Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Апреля 2013 в 15:11, контрольная работа
Целью контрольной работы является раскрытие теоретических положений по составлению проекта федерального бюджета РФ.
Реализация этой цели потребовала решений следующих задач:
1. Рассмотреть участников бюджетного процесса.
2. Определить систему органов управления обладающих бюджетными полномочиями.
3. Определить порядок составления проекта федерального бюджета.
4. Выявить перспективы и проблемы развития бюджетного процесса в РФ.
Введение…………………………………………………………………………...3
1. Экономическое содержание и значение бюджетного процесса……………4
2. Составление проекта бюджета РФ……………………………..…………….7
3. Перспективы развития бюджетного процесса в Российской Федерации...12
Заключение……………………………………………………………………….14
Практическая часть………………………………………………………………16
Список использованной литературы…………………………………………....41
в текущем году = 286 * 240 = 68 640 руб.;
по проекту = 328 * 240 = 78 720 руб.
Расходы на питание в год:
в текущем году = 286 *40 * 248 = 2 837 120 руб.
по проекту = 328 * 40 * 248 = 3 253 760 руб.
V. cоставим свод расходов по общеобразовательным школам:
Таблица 7
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная плата |
351 747,31 |
348 931,98 |
2. Заработная плата |
66 200 |
78 542 |
3. Всего ФЗП (т.4п.5) |
501 536,77 |
512 968,78 |
4. Начисления на заработную |
130 399,56 |
133 371,88 |
5. Хозяйственные и командировочные расходы (т.5) |
12 231 |
12 798 |
6. Учебные и прочие расходы (т.5) |
10 740 |
10 998 |
7. Расходы на содержание группы продлённого дня (т.6) |
2 981 435,6 |
3 419 268,8 |
Итого расходов на текущее содержание школ |
3 636 342,93 |
4 089 405,46 |
VI. рассчитаем расходы на содержание ДОУ
Среднегодовое (прирост с 01.07) = Число детей на 01.01 + (Число детей на 31.12 - Число детей на 01.01.) :12 * Количество месяцев прироста.
в текущем году = 240 + (300 - 240):12*6 = 270 человек;
по проекту = 310 + (340 - 310):12*6 = 325 человек.
Расходы на заработную плату в год на всех детей = Расходы на заработную плату в год на 1 ребенка * Среднегодовое число детей
в текущем году = 240*270 = 64 800 руб.;
по проекту = 240*325 = 78 000 руб.
Число дето-дней = Среднегодовое число детей * Число дней функционирования.
в текущем году = 270*230 = 62 100;
по проекту = 325*230 = 74 750.
Расходы на питание всех детей в год = Норма расхода на 1 ребенка в день, руб. * число дето-дней
в текущем году = 40*62 100 = 2 484 000 руб.;
по проекту = 40*74 750 = 2 990 000 руб.
Расходы на мягкий инвентарь на оборудование всех новых мест = =(Число детей на 31.12 - Число детей на 01.01)* Расходы на оборудование мягким инвентарем 1 нового места
в текущем году = (300 – 240)*520 = 31 200 руб.;
по проекту = (340 – 310)*520= 15 600 руб.
Таблица 8
Таблица 8 |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Число детей: |
||
на начало года |
240 |
310 |
на конец года |
300 |
340 |
среднегодовое (прирост с 01.07) |
270 |
325 |
2. Расходы на заработную плату в год: |
||
на 1 ребёнка, руб. |
240 |
240 |
на всех детей, руб. |
64 800 |
78 000 |
3. Начисления на заработную плату, руб. п.2*0,26 |
16 848 |
20 280 |
4. Расходы на питание: |
||
норма расходов на 1 ребёнка в день, руб. |
40 |
40 |
число дней функционирования |
230 |
230 |
число дето-дней |
62 100 |
74 750 |
расходы на питание всех детей в год, руб. |
2 484 000 |
2 990 000 |
5. Расходы на мягкий инвентарь: |
||
на оборудование 1 нового места, руб. |
520 |
520 |
на оборудование всех новых мест, руб. |
31 200 |
15 600 |
на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб. |
330 |
330 |
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. |
79 200 |
102 300 |
6. Хозяйственные и прочие |
||
на 1 ребёнка, руб. |
620 |
620 |
на всех детей, руб. |
167 400 |
201 500 |
7. Родительская плата: |
||
на 1 ребёнка, руб. |
30 |
30 |
на всех детей, руб. |
8 100 |
9 750 |
8. Всего расходов, руб. |
2 851 548 |
3 417 430 |
в том числе: |
||
средства родителей |
8 100 |
9 750 |
финансирование из бюджета |
2 843 448 |
3 407 680 |
Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших мест = Число детей на начало года * Расходы на дооборудование мягким инвентарем 1 ранее действовавшего места
в текущем году = 240*330 = 79 200 руб.;
по проекту = 310*330 = 102 300 руб.
Хозяйственные и прочие расходы на всех детей = Среднегодовое число детей * Хозяйственные и прочие расходы на 1 ребенка
в текущем году = 270*620 = 167 400 руб.;
по проекту = 325*620 = 201 500 руб.
Родительская плата на всех детей = Среднегодовое число детей * Родительская плата на 1 ребенка
в текущем году = 270*30 = 8 100 руб.;
по проекту = 325*30 = 9 750 руб.
Финансирование из бюджета = всего расходов – Средства родителей
в текущем году = 2 851 548 – 8 100 = 2 843 448 руб.
по проекту = 3417430 – 9 750 = 3 407 680 руб.
VII. cоставим свод расходов на образование:
Фонд всеобуча по условию создается в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.
Тогда:
принято: (3 636 342,93 + 850 000) * 0,01 = 44 863,43 руб.
проект: (4 089 405,46 + 900 000) * 0,01 = 49 894,05 руб.
Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируется с ростом на 25%:
1 500 000*1,25=1 875 000 руб.
На основании рассчитанных данных заполним таблицу по расходам на образование.
Таблица 9
Наименование |
Принято |
Исполнение за 6 месяцев |
Ожидаемое исполнение |
Проект на следующий год |
1. ДОУ в городах (т.8 п.8) |
2 851 548 |
1 425 774 |
2 851 548 |
3 417 430 |
2. ДОУ в сельской местности |
800 000 |
400 000 |
800 000 |
900 000 |
3. Школы общеобразовательные в городах (т.7 п.8) |
3 636 342,93 |
1 818 171,47 |
3 636 342,93 |
4 089 405,46 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности |
850 000 |
475 000 |
850 000 |
900 000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности |
498 191 |
250 000 |
498 191 |
550 000 |
6. Приобретение учебников |
460 000 |
230 000 |
460 000 |
400 000 |
7. Вечерние и заочные |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 |
8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
700 000 |
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
10. Фонд всеобуча |
44 863,43 |
22 431,72 |
44 863,43 |
49 894,05 |
11. Прочие учреждения и |
500 000 |
270 000 |
500 000 |
600 000 |
12. Финансирование мероприятий
по организации |
50 000 |
25 000 |
50 000 |
70 000 |
13. Итого расходов |
10 377 868,36 |
5 259 837,19 |
10 377 868,36 |
11 764 949,51 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования |
1 500 000 |
750 000 |
1 500 000 |
1 875 000 |
15. Капитальные вложения на |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 |
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
Всего расходов, руб. |
13 377 868,36 |
6 809 837,19 |
13 377 868,36 |
15 339 949,51 |
Определим размер расходов на здравоохранение:
I. рассчитаем расходы на питание и медикаменты по учреждениям, составим план амбулаторно-поликлинических посещений и расходов на медикаменты (таблица 10, 11).
Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей формуле:
К01.01 – количество коек на начало года;
Кн – количество развёрнутых новых коек;
m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год.
Рассчитаем среднегодовое число хирургических коек:
К ср= 70 + 128/12 = 80,7
Остальные среднегодовые показатели рассчитываем по аналогии и полученные данные заносим в столбец 5 таблицы 10.
Определим число койко-дней (8 столбец) по формуле:
Число койко-дней = Среднег.число коек × Число дней функционирования 1 койки
Хирургические койки = 80,7 * 310 = 25 017
Остальные рассчитываются аналогично и полученные данные заносятся в 8 столбец таблицы 10.
Рассчитаем сумму расходов в год на питание (11 столбец): ст.11=ст.8×ст.9.
Рассчитаем сумму расходов в год на медикаменты (12 столбец): ст.12=ст.8×ст.10
Рассчитаем показатели таблицы 11.
Рассчитаем дневную нагрузку:
в поликлинике: ст.7=ст.2×ст.3×ст.5
на дому: ст.8=ст.2×ст.4×ст.6
Рассчитываем сумму расходов на медикаменты: ст.14=ст.11×ст.13.
Таблица 10
Учреждение |
Показатель |
Проект | |||||||||
На начало года |
На конец года |
Средне-годовое |
Сроки развер-тывания сети |
Число дней функцио-нирования |
Число койко-дней |
Норма расходов на 1 койко-день |
Сумма расходов в год, руб. | ||||
питание |
медика-менты |
питание |
медика-менты | ||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности |
1. Хирургические койки |
70 |
86 |
80,7 |
с 01.05 |
310 |
25 017 |
25 |
20 |
625 425 |
500 340 |
2. Детские койки |
55 |
60 |
57,9 |
с 01.06 |
315 |
18 238,55 |
24 |
28 |
437 724 |
510 678 | |
3. Терапевтические койки |
60 |
75 |
70 |
с 01.05 |
330 |
23 100 |
20 |
19 |
462 000 |
438 900 | |
4. Родильные койки |
45 |
45 |
45 |
- |
320 |
14 400 |
21 |
23 |
302 400 |
331 200 | |
5. Прочие койки |
75 |
75 |
75 |
- |
300 |
22 500 |
21 |
25 |
472 500 |
562 500 | |
ИТОГО: |
305 |
341 |
328,6 |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
2 300 049 |
2 343 618 | |
2. Больницы и диспансеры в городах |
1. Хирургические койки |
85 |
95 |
89,2 |
с 01.08 |
310 |
27 652 |
22 |
23 |
608 344 |
635 996 |
2. Детские койки |
90 |
100 |
96,7 |
с 01.05 |
305 |
29 493,5 |
23 |
25 |
678 350,5 |
737 337,5 | |
3. Терапевтические койки |
130 |
150 |
145 |
с 01.04 |
300 |
43 500 |
21 |
22 |
913 500 |
957 000 | |
4. Родильные койки |
120 |
140 |
126,7 |
с 01.09 |
310 |
39 277 |
25 |
27 |
981 925 |
1 060 479 | |
5. Прочие койки |
90 |
110 |
93,3 |
с 01.11 |
330 |
30 789 |
20 |
27 |
615 780 |
831 303 | |
ИТОГО: |
515 |
595 |
550,9 |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
3 797899,5 |
4222115,5 | |
Таблица 11
План амбулаторно-
Должность |
Число ставок должностей |
Расчет нормы обслуживания в час |
Число часов работы в день |
Дневная нагрузка |
Число рабочих дней в году |
Годовая нагрузка |
Средний расход на медикаменты на 1 посещение |
Сумма расходов на медикаменты, руб. | ||||
в поли-клинике |
на дому |
в поли-клинике |
на дому |
в поли-клинике |
на дому |
всего | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
13 |
14 |
1. Терапия |
3 |
6 |
2 |
3 |
4 |
54 |
24 |
78 |
281 |
21 918 |
10 |
219 180 |
2. Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
1 |
54 |
1,9 |
55,9 |
281 |
15 707,9 |
21 |
329 865,9 |
3. Гинекология |
1 |
6 |
1,25 |
5 |
0,5 |
30 |
0,6 |
30,6 |
281 |
8 598,6 |
20 |
171 972 |
4. Педиатрия |
2 |
7 |
2 |
2,5 |
3 |
35 |
12 |
47 |
281 |
13 207 |
13 |
171 691 |
5. Неврология |
1 |
7 |
1,25 |
4 |
х |
28 |
1,25 |
29,25 |
281 |
8 219,25 |
8 |
65 754 |
6. Дерматология |
1 |
9 |
1,25 |
5 |
х |
45 |
1,25 |
46,25 |
281 |
12 996,25 |
18 |
233 932,5 |
7. Стоматология |
1,5 |
4 |
х |
5 |
х |
30 |
х |
30 |
281 |
8 430 |
23 |
193 890 |
ВСЕГО: |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
1 386 285,4 |
Информация о работе Составление проекта федерального бюджета в РФ