Сущность бюджетных отношений

 

5. Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.

Показатель	Больницы и диспансеры в городах		Больницы и  диспансеры в сельской местности
	принято в текущем  году	проект на следующий  год	принято в текущем  году	проект на следующий  год
1	2	3	4	5
1. Заработная плата  мед. персонала больниц и диспансеров	450 000	440 800	390 000	246 750
2. Начисления на заработную  плату (26%)	117000	114608	101400	64155
3. Питание	3 500 000	3 798 985	2 000 000	2 303 130
4. Медикаменты	4 000 000	4 222 815	2 100 000	2 346 360
5. Мягкий инвентарь	х	373 000	х	211 800
6. Канцелярские и хозяйственные расходы	х	126 730	х	75 670
7. Приобретение оборудования  и инвентаря	250 000	312500	150 000	187500
8. Капитальный ремонт	1 200 000	1380000	700 000	805000
9.Прочие расходы	400 000	450 000	300 000	350 000
Итого расходов	9 917 000	11 219 438	5 741 400	6 590 365

 

На следующий год  в сфере здравоохранения планируется  увеличение расходов:

• на приобретение оборудования на 25%;
• на капитальный ремонт – на 15%.

6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.

На следующий год  планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 4%.

Показатель	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Заработная плата  мед. персонала	750 000	800 000
2. Начисления на заработную  плату (26%)	195000	208000
3. Медикаменты	765 657,40	900 000
4. Мягкий инвентарь	х	300 000
5. Канцелярские и хозяйственные  расходы	х	250 000
6. Приобретение оборудования  и инвентаря	400 000	500000
7. Капитальный ремонт	1 000 000	960000
8. Прочие расходы	х	250 000
Итого расходов	3 110 657	4 168 000

 

7. Свод расходов на здравоохранение, руб.

Учреждение	Текущий год			Проект на следующий  год
	принято	исполнено за 6 месяцев	ожидаемое исполнение
1. Больницы и диспансеры  в городах	9 917 000	4958500	9 917 000	11 219 438
2. Больницы и диспансеры в сельской местности	5 741 400	2870700	5 741 400	6 590 365
3. Амбулаторно-поликлинические  учреждения	3 110 657	1555328,5	3 110 657	4 168 000
4. Прочие учреждения  здравоохранения	2 400 000	1 200 000	2 400 000	2 600 000
Итого расходов	21 169 057	10584528,5	21 169 057	24 577 803

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснительная записка

Согласно данным Формы  № 1- Б  бюджет района в текущем  и в проектном году имеет дефицит, так в текущем году расходы  превышают налоговые и неналоговые  доходы бюджета района на 759 342 тыс. руб., а по проекту на следующий год  они превысят налоговые и неналоговые доходы на 807 799 тыс. руб. Что говорит о не очень хорошем финансовом состоянии муниципального образования, так как ему не хватает собственных доходов для покрытия запланированных расходов, и оно вынуждено обращаться за дотациями и субвенциями в область, за счет которых, и достигается сбалансированность бюджета.

В структуре  доходов преобладают поступления от налога на доходы физических лиц (39%), единого налога на вмененный доход (14%), дотации  и субвенции из области (38%), наименее значительна в структуре доходов доля неналоговых доходов (0,025%).

В структуре  доходов в следующем году, как и в текущем году, будут преобладать поступления от налога на доходы физических лиц (33%), единого налога на вмененный доход (14%) и дотаций и субвенции из области (35%), наименее значительна в структуре доходов доля неналоговых доходов.

Согласно данным проекта  бюджета планируется увеличение доходов в следующем году по сравнению  с текущим годом на 180 792 тыс. руб., в том числе за счет  налога на имущество физических лиц на 8 000 тыс. руб., земельного налога на 200 700 тыс. руб., единого налога на вмененный доход на 40 800 тыс. руб., неналоговых доходов на 75 тыс. руб. и дотаций и субвенций из бюджета области на 48 457 тыс. руб.

В структуре  расходов преобладают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (47%), культуру, кинематографию и средства массовой информации (18%) и национальную экономику (17%), наименее значительна в структуре расходов бюджета доля расходов на здравоохранение и образование (по 1%).

В структуре  расходов следующего года преобладают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (48%), культуру, кинематографию и средства массовой информации (18%) и национальную экономику (17%), наименее значительна в структуре расходов бюджета доля расходов на здравоохранение и образование (по 1%).

Снижение доли дотаций  и субвенций из бюджета области  в следующем году до 36% по сравнению  с 38% в текущем году является хорошим  показателем. Но в целом тот факт, что доля финансовой помощи из бюджета области составляет около 40%,  говорит о не очень хорошем  финансовом состоянии муниципального образования и необходимости либо увеличивать доходы бюджета, либо снижать бюджетные расходы.

Проект бюджета  района тыс. руб.

Показатели	Текущий год			Проект на следующий  год
	принято	исполнено за 6 месяцев	ожидаемое исполнение
1	2	3	4	5
Наименование  доходов
1. Налог на имущество  физических лиц	32 000	16 000	32 000	40 000
2. Земельный налог	109 200	54 600	109 200	300 900
3. Единый налог на вмененный доход	272 000	136 000	272 000	312 800
4. Транспортный налог	35 264	17632	35 264	35 264
5. Налог на доходы  физических лиц	786 658	393329	786 658	726 875
6. Неналоговые доходы	500	250	500	575
ИТОГО доходов	1 235 622	617811	1 235 622	1 416 414
Дотации и субвенции  из бюджета области	759 342	349 671	759 342	807 799
ВСЕГО доходов	1 994 964	967 482	1 994 964	2 224 213
Наименование  расходов
1. Общегосударственные  расходы	110 000	50 000	110 000	113850
2. Национальная безопасность  и правоохранительная деятельность	100 000	50 000	100 000	110000
3. Национальная экономика	350 000	175000	350 000	376250
4. Жилищно-коммунальное  хозяйство	950 000	450 000	950 000	1068750
5. Охрана окружающей  среды	100 000	50 000	100 000	105000
6. Образование	13 795	6 898	13 795	15 785
7. Культура, кинематография  и средства массовой информации	350 000	175 000	350 000	410 000
8. Здравоохранение и  спорт	21 169	10 585	21 169	24 578
ИТОГО расходов	1 994 964	967 482	1 994 964	2 224 213
Субвенции в область	х	х	х	х
ВСЕГО расходов	1 994 964	967 482	1 994 964	2 224 213
Оборотная кассовая наличность	39 899,28	19 349,64	39 899,28	44 484,26