Взаимоотношения КБ с Банком России

Случаи применения штрафов  и их размеры определены законодательством. Имущественная ответственность  коммерческих банков в расчетных  правоотношениях определяется:

 а) нормативными актами  и

 б) договорами между  банком и клиентом.

К нормативным актам следует  отнести законодательные акты, а  также правила, издаваемые Центральным  банком России.

Центральный банк РФ может  отозвать лицензию на введение банковских операций или ввести ограничения  на проведение банком операций в следующих  случаях:

- обнаружения недостоверных  сведений, на основании которых  выдана лицензия и осуществлена  регистрация банка;

- представлении недостоверных  или вводящих в заблуждение  балансовых данных, статистической  отчетности и других сведений, или непредставления требуемых  данных;

- задержки начала деятельности  банка более чем на один  год с даты регистрации устава;

- осуществлении банком  операций, выходящих за пределы  предоставленной ему лицензии;

- признании банка неплатежеспособным (банкротом).

 

 

3 ИСТОЧНИКИ ОБРАЗОВАНИЯ ПАССИВОВ ЦБ

 

Определение банка как  учреждения, которое аккумулирует свободные  денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные  и активные операции.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных  видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных  ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых  увеличиваются банковские ресурсы. [3, С 115]

Пассивные операции - это  операции по привлечению средств. В  результате пассивных операций, суть которых сводится к получению  ссуды, банки получают денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Различают  следующие пассивные операции:

- эмиссия банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты - соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции Центрального банка «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота;

- прием вкладов КБ и казначейства;

- операции по образованию собственного капитала;

- хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах Центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в Центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет;

- привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других Центральных банков. В ряде стран Центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются Центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка - деньги в обращении  и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства  и коммерческих банков. Правительство  получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства. Эмиссия  также производится для закупки  золота и иностранной валюты.

Источником ресурсов Центральных  банков служат вклады казначейства и  коммерческих банков. Коммерческие банки  могут помещать на беспроцентные  счета в Центральных банках часть  своих кассовых резервов, в том  числе обязательные. В раде стран  обязательные резервы зачисляются  на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные  банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной  процентной ставкой. Обычно на долю собственного капитала банка приходится не более 4% пассива. Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:

а) Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских  счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В  случае необходимости эти остатки  могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о наличной - денежной, т.е. банкнотной, эмиссии;

б) О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает  свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.

Таким образом, эмитируемые  Центральным банком деньги - создаваемые  им ресурсы - в обоих случаях носят  кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и правительства, а также  золото и иностранная валюта.

Современный механизм эмиссии  банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и  увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия  банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими  банковскими обязательствами; при  кредитовании государства - государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной  валюты - соответственно золотом и  иностранной валютой.

Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется  взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной  операции Центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. В этом смысле можно  сказать, что перечисленные активные операции Центрального банка первичны по отношению к пассивным.

Сказанное не означает, что  любая ссуда Центрального банка  кредитной системе или государству  связана с новым выпуском банкнот.

Такие кредиты могут зачисляться  на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в Центральном банке, в  этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия Центрального банка.

 

 

4 ИНСТРУМЕНТЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ЦБ РФ

 

К  инструментам  денежно-кредитной  политики Центрального Банка РФ  относятся:  изменение  ставки  рефинансирования,  изменение  норм  обязательных резервов, операции на  открытом  рынке  с  ценными  бумагами  и  иностранной валютой, а также внедрение кредитных  ограничений.

Термин  «рефинансирование»  означает  получение   денежных   средств кредитными  учреждениями  от  центрального  банка.  Центральный Банк  может выдавать кредиты коммерческим банкам, а также переучитывать ценные  бумаги, находящиеся в их портфелях (как правило, векселя).

В  случае  повышения  Центральным  Банком  ставки  рефинансирования, коммерческие банки будут  стремиться  компенсировать  потери,  вызванные  ее ростом  (удорожанием  кредита)   путем   повышения   ставок   по   кредитам, предоставляемым  заемщикам. То  есть,  изменение  учетной  (рефинансирования) ставки прямо влияет на изменение ставок  по  кредитам  коммерческих  банков.

Последнее является главной  целью данного метода  денежно-кредитной  политики Центрального Банка. Например, повышение официальной учетной  ставки в  период усиления инфляции вызывает рост процентной  ставки  по  кредитным  операциям коммерческих банков, что приводит  к  их  сокращению,  поскольку  происходит удорожание кредита, и наоборот.

Изменение  официальной  процентной  ставки  оказывает  влияние  на  кредитную  сферу.   Во-первых,   затруднение   или   облегчение возможности коммерческих банков получить кредит в центральном  банке  влияет на  ликвидность  кредитных  учреждений.  Во-вторых,  изменение   официальной ставки означает удорожание или удешевление  кредита коммерческих  банков  для клиентуры, так  как  происходит  изменение  процентных  ставок  по  активным кредитным операциям.

Также  изменение  официальной  ставки  Центрального  Банка  означает переход к новой  денежно - кредитной  политике,  что  заставляет  коммерческие банки вносить необходимые коррективы в свою деятельность.

Недостатком использования  рефинансирования при  проведении  денежно - кредитной  политики  является  то,   что   этот   метод   затрагивает   лишь коммерческие   банки.   Если   рефинансирование   используется   мало    или  осуществляется не в Центральном  Банке, то указанный  метод  почти  полностью теряет свою эффективность.

ЦБ РФ проводит политику обязательных резервов, которая заключается  в формировании кредитными организациями  резервов на возможные потери по ссудам.

Минимальные резервы - это  наиболее ликвидные активы, которые  обязаны иметь все кредитные  учреждения, как правило, либо в форме  наличных  денег  в кассе банков,  либо  в  виде  депозитов  в  Центральном  Банке  или  в  иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком. Норматив  резервных  требований  представляет  собой  установленное  в  законодательном   порядке процентное отношение суммы  минимальных резервов к абсолютным (объемным)  или относительным (приращению) показателям пассивных (депозитов), либо  активных (кредитных вложений) операций. 

Минимальные резервы выполняют  две основные функции.  Во-первых,  они как ликвидные резервы  служат обеспечением обязательств  коммерческих  банков по  депозитам  их  клиентов.  Периодическим  изменением  нормы  обязательных резервов Центральный  Банк  поддерживает  степень  ликвидности  коммерческих банков на  минимально  допустимом  уровне  в  зависимости  от  экономической ситуации.   Во-вторых,   минимальные    резервы    являются    инструментом, используемым Центральным Банком для регулирования  объема  денежной  массы  в стране. Посредством изменения норматива  резервных средств  Центральный  Банк регулирует масштабы активных операций коммерческих банков (в основном  объем выдаваемых ими кредитов), а, следовательно, и возможности  осуществления  ими депозитной эмиссии. Кредитные институты могут  расширять  ссудные  операции, если их обязательные резервы в  Центральном  Банке  превышают  установленный норматив. Когда масса денег в обороте (наличных и  безналичных)  превосходит необходимую  потребность,  центральный  банк  проводит  политику   кредитной рестрикции  путем  увеличения  нормативов  отчисления,  то   есть   процента резервирования средств в Центральном Банке. Тем  самым  он  вынуждает  банки сократить объем активных операций.

Изменение  нормы  обязательных  резервов  влияет  на   рентабельность кредитных  учреждений.  Так,  в  случае  увеличения  обязательных   резервов происходит как бы недополучение  прибыли. Поэтому, по мнению многих   западных экономистов,  данный  метод  служит  наиболее  эффективным  антиинфляционным средством.

Недостаток этого метода заключается в том, что некоторые  учреждения, в  основном  специализированные  банки,  имеющие  незначительные   депозиты, оказываются  в  преимущественном  положении  по  сравнению  с  коммерческими банками, располагающими большими ресурсами.

Следующим методом денежно - кредитной политики являются операции на открытом рынке. Этот метод заключается  в  том,  что  Центральный  Банк  осуществляет операции купли - продажи  ценных  бумаг  в  банковской  системе.  Приобретение ценных  бумаг  у  коммерческих   банков   увеличивает   ресурсы   последних, соответственно повышая их кредитные  возможности,  и  наоборот.

Ограничение кредитования - этот   метод    кредитного    регулирования    представляет    собой количественное  ограничение  суммы   выданных   кредитов.

В   отличие   от рассмотренных  выше  методов   регулирования, контингентирование   кредита  является прямым методом воздействия  на деятельность банков. Также  кредитные  ограничения  приводят  к  тому,  что   предприятия   заемщики   попадают   в неодинаковое положение. Банки стремятся выдавать кредиты  в  первую  очередь своим традиционным клиентам, как правило,  крупным  предприятиям.  Мелкие  и средние  фирмы оказываются главными жертвами данной политики. Нужно  отметить,  что,  добиваясь  при  помощи  указанной   политики сдерживания  банковской  деятельности  и  умеренного  роста  денежной  массы, государство  способствует  снижению  деловой   активности.   Поэтому   метод количественных ограничений стал использоваться не так активно,  как  раньше, а в некоторых странах вообще отменён.

Также  Центральный  Банк  может  устанавливать  различные  нормативы (коэффициенты),  которые  коммерческие   банки   обязаны   поддерживать   на необходимом  уровне.  К  ним  относятся  нормативы  достаточности   капитала коммерческого  банка, нормативы ликвидности баланса, нормативы  максимального размера  риска  на  одного  заемщика  и  некоторые  дополняющие   нормативы. Перечисленные нормативы  обязательны для  выполнения  коммерческими  банками.

Также Центральный Банк может  устанавливать  необязательные,  так  называемые оценочные нормативы, которые коммерческим банкам рекомендуется  поддерживать на должном уровне.