Бизнес план «Дорожно-строительное предприятие ООО АВТОДОР»

Московский автомобильно-дорожный государственный технический университет (МАДИ), Московский инженерно-строительный институт, Московский автомобильно-дорожный колледж им. А. А. Николаева, ЦЕНТР ЗАНЯТОСТИ НАСЕЛЕНИЯ Г. КОРОЛЕВ и др.

Специальности - «Капитальный ремонт и восстановление деталей»,  «Организация перевозок и управление на транспорте (по видам)», Стандартизация и управление качеством продукции (в строительстве, Материаловедение (в строительстве), Инженерная геометрия и компьютерная графика

5)Поставщики капитала – Центральный банк  КРФ

Эти поставщики довольно давно фигурируют в отрасли и успели себя зарекомендовать  как надёжные партнёры. Кроме того, если вдруг возникнут какие-либо проблемы с одни из них, предприятия  легко сможет это компенсировать за счёт сотрудничества с другими.

7. Производственный план

Так как производственные мощности завода ориентированы на 75% на выпуск асфальтобетонной смеси, существует гораздо более гибкая, чем на крупных  предприятиях-изготовителях, система  перехода от изготовления смеси к  ее укладке , а в связи со сравнительно низкими накладными расходами создается возможность производства услуг ниже по стоимости на 20 - 40%.

Однако следует отметить, что износ машин предприятия  довольно велик, что ведёт к простоям.

В настоящее время в  производственной программе предприятия  присутствует широкий спектр услуг  по благоустройству дворовых территорий, детских учреждений, приусадебных участков. На предприятии создан цех по изготовлению малых архитектурных форм, т.е. ворота, беседки, скамейки и т.д.

Доля продукции собственного производства в общем объёме сбыта  составляет около 20%.

Ставя перед собой задачу максимально полного производства всего перечня услуг, ООО «АВТОДОР»  ежемесячно увеличивает номенклатурный перечень услуг, осваиваются новые  технологии производства при выпуске  асфальтобетонной смеси.

В связи с разработкой  технической и технологической  документации более 20 лет назад и  изменившимися требованиями в первую очередь по качеству, лабораторией предприятия были разработаны и разрабатываются по сей день более технологичные схемы по выпуску асфальтобетонной смеси. Данные мероприятия позволяют максимально снизить себестоимость продукции, предложить заказчикам более современные и надежные покрытия дорог.

Функцию подготовки производства выполняет отдел снабжения, в  обязанности которого входит обеспечение  производственного процесса:

• щебнем;
• песком;
• битумом;
• минеральным порошком;
• горюче-смазочными материалами;
• инструментом.

Одним из наиболее актуальных вопросов для организации является вопрос качества. Ведутся активные работы по сертификации производства асфальтобетонной смеси, , абсолютно вся продукция проходит контроль качества в лаборатории, проверятся сертификация материала для изготовления.

8. Организационный план

Предприятие имеет линейно-функциональную организационную структуру.

Такая структура является оптимальной  с точки зрения масштабов компании и специфики основной деятельности, что обусловлено постоянным стремлением  руководства организации использовать высокие управленческие и лидерские  качества и в то же время принимать  грамотные, обоснованные решения на основе мнения профессионалов (сотрудников  функциональных подразделений) в узкоспециализированных областях, требующих специального образования, знаний и навыков.

9. Финансовый план

 

В данном разделе бизнес–плана рассматривается вопрос финансового обеспечения деятельности предприятия и использование имеющихся денежных средств.

Оценка эффективности  инвестиций базируется на сопоставлении  ожидаемого чистого дохода от реализации проекта с инвестированным в  проект капиталом. В основе метода лежит  вычисление чистого потока наличности, определяемого как разность между  чистым доходом по проекту и суммой общих инвестиционных затрат и платы  за кредиты (займы), связанной с осуществлением капитальных затрат по проекту.

На основании  чистого потока наличности рассчитываются основные  показатели оценки эффективности  инвестиций:  чистый дисконтированный доход, индекс рентабельности (доходности), внутренняя норма доходности, динамический срок окупаемости.

Таблица 18 – Общие  инвестиционные затраты и источники  финансирования по проекту

Виды инвестиционных затрат и источников финансирования	По кварталам реализации проекта  за 2009 г.				Всего по проекту
	1	2	3	4
Затраты на производство и реализацию продукции, млн. руб.	1003,101	6354,264	3009,3023	919,3798	11286,05
Источники финансирования инвестиционных затрат
Собственные средства (денежные средства за счет деятельности предприятия), млн. руб.	-	-	-	-	-
Заемные средства, млн. руб.	1003,101	6354,264	3009,3023	919,3798	11286,05

 

Таблица показывает, что инвестиционные затраты финансируются  за счет заемных средств в ОАО «БПС-Банк».

Таблица 19 – Расчет расходов на оплату труда работников

Наименование  показателей	По кварталам реализации проекта, 2009 г. Расходы на оплату труда, руб.
	1		2	3	4
Персонал, занятый в основной деятельности	153098320		150668188	114216207	155528453
Основные рабочие	92594921		91125160	69078751	94064682
Вспомогат-ые рабочие	5654431,5		5564678,6	4218385,4	5744184,4
Руководители	5458576,3		5371932,2	4072271,2	5545220,3
Специалисты и др.служащие	7841898,3		7717423,7	5850305,1	7966372,9
Итого	68612483		67523396	51187090	69701570
Отчисления на   соцнужды	92626852		91156584	69102572	94097119
Расходы на оплату труда, включ. в соответствии с законодательством в затраты на произ-во и реализ. продукции	98249353		96689839	73297136	99808866
В том числе: условно-переменные издержки	68774547		67682887	51307995	69866206
условно-постоянные издержки	29474806		29006952	21989141	29942660
Кол-во вновь создаваемых рабочих  мест		нет

 

Из таблицы 18 видно, что новые  рабочие места в ОАО «ДСУ-45»  не будут создаваться в связи  с осуществлением проекта.

Далее произведем расчет прибыли и  рентабельности производства дорожно-строительных работ.

 

 

Таблица 20 – Расчет прибыли от реализации, руб.

Наименование показателей	По кварталам реализации проекта за 2009 г.
	1	2	3	4
Выручка от реализации продукции	1294	8197	3882	1186
Налоги, сборы, платежи, включаемые в  выручку от реализации продукции	194,1	1229,55	582,3	177,9
Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр.1 - стр.2)	1099,9	6967,45	3299,7	1008,1
Затраты на производство и реализацию	1003,101	6354,264	3009,3023	919,3798
Налоги и сборы включаемые в себестоимость	58,18	368,547	174,54	53,324
Прибыль (убыток) от реализации	96,799	613,186	290,398	88,720
Рентабельность работ	9,64	9,65	9,66	9,66

 

Распределение прибыли предприятия  Прибыль является одним из важнейших показателей деятельности предприятия.

  Часть прибыли после уплаты  налогов и обязательных платежей  направляется на развитие предприятия  (Фонд накопления – 70%), а часть  на социальные программы (Фонд  потребления – 30%) т.е. на оздоровление  коллектива, на жилищное и культурно–бытовое  строительство.

 

Перейдем к  расчету основных показателей экономической  эффективности проекта.

На основании  полученных данных проведем расчет дисконтированных затрат и поступлений.

Ставка дисконтирования  принимается равной 23,6%. Считается, что инфляция в период реализации проекта равна 3 %, требуемый уровень  доходности – 20%. Срок реализации проекта  – 2 года.

Дисконт = (1+0,2)*(1+0,03)*100% - 100% = 23,6%.

Допускается принятие ставки дисконтирования на уровне ставки рефинансирования Национального банка  Республики Беларусь при проведении расчетов в национальной валюте или  фактической ставки процента по долгосрочным валютным кредитам банка при проведении расчетов в условных единицах. В  необходимых случаях может учитываться  надбавка за риск, которая добавляется  к ставке дисконтирования для  безрисковых вложений.

Коэффициент дисконтирования  рассчитывается по формуле:

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) характеризует интегральный эффект от реализации проекта и определяется как величина, полученная дисконтированием (при постоянной ставке процента отдельно для каждого года) разницы между  годовыми оттоками и притоками реальных денег, накапливаемых в течение  горизонта расчета проекта:

Расчет ЧДД  за 2 года реализации проекта. Расчет сведем в таблицу 10.

Таблица 21 – Расчет ЧДД за 2009-2010 года

Квартал	Поток, млн. руб.	r 1=0,236		PV, млн. руб.	r2 =0,66	PV, млн. руб.
0-й	-406,5	1	-406,5		1		-406,5
1-й	96,799	0,8091	78,3201		0,6024		58,3127
2-й	613,186	0,6546	401,3916		0,3629		222,5236
3-й	290,398	0,5296	153,7948		0,2186		63,48474
4-й	88,72	0,4285	38,01652		0,1317		11,6839
5-й	100,187	0,3467	34,73483		0,0793		7,94824
6-й	634,6475	0,2805	178,0186		0,0478		30,3308
7-й	300,5619	0,2269	68,1975		0,0288		8,6532
8-й	91,8252	0,1836	16,85911		0,0173		1,59257
ЧДД			562,833				-1,97025

ЧДД>0, то проект следует принять, т.к. он увеличивает  стоимость предприятия.