Бизнес-план ООО «Техномед Сервис»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Июня 2013 в 07:48, реферат

Описание работы

Приобретение микроскопа МБС-9 для лабораторных исследований, а так же приобретение отопластической лаборатории (список оборудования, входящего в оснащение лаборатории указан в приложении №1), с целью внедрения инновационных технологий изготовления индивидуальных ушных вкладышей из светоотверждающих материалов для слухопротезирования слабослышащего населения Чувашской Республики.

Скачать архив (329.32 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Biznes-plan_ushnye_vkladyshi.doc

— 730.50 Кб (Скачать файл)

 

Всего: 3 чел. Среднемесячный фонд оплаты труда составит – 37 000,00 руб. Среднемесячная заработная плата составит – 12 400,00 руб., планируется ежегодное увеличение заработной платы в соответствии с ежегодным изменением темпа инфляции.

 

 

9. Финансовый план

9.1. Финансовые  результаты реализации проекта

 

Общий финансовый план представлен  тремя документами:

- отчетом о прибылях и убытках;

- плановым балансом;

- отчетом о движении денежных  средств ("Кэш-фло").

Финансовый план был просчитан  при условии реализации плана  производства и сбыта продукции.

1.Отчет о прибылях и убытках  отражает оперативную деятельность предприятия в период реализации проекта.

2.Балансовая ведомость отражает  финансовое состояние предприятия  на конец рассчитываемого периода  времени. 

3.Отчет о движении денежных  средств показывает остатки денежных  средств предприятия в динамике от периода к периоду.

(см. финансовые таблицы)

 

Условия и допущения принятые для  расчетов:

условная дата начала реализации проекта  – март 2010 г.

валюта проекта - рубли;

срок расчета интегральных показателей  - 24 мес.

 

Денежные средства в проекте  формируются за счет доходов (от реализации продукции) и оттока денежной наличности (затраты на производство продукции,  выплата налогов и т.п.).

Таблица 11

Налоги

       

Название налога

База

Период

Ставка

       

УСН (доходы)

Выручка от продаж

Квартал

 15 %

Отчисления в пенсионный фонд

Зарплата

Месяц

 14.2 %


 

Бюджетная эффективность инвестиционного  проекта характеризуется поступлениями  от налогов в бюджет.

Таблица 12

Налоговые выплаты

       

Строка

2-12.2010

2011 год

1.2012

       

УСН

66 407,43

65 101,04

17 094,40

Отчисления в пенсионный фонд

49 604,40

71 392,23

6 201,85


 

9.2. Затраты на реализацию проекта

В ходе реализации проекта предполагается осуществление капитальных вложений в размере 335 000,00 руб.

Таблица 13

Основные  затраты на реализацию проекта

     

Название

Стоимость

Дата окончания

     

Покупка и установка лаборатории

300 000

29.03.2010

Покупка микроскопа МБС-9

35 000

29.03.2010


 

9.3. Финансирование  текущей деятельности

 

Для реализации проекта требуется  финансирование в размере 335 000,00 руб. Финансирования планируется за счет средств гранта начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства в размере 300 000,00 руб. (89,55 %).

Таблица 14

Источники финансирования

     

Название

Дата

Сумма

   

(руб.)

     

Грант начинающим субъектам малого и среднего предпринимательства

01.03.2010

300 000,00

Собственные средства

01.02.2010

35 000,00


 

Эти средства пойдут на финансирование основных затрат: покупку отопластической лаборатории.

Финансово-экономические показатели проекта рассчитаны по общепринятой методике на основании данных заказчика с использованием программы «Project Expert».

 

 

9.4. Финансовые таблицы


Project Expert 7.17

Таблица 15

Прибыли-убытки (руб.)

                 

Строка

2.2010

3.2010

4.2010

5.2010

6.2010

7.2010

8.2010

9.2010

                 

   Валовый объем продаж

    

101 601,19

102 411,37

103 228,01

104 051,17

104 880,88

105 717,22

Чистый объем продаж

    

101 601,19

102 411,37

103 228,01

104 051,17

104 880,88

105 717,22

   Материалы и комплектующие

    

10 160,12

10 241,14

10 322,80

10 405,12

10 488,09

10 571,72

Суммарные прямые издержки

    

10 160,12

10 241,14

10 322,80

10 405,12

10 488,09

10 571,72

Валовая прибыль

    

91 441,07

92 170,23

92 905,21

93 646,05

94 392,80

95 145,50

   Административные издержки

    

7 112,08

7 168,80

7 225,96

7 283,58

7 341,66

7 400,21

   Зарплата административного персонала

    

42 930,57

43 272,90

43 617,96

43 965,78

44 316,37

44 669,75

Суммарные постоянные издержки

    

50 042,65

50 441,70

50 843,92

51 249,36

51 658,03

52 069,96

   Другие доходы

300 000,00

              

Прибыль до выплаты налога

300 000,00

  

41 398,42

41 728,54

42 061,29

42 396,69

42 734,77

43 075,54

Налогооблагаемая прибыль

300 000,00

  

41 398,42

41 728,54

42 061,29

42 396,69

42 734,77

43 075,54

   Налог на прибыль

36 000,00

  

4 967,81

5 007,42

5 047,35

5 087,60

5 128,17

5 169,06

Чистая прибыль

264 000,00

  

36 430,61

36 721,11

37 013,93

37 309,09

37 606,59

37 906,47


Прибыли-убытки (руб.)

                 

Строка

10.2010

11.2010

12.2010

1кв. 2011г.

2кв. 2011г.

3кв. 2011г.

4кв. 2011г.

1.2012

                 

   Валовый объем продаж

106 560,22

107 409,95

108 266,45

329 837,53

336 415,37

342 950,76

349 613,11

118 040,52

Чистый объем продаж

106 560,22

107 409,95

108 266,45

329 837,53

336 415,37

342 950,76

349 613,11

118 040,52

   Материалы и комплектующие

10 656,02

10 740,99

10 826,65

32 983,75

33 641,54

34 295,08

34 961,31

11 804,05

Суммарные прямые издержки

10 656,02

10 740,99

10 826,65

32 983,75

33 641,54

34 295,08

34 961,31

11 804,05

Валовая прибыль

95 904,20

96 668,95

97 439,81

296 853,77

302 773,84

308 655,69

314 651,80

106 236,47

   Административные издержки

7 459,22

7 518,70

7 578,65

23 088,63

23 549,08

24 006,55

24 472,92

8 262,84

   Зарплата административного персонала

45 025,96

45 385,00

45 746,91

139 369,55

142 148,95

144 910,41

147 725,52

49 876,84

Суммарные постоянные издержки

52 485,17

52 903,70

53 325,56

162 458,18

165 698,03

168 916,97

172 198,44

58 139,68

   Другие доходы

                

Прибыль до выплаты налога

43 419,03

43 765,26

44 114,25

134 395,60

137 075,81

139 738,72

142 453,36

48 096,79

Налогооблагаемая прибыль

43 419,03

43 765,26

44 114,25

134 395,60

137 075,81

139 738,72

142 453,36

48 096,79

   Налог на прибыль

5 210,28

5 251,83

5 293,71

16 127,47

16 449,10

16 768,65

17 094,40

5 771,62

Чистая прибыль

38 208,75

38 513,43

38 820,54

118 268,13

120 626,71

122 970,07

125 358,96

42 325,18


 

 

Прибыли-убытки по годам (руб.)

       

Строка

2-12.2010

2011 год

1.2012

       

   Валовый объем продаж

944 126,46

1 358 816,77

118 040,52

Чистый объем продаж

944 126,46

1 358 816,77

118 040,52

   Материалы и комплектующие

94 412,65

135 881,68

11 804,05

Суммарные прямые издержки

94 412,65

135 881,68

11 804,05

Валовая прибыль

849 713,82

1 222 935,10

106 236,47

   Административные издержки

66 088,85

95 117,17

8 262,84

   Зарплата административного персонала

398 931,20

574 154,44

49 876,84

Суммарные постоянные издержки

465 020,05

669 271,61

58 139,68

   Другие доходы

300 000,00

    

Прибыль до выплаты налога

684 693,77

553 663,48

48 096,79

Налогооблагаемая прибыль

684 693,77

553 663,48

48 096,79

   Налог на прибыль

82 163,25

66 439,62

5 771,62

Чистая прибыль

602 530,52

487 223,86

42 325,18


 

 Таблица 16

 

Кэш-фло (руб.)

                 

Строка

2.2010

3.2010

4.2010

5.2010

6.2010

7.2010

8.2010

9.2010

                 

Поступления от продаж

    

101 601,19

102 411,37

103 228,01

104 051,17

104 880,88

105 717,22

   Затраты на материалы и комплектующие

    

10 160,12

10 241,14

10 322,80

10 405,12

10 488,09

10 571,72

Суммарные прямые издержки

    

10 160,12

10 241,14

10 322,80

10 405,12

10 488,09

10 571,72

   Общие издержки

    

7 112,08

7 168,80

7 225,96

7 283,58

7 341,66

7 400,21

   Затраты на персонал

    

37 592,44

37 892,21

38 194,36

38 498,93

38 805,93

39 115,37

Суммарные постоянные издержки

    

44 704,52

45 061,00

45 420,33

45 782,51

46 147,59

46 515,58

   Другие поступления

300 000,00

              

  Налоги

    

41 338,13

5 380,69

5 423,60

20 489,44

5 510,44

5 554,38

Кэш-фло от операционной деятельности

300 000,00

  

5 398,42

41 728,54

42 061,29

27 374,10

42 734,77

43 075,54

   Затраты на приобретение активов

  

335 000,00

            

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

  

-335 000,00

            

   Баланс наличности на начало периода

35 000,00

335 000,00

  

5 398,42

47 126,96

89 188,24

116 562,34

159 297,11

Баланс наличности на конец периода

335 000,00

  

5 398,42

47 126,96

89 188,24

116 562,34

159 297,11

202 372,64


 

 

Кэш-фло (руб.)

                 

Строка

10.2010

11.2010

12.2010

1кв. 2011г.

2кв. 2011г.

3кв. 2011г.

4кв. 2011г.

1.2012

                 

Поступления от продаж

106 560,22

107 409,95

108 266,45

329 837,53

336 415,37

342 950,76

349 613,11

118 040,52

   Затраты на материалы и комплектующие

10 656,02

10 740,99

10 826,65

32 983,75

33 641,54

34 295,08

34 961,31

11 804,05

Суммарные прямые издержки

10 656,02

10 740,99

10 826,65

32 983,75

33 641,54

34 295,08

34 961,31

11 804,05

   Общие издержки

7 459,22

7 518,70

7 578,65

23 088,63

23 549,08

24 006,55

24 472,92

8 262,84

   Затраты на персонал

39 427,28

39 741,68

40 058,59

122 039,89

124 473,69

126 891,78

129 356,85

43 674,99

Суммарные постоянные издержки

46 886,50

47 260,38

47 637,24

145 128,51

148 022,76

150 898,34

153 829,77

51 937,83

   Другие поступления

                

   Налоги

20 983,51

5 643,32

5 688,32

33 085,49

33 802,74

34 467,73

35 137,32

23 296,25

Кэш-фло от операционной деятельности

28 034,19

43 765,26

44 114,25

118 639,77

120 948,34

123 289,62

125 684,71

31 002,39

   Затраты на приобретение активов

                

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

                

   Баланс наличности на начало периода

202 372,64

230 406,83

274 172,09

318 286,34

436 926,12

557 874,45

681 164,07

806 848,78

Баланс наличности на конец периода

230 406,83

274 172,09

318 286,34

436 926,12

557 874,45

681 164,07

806 848,78

837 851,17

Информация о работе Бизнес-план ООО «Техномед Сервис»