками

• ускорить и увеличить  импорт продуктов за твердую валюту;

• ускорить выплату вознаграждений, заработной платы, дивидендов и т.д. иностранным акционерам, партнерам, кредиторам;

• послать счета импортерам в национальной валюте и экспортерам  в инвалюте;

2) в ситуации, когда  ожидается рост курса национальной валюты: произвести действия, обратные изложенным для 1-й ситуации.

 

1.2.6  Отраслевой и  страновой риски

 

Отраслевой риск обусловлен изменениями в экономическом  состоянии отрасли и их степенью как внутри отрасли, так и по сравнению  с другими отраслями. Отраслевой риск связан с кредитным и оказывает на него непосредственное влияние. Поэтому для выработки обоснованной структурной политики банка в области кредитования необходима обширная информация не только о клиентах, но и об их отраслях.

При оценке отраслевого  риска необходимо учитывать следующее:

• деятельность данной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) период времени;

• насколько их деятельность устойчива по сравнению с экономикой страны;

• каковы результаты деятельности различных фирм внутри одной и  той же отрасли. Имеется ли значительное расхождение в результатах их деятельности.

Страновой риск — это  риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в стране в той степени, в которой они могут повлиять на способность страны, фирм и других заемщиков отвечать по обязательствам внешнего долга. Страновой риск оказывает влияние на те банки, которые имеют развитые внешнеэкономические отношения, а их клиенты являются активными участниками международного товарооборота.

Страновой риск — это  сложный риск, поэтому при его  анализе принимают во внимание многочисленные факторы воздействия. Кроме того, страновой риск включает в качестве составляющих еще ряд рисков: политический риск, экономический риск, риск перевода.

Рейтинги экономического риска измеряют долгосрочное общее  экономическое развитие страны и  ее потенциал как средство оценки способности страны обслуживать данный уровень внешнего долга. При разработке данных рейтингов учитываются следующие факторы:

• экономическое руководство  страной;

• структура экономики;

• инвестиционная структура;

• насыщенность ресурсами, включая рабочую силу, ресурсы  капитала, природные ресурсы;

• способность страны поддерживать стабильный не инфляционный рост;

• подверженность страны влиянию внешних факторов и т.д. С экономическим риском связан риск перевода. Он определяется ликвидностью платежного баланса страны, наличием у неестабильной национальной денежной единицы (конвертируемой) и ее способностью обеспечивать платежи по внешнему долгу.

Риск перевода — возможность  приостановления обслуживания долга  из-за проблемы ликвидности, связанной  с внешней торговлей и инвестициями. При оценке риска перевода страны разделяются на категории на основе существующих условий и ожидаемых изменений этих условий в течение следующих 12 месяцев.

 

1.2.7  Организационный  и кадровый риски

 

В рассмотренной классификации  банковских рисков в структуре внутренних рисков выделен организационный риск, который ранее не выделялся. В то же время выделение его не только обоснованно, но и необходимо. Организационный риск связан с организационной структурой банка. Выбор той или иной ее формы определяется в первую очередь теми  целями,  которые ставит коммерческий банк в качестве приоритетных результатов своей деятельности. Выбор этих целей не случаен и зависит от многих факторов: величины банка и его филиальной сети, рейтинга банка, условий его деятельности, развития конкуренции на банковском рынке, требований акционеров и др. В зависимости от этого коммерческий банк может определить в качестве основных целей своей деятельности в рамках выбранной стратегии, например, расшире-ние банковских услуг, привлечение клиентов или увеличение прибыли и др. Возможна и многоцелевая стратегия банка. Это особенно характерно для «молодых» коммерческих банков, какими являются российские банки.

Следует отметить, что  в настоящее время в России только от* дельные коммерческие банки  стали уделять внимание организационной структуре, а отсюда и управлению организационным риском. Однако формирование организационной структуры во многих коммерческих банках идет без должной подготовки и обоснования. В то же время существует наука о банковских структурах, которая рассматривает различные варианты структур. Это необходимо учитывать при формировании конкретной банковской структуры, имея в виду, что для банка его организационная структура — это своеобразный технологический процесс его деятельности, в котором должны быть учтены все необходимые звенья.

Традиционная банковская организация строится в соответствии с характером оказываемых услуг. Приоритет в ней отдается производству услуг над их сбытом, т.е. банк реализует  только те услуги, которые он в состоянии производить. Эта система обеспечивает технически безукоризненное исполнение услуг, и в этом ее преимущество. Одновременно характерная для нее узкая специализация затрудняет координацию деятельности отделов и решение возникающих у клиентов проблем комплексного характера. Особенно ярко этот недостаток проявился в условиях усиления конкуренции на банковском рынке, в результате чего возникла концепция маркетингориентированной банковской организации. Она исходит из того, что вопросы сбыта услуг имеют приоритет над вопросами их производства: банк стремится предлагать на рынке те услуги, которые пользуются спросом у потребителя.

Главная особенность  маркетингориентированной организации  коммерческого банка состоит  в том, что в ней аналогично традиционному предприятию выделены сектор сбыта и сектор производства. Кроме того, здесь четко определены место и роль каждого работника.

Кадровые риски занимают особое место в структуре банковских рисков. Они способны усилить любой  возможный банковский риск. Их степень во многом зависит от эффективности управления персоналом в банке. Неслучайно поэтому в коммерческих банках большое внимание уделяют управлению персоналом.

Кадровый риск — это  сложный риск, в состав которого включают следующие риски:

• должностной риск, состоящий в несоответствии самой должности видам деятельности, целям, задачам, функциям и технологиям. Причинами его может быть неадекватное штатное расписание или искаженное описание должности;

• квалификационно-образовательный  риск, суть которого в несоответствии работника занимаемой должности;

• риск злоупотреблений  и недобросовестности, зависящий  от уровня работы по подбору и найму  персонала, от эффективности деятельности служб безопасности, результативности контрольно-

ревизионного аппарата, от стиля руководства, корпоративной культуры;

• риск непринятия сотрудниками нововведений. Управление нововведениями предполагает своевременное информирование людей, постановку ясных целей и  стратегии, гибкое планирование и организацию, ртимулирование персонала и вовлечение его в изменения на всех этапах, обучение персонала и целевое воздействие на его поведение.

Таким образом, кадровый риск связан с различными сторонами  банковской деятельности. Это обусловливает  его прямое воздействие практически  на любую банковскую операцию, а следовательно, на степень ее риска. Одновременно отсутствие кадрового риска или его низкая степень позволяют более успешно решать задачи управления другими банковскими рисками — кредитным, процентным, инвестиционным и т.д. Следовательно, проблема управления кадровыми рисками является приоритетной в банковском управлении.

 

1.2.8  Прочие риски:  операционный, правовой, стратегический, репутации

 

На деятельность коммерческих банков в условиях рыночной экономики  оказывают влияние ряд дополнительных рисков. Наиболее значимыми среди них являются: операционный, правовой, стратегический риски и риск репутации. Рассмотрим их подробнее.

Операционные риски - риски потерь, возникающие в результате ошибок во внутренних системах, процессах, действиях персонала, либо внешних событий, таких как, например, стихийные бедствия и т.д.⁵ Операционный риск в той или иной степени несут все банки, т.к. каждый из них может столкнуться с ошибками и сбоями в работе информационных систем и персонала. Однако не во всех банках есть подразделения по управлению рисками, и уж тем более не во всех банках на сегодняшний день есть управления операционными рисками.

Операционный риск связан с проблемами реализации банковских продуктов и услуг. К факторам его возникновения относятся: состояние и организация функциональных процессов, состояние внутреннего контроля, качество информационных систем, профессионализм и ответственность персонала. В процессе оценки данного риска подвергаются анализу возможные финансовые потери, обусловленные ошибками персонала или мошенничеством, неполнотой информации, недостаточной конкурентоспособностью, несовершенством банковских технологий, медлительностью руководства при внедрении банковских продуктов и технологий. Для предотвращения операционного риска в банках особое внимание следует уделять разработке коммуникационной политики (стратегии), определяющей направления и способы реализации банковских продуктов и услуг.

Правовой риск возникает  из-за нарушений или несоблюдения законов, правил, инструкций, указаний, этических норм или установившейся практики. Причиной правового риска может быть также неконкретность действующих нормативных документов, регулирующих деятельность коммерческого банка. В результате правового риска банк подвергается штрафам и административным денежным взысканиям, выплатам для возмещения ущерба, что отражается на финансовых результатах деятельности банка. Кроме того, правовой риск может приводить к сокращению деловой активности банка, появлению трудностей в поиске новых клиентов и партнеров.

Стратегический риск возникает из-за неправильного стратегического планирования деятельности банка и ошибок при реализации планов. Этот риск зависит от материальных и нематериальных факторов. Среди материальных факторов определяющую роль играет состояние информационных и операционных систем, влияющих на качество стратегического планирования. Нематериальными факторами являются возможности руководящих органов банка добиваться решения стратегических задач и реализовывать стратегические планы.

В процессе изучения и оценки стратегического риска анализируется не только стратегический план, его цели, задачи, содержание, корпоративные ценности, но и его влияние на результаты функционирования банка, в том числе на его стоимость.

Риск репутации —  это риск, возникающий из-за негативного общественного мнения. Он влияет на формирование состава клиентов, на объем и структуру операций, на цену услуг, а в конечном итоге — на финансовые потери банка.

Банковские риски являются сложными рисками. С одной стороны, они находятся в системе экономических рисков и поэтому испытывают на себе влияние других экономических рисков, а с другой стороны, они являются самостоятельными рисками и зависят опт деятельности коммерческих банков.

Банковские риски являются основополагающей причиной банковских банкротств, а поэтому управлению различными видами рисков следует уделять особое внимание.

Результаты рисковой политики банка во многом определяются организацией работы коммерческого  банка по управлению рисками-. Указанное  в значительной степени зависит от организационной структуры коммерческого банка.

Банковские риски между  собой взаимосвязаны, но методы управления рисками носят специфический  характер.

Наиболее значительными  по степени влияния на конечные результаты деятельности коммерческого банка являются кредитный, процентный риски, но особенно риск операции с ценными бумагами.

Система управления банковскими  рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала  банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.⁶

 

2 Управление банковскими  рисками

1. Проблемы управления рисками

 

Не менее сложная  методологическая проблема - управление рисками как на макро-, так и на микроуровне. На уровне банковской системы основными механизмами регулирования банковских рисков являются: минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков; требования к составу и нормативы достаточности капитала; стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками; требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка; нормативные требования к методикам количественной оценки риска и т.д. На уровне коммерческих банков в дополнение к внешним используются внутренние механизмы управления рисками, к которым относятся внутренние модели оценки и методы управления рисками (лимитирование, хеджирование, внутренний контроль и др.)

Система управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Эта система управления может быть описана на основе разных критериев. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбалансированной ликвидности, процентным, операционным, потери доходности, а также комплексные блоки, связанные с рисками, возникающими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации. При другой системе классификации рисков в качестве самостоятельных блоков выделяются подсистемы управления индивидуальными (частными) рисками и блок управления совокупными рисками. К первому блоку относятся управление риском кредитной сделки и других видов операций банка, ко второму — управление рисками различных портфелей банка — кредитного, торгового, инвестиционного, привлеченных ресурсов и т.д. ⁷