Бизнес план ООО "Дюшес"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Января 2014 в 19:02, курсовая работа

Описание работы

Компания Йогурти планирует продажи сладкого снега в дополнение к прохладительным напиткам и замороженным фруктовым сокам. Сладкий снег — это новый вид десерта, популярность которого затмила даже замороженный йогурт. Эксперты из ассоциации производителей мороженого утверждают, что спрос на этот десерт быстро растет и нет никаких признаков его снижения.

Содержание работы

1. Резюме 3
1.1. Цели 3
1.2. Миссия 4
1.3. Ключи к успеху 4
1.4. Риски 4
2. Исходные данные и характеристика 4
2.1. Краткое описание компании 4
2.2. Характеристика нового бизнеса Характеристика продуктов (услуг) 7
3. Прогноз конъюнктуры рынка 8
4. Стратегия маркетинга 10
4.1. Себестоимость 11
4.2. Стратегия продвижения 12
5. Организация работ и финансирование 14
6. Финансовый план 17
6.1. Анализ безубыточности 20
6.2. Финансовые показатели 23
Список литературы 24

Скачать архив (98.69 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

бизнес план.docx

— 101.90 Кб (Скачать файл)

Кроме того, компания разрабатывает специальную маркетинговую  программу, направленную на стимулирование спроса. Она будет предусматривать  распространение рекламных объявлений в окрестностях ресторанов, мотелей, в местах отдыха, в кондитерских магазинах и на автомобильных  заправках.

Для продвижения  на рынок компания Йогурти планирует размещать рекламные объявления в средствах массовой информации и в течение первых трех месяцев разбрасывать рекламные листовки.

Местные жители являются постоянными клиентами  компании Йогурти. Они не стремятся к экзотике и не сорят деньгами. Следовательно, им необходимо предоставить качественные и здоровые продукты по оптимальной цене.

Туристы, проводящие в г. Энск свой отпуск, как правило, не стеснены в средствах, но очень требовательны к качеству товаров и услуг. Им необходимо обеспечить высокий уровень обслуживания и экзотические виды сиропов. Отдыхающие стремятся к новым впечатлениям, поэтому компания должна обеспечить широкий выбор замороженных соков.

4.1. Себестоимость

Таблица 2.себестоимость товаров и услуг

Себестоимость

      
       

Товар

2007

2008

2009

Замороженный сок

50,00р.

70,00р.

90,00р.

Сладкий снег

10,00р.

15,00р.

25,00р.

Напитки

150,00р.

250,00р.

350,00р.

Общая себестоимость

210,00р.

335,00р.

465,00р.


 

Сладкий снег будет продаваться  по следующим ценам.

  • Малая порция: 25 руб.
  • Средняя порция: 40 руб.
  • Крупная порция: 60 руб.

Прохладительные напитки  будут продаваться на следующим  ценам.

  • Обычная бутылка: 30 руб.
  • Большая бутылка: 50 руб.

Все товары будут продаваться  только за наличные.

4.2. Стратегия продвижения

Компания Йогурти планирует реализовать целенаправленную стратегию продвижения сладкого снега на рынок. Для этого она собирается сделать следующее.

  • Распространять рекламные объявления в жилых кварталах.
  • Размещать рекламные объявления в средствах массовой информации.
  • Организовать благотворительную программу, финансирующую спортивные и развлекательные мероприятия для взрослых и детей.
  • Организовать торговую презентацию.
  • Пропагандировать здоровый образ жизни и подчеркивать полезность сладкого снега для здоровья потребителей.

 

 

таблица 3. План продаж

План продаж

      
 

2007

2008

2009

Замороженный сок

500 000,00р.

1 000 000,00р.

2 500 000,00р.

Сладкий снег

750 000,00р.

1 500 000,00р.

2 250 000,00р.

Напитки

1 500 000,00р.

3 000 000,00р.

4 500 000,00р.

Совокупный  объем продаж

2 750 000,00р.

5 500 000,00р.

9 250 000,00р.

       

Затраты на продажи

      
 

2007

2008

2009

Замороженный сок

250 000,00р.

350 000,00р.

450 000,00р.

Сладкий снег

250 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

Напитки

500 000,00р.

500 000,00р.

500 000,00р.

Общие затраты на продажи

1 000 000,00р.

1 150 000,00р.

1 350 000,00р.


  1. Организация работ и финансирование

Компания Йогурти принадлежит Иванову Ивану. Он же осуществляет управление компанией. Поскольку компания невелика, она имеет весьма простую организационную структуру. В компании есть административный и торговые отделы, а также производственный цех. Штат компании состоит из президента, технического консультанта, товароведа, продавцов и менеджеров. В разгар отпускного сезона будет осуществляться набор временных сотрудников.

 

 

Таблица 4. Штатное расписание

Штатное расписание

        
 

2013

2014

2015

  
 

Затраты на штат

Затраты на штат

Затраты на штат

Количество сотрудников

Генеральный директор

40 000,00р.

45 000,00р.

50 000,00р.

1

Бухгалтер

30 000,00р.

35 000,00р.

40 000,00р.

1

Технический консультант

30 000,00р.

32 000,00р.

35 000,00р.

1

Товаровед

25 000,00р.

28 000,00р.

32 000,00р.

1

Продавец

100 000,00р.

120 000,00р.

140 000,00р.

5

Менеджеры

125 000,00р.

150 000,00р.

160 000,00р.

5

Всего:

350 000,00р.

410 000,00р.

457 000,00р.

14


 

Иванов Иван: основатель и генеральный директор компании. Закончил Энский институт пищевой промышленности и шесть лет работал администратором на кондитерской фабрике. Он имеет большой опыт работы и доказал свою способность достигать намеченных целей.

Контрольные отметки указаны в табл. 5. Ответственность за выполнение мероприятий лежит на Иванове И.И.

 

Таблица 5. Контрольные отметки

Контрольные отметки

План

  
   

Начало

Конец

Смета, руб.

Менеджер

Отдел

Разработка  бизнес-плана

  

1.1.13

1.2.13

100 000

Иванов И.И.

Административный

Разработка  документации для строительства  цеха

  

1.2.13

1.5.13

100 000

Иванов И.И.

Административный

Строительства цеха

  

1.5.13

1.9.13

1 000 000

Иванов И.И.

Административный

Открытие  новых торговых точек

  

1.2.13

10.2.13

500 000

Иванов И.И.

Административный

Всего, руб.

     

1 700 000

    

Генеральный директор осуществляет руководство  магазином, разрабатывает акции  и ценовую политику, осуществляет заказы товара и остальную административную деятельность.

Главный бухгалтер  ведет бухгалтерский учет фирмы, снимает кассу, подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату заработной платы.

Продавцы  осуществляют торговую деятельность.

Все сотрудники подотчетны генеральному директору  ООО «Йогурти». Для реализации принципа единства руководства необходимо четко  установить подчиненность продавцов  непосредственно директору.

Зарплата  наших работников напрямую зависит  от прибыли. При увеличении прибыли  выдаются премии. Средний возраст  наших работников составит 30 лет.

Рабочая сила, не связанная  с управлением:

Так как проектируемое  предприятие относится к сфере  обслуживания, то планируемый график работы с 8.00 до 22.00. Таким образом, в  соответствии с КЗоТ режим работы продавцов, устанавливается два через два, без перерывов, с 7.30 до 22.30. Режим работы административно-управленческого персонала с 10.00 до 18.00 с перерывом на обед пять дней в неделю.

  1. Финансовый  план

  • Планируется рост доходов компании в пять раз за три года.
  • Затраты на маркетинг составляют не более 20% объема продаж.
  • Остаточная прибыль будут инвестироваться в расширение компании и выплачиваться в виде вознаграждения сотрудникам.

Общая потребность в инвестициях  составляет 3 400 000 рублей.

Источниками финансирования являются:

  • Заемные средства в размере 1700 000 рублей;
  • Собственные средства предприятия в общей сумме 1 700 000рублей (за счет реинвестирования части прибыли и амортизационных отчислений) таблица 1.

 

Плановый баланс продемонстрирован  в табл. 7

Таблица 6. Плановый баланс

Плановый  баланс

        
         

Активы

        
 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

500 000,00р.

700 000,00р.

1 000 000,00р.

500 000,00р.

Ценные бумаги

300 000,00р.

400 000,00р.

500 000,00р.

200 000,00р.

Дебиторская задолженность

300 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

300 000,00р.

Товарно-материальные запасы

500 000,00р.

750 000,00р.

950 000,00р.

450 000,00р.

Другие текущие  активы

100 000,00р.

150 000,00р.

200 000,00р.

100 000,00р.

Общие текущие активы

1 700 000,00р.

2 500 000,00р.

3 250 000,00р.

  

Недвижимость  и оборудование

550 000,00р.

670 000,00р.

850 000,00р.

300 000,00р.

Минус накопленные  амортизационные отчисления

100 000,00р.

200 000,00р.

300 000,00р.

200 000,00р.

Чистая  недвижимость и оборудование

450 000,00р.

470 000,00р.

550 000,00р.

100 000,00р.

Нематериальные  активы

100 000,00р.

200 000,00р.

300 000,00р.

200 000,00р.

Другие активы

10 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие активы

2 260 000,00р.

3 190 905,00р.

4 120 905,00р.

  
         

Обязательства и капитал акционеров

        

Краткосрочные обязательства

700 000,00р.

800 000,00р.

900 000,00р.

200 000,00р.

Кредиторская  задолженность

500 000,00р.

750 000,00р.

950 000,00р.

450 000,00р.

Налог на прибыль  к уплате

100 000,00р.

150 000,00р.

200 000,00р.

100 000,00р.

Начисленные расходы

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Другие текущие  обязательства

300 000,00р.

300 000,00р.

300 000,00р.

0,00р.

Общие текущие обязательства

1 700 000,00р.

2 120 000,00р.

2 500 000,00р.

  

Долгосрочные  обязательства

600 000,00р.

700 000,00р.

800 000,00р.

200 000,00р.

Другие долгосрочные обязательства

300 000,00р.

500 000,00р.

700 000,00р.

400 000,00р.

Общие обязательства

2 600 000,00р.

1 200 000,00р.

1 500 000,00р.

  

Обычные акции

0,00р.

0,00р.

0,00р.

0,00р.

Займы

1 000 000,00р.

2 000 000,00р.

3 000 000,00р.

2 000 000,00р.

Общий капитал акционеров

1 000 000,00р.

2 000 000,00р.

3 000 000,00р.

2 000 000,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

3 600 000,00р.

5 320 000,00р.

7 000 000,00р.

3 400 000,00р.


В следующем году мы ожидаем  значительного увеличения доходности благодаря освоению новых каналов  сбыта. Мы надеемся в 2007 году достичь  прибыльности на уровне 50% от общего объема продаж и поддерживать ее в дальнейшем.

Таблица 7. План прибылей и убытков

План прибылей и убытков

      
 

2007

2008

2009

Чистая выручка от реализации продукции

17 750 000,00р.

35 500 000,00р.

49 250 000,00р.

Себестоимость реализованной  продукции

760 000,00р.

1 200 000,00р.

1 500 000,00р.

Валовая прибыль

16 990 000,00р.

34 300 000,00р.

47 750 000,00р.

Общие расходы

6 127 000,00р.

7 277 000,00р.

8 427 000,00р.

Амортизация

20 000,00р.

30 000,00р.

40 000,00р.

Общие операционные расходы

6 147 000,00р.

7 307 000,00р.

8 467 000,00р.

Операционная  прибыль

10 843 000,00р.

26 993 000,00р.

39 283 000,00р.

Расходы на уплату процентов

135 000,00р.

165 000,00р.

195 000,00р.

Другие неоперационные расходы

20 000,00р.

40 000,00р.

20 000,00р.

Общие неоперационные расходы

155 000,00р.

205 000,00р.

215 000,00р.

Прибыль до уплаты налога на прибыль

10 688 000,00р.

26 788 000,00р.

39 068 000,00р.

Налог на прибыль

5 097 000,00р.

10 290 000,00р.

14 325 000,00р.

Чистая  прибыль

5 591 000,00р.

16 498 000,00р.

24 743 000,00р.


 

 

План движения денежных потоков  представлен в табл. 9.

Таблица 8. План движения денежных потоков

План прибылей и убытков

      
 

2007

2008

2009

Чистая выручка от реализации продукции

2 750 000,00р.

5 500 000,00р.

9 250 000,00р.

Себестоимость реализованной  продукции

210,00р.

335,00р.

465,00р.

Валовая прибыль

2 749 790,00р.

5 499 665,00р.

9 249 535,00р.

Общие расходы

1 250 000,00р.

1 427 000,00р.

1 670 000,00р.

Амортизация

20 000,00р.

30 000,00р.

40 000,00р.

Общие операционные расходы

1 270 000,00р.

1 457 000,00р.

1 710 000,00р.

Операционная  прибыль

1 479 790,00р.

4 042 665,00р.

7 539 535,00р.

Расходы на уплату процентов

180 000,00р.

232 500,00р.

277 500,00р.

Другие неоперационные расходы

20 000,00р.

40 000,00р.

20 000,00р.

Общие неоперационные расходы

200 000,00р.

272 500,00р.

297 500,00р.

Прибыль до уплаты налога на прибыль

1 279 790,00р.

3 770 165,00р.

7 242 035,00р.

Налог на прибыль

824 937,00р.

1 649 899,50р.

2 774 860,50р.

Чистая  прибыль

454 853,00р.

2 120 265,50р.

4 467 174,50р.

Информация о работе Бизнес план ООО "Дюшес"