Обеспечение условий для создания собственной кормовой базы путем приобретения трактора МТЗ-1221.2 с навесным оборудованием

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Марта 2014 в 18:09, курсовая работа

Описание работы

Информация и данные, содержащиеся в этом бизнес-плане, являются строго конфиденциальными и предоставляются при условии, что они не будут переданы третьим лицам без предварительного согласия разработчика бизнес-плана.

Скачать архив (1.48 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Типовой бизнес-план(1)(4).docx

— 1.49 Мб (Скачать файл)

Таблица 18 Текущие затраты

ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ	01.09.2011	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	13-24 мес	25-36 мес	37-48 мес	49-60 мес	ВСЕГО

Сырье и материалы		341	0	0	0	0	0	0	0	460	209	0	332	1 342	1 342	1 342	1 342	6 710
Зарплата основного производственного персонала		40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	480	480	480	480	2 399
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование)

Общепроизводственные расходы	за месяц
Зарплата вспомогательного производственного персонала		4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	52	52	52	52	260
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование)		1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	18	18	18	18	88
Аренда	17,7570	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	213	213	213	213	1 065
Электроснабжение	4,5560	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	55	55	55	55	273
Водоснабжение	2,2300	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	27	27	27	27	134
Уборка	4,6110	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	55	55	55	55	277
Прочие	2,5000	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	30	30	30	30	150
= Итого общепроизводственных расходов		37	37	37	37	37	37	37	37	37	37	37	37	449	449	449	449	2 247
= НДС к общепроизводственным расходам		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Общезаводские расходы
Зарплата административно-управленческого персонала		20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	240	240	240	240	1 200
Начисления на заработную плату (единый социальный налог+страхование)		7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	82	82	82	82	408
- наименование расходов		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= Итого общезаводских расходов		27	27	27	27	27	27	27	27	27	27	27	27	322	322	322	322	1 608
= НДС к общезаводским расходам		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

= Эксплуатационные затраты		459	118	118	118	118	118	118	118	578	327	118	449	2 756	2 756	2 756	2 756	13 780

Амортизационные отчисления		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Списание расходов будущих периодов		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Лизинговые платежи (начисленные)		30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	360	360	360	360	1 801

Налоги, относимые на текущие затраты		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

= Производственные затраты		489	148	148	148	148	148	148	148	608	357	148	479	3 116	3 116	3 116	3 116	15 581

= НДС к производственным затратам		61	0	0	0	0	0	0	0	83	38	0	60	242	242	242	242	1 208
= НДС к общим текущим затратам		61	0	0	0	0	0	0	0	83	38	0	60	242	242	242	242	1 208

Таблица 19 Прогнозный отчет о прибыли и убытках

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	13-24 мес	25-36 мес	37-48 мес	49-60 мес	ВСЕГО

- выручка от реализации	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	3 864	3 864	3 864	3 864	19 321
- текущие затраты	-489	-148	-148	-148	-148	-148	-148	-148	-608	-357	-148	-479	-3 116	-3 116	-3 116	-3 116	-15 581
= Прибыль от основной деятельности	-167	174	174	174	174	174	174	174	-286	-35	174	-157	748	748	748	748	3 740

- проценты по кредитам, уменьшающие налогооблагаемую прибыль	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- налоги, относимые на финансовые результаты	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- доходы/расходы от прочей реализации	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- внереализационные доходы/расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- курсовая разница	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= Прибыль до налогообложения	-167	174	174	174	174	174	174	174	-286	-35	174	-157	748	748	748	748	3 740

Налогооблагаемая прибыль	0	7	174	174	174	174	174	174	0	0	0	0	748	748	748	748	4 044
- налог на прибыль	0	-1	-35	-35	-35	-35	-35	-35	0	0	0	0	-150	-150	-150	-150	-809
- проценты по кредитам, выплачиваемые из прибыли (не уменьшающие налогооблагаемую прибыль)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= Чистая прибыль	-167	173	139	139	139	139	139	139	-286	-35	174	-157	598	598	598	598	2 931
= Нераспределенная прибыль	-167	173	139	139	139	139	139	139	-286	-35	174	-157	598	598	598	598	2 931
То же, нарастающим итогом	-167	6	145	284	424	563	702	842	556	521	695	538	1 136	1 734	2 333	2 931	2 931

Таблица 20 Бюджет движения денежных средств

СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ	01.09.2011	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	13-24 мес	25-36 мес	37-48 мес	49-60 мес	ВСЕГО

1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- выручка от реализации	0	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	3 864	3 864	3 864	3 864	19 321
- выручка от реализации постоянных активов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- доходы от прочей реализации, внереализационные доходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- прирост нормируемых краткосрочных пассивов	0	27	1	24	19	0	0	0	0	-44	0	19	-19	0	0	0	0	27
- увеличение уставного капитала	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- целевые финансирование и поступления	539	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	539
- привлечение кредитов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= Итого приток	539	349	323	346	341	322	322	322	322	278	322	341	303	3 864	3 864	3 864	3 864	19 887

2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- эксплуатационные расходы	0	-459	-118	-118	-118	-118	-118	-118	-118	-578	-327	-118	-449	-2 756	-2 756	-2 756	-2 756	-13 780
- лизинговые платежи (начисленные)	0	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-360	-360	-360	-360	-1 801
- коммерческие расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- налоговые выплаты	0	0	-1	-35	-35	-35	-35	-35	-35	0	0	0	0	-150	-150	-150	-150	-809
- убытки от прочей реализации, внереализационные расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- дивиденды	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- прочие расходы из чистой прибыли	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- прирост постоянных активов	-457	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-30	-360	-360	-360	-360	-2 258
- прирост нормируемых оборотных активов	-82	-9	53	39	0	0	0	0	0	-30	15	15	-7	0	0	0	0	-7
- общая сумма выплат по кредитам	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
= Итого отток	-539	-528	-127	-174	-213	-213	-213	-213	-213	-668	-372	-162	-516	-3 626	-3 626	-3 626	-3 626	-18 655

= Баланс денежных средств	0	-179	196	172	129	109	109	109	109	-390	-50	178	-213	238	238	238	238	1 232
= Свободные денежные средства	0	-179	17	189	317	427	536	645	755	364	314	492	279	518	756	994	1 232	1 232

Таблица 21 Показатели финансовой состоятельности проекта

ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	13-24 мес	25-36 мес	37-48 мес	49-60 мес
Рентабельность активов (в годовом выражении)	-	427%	256%	205%	173%	152%	135%	121%	-	-	177%	-	0%	0%	0%	0%
Рентабельность собственного капитала (в годовом выражении)	-	452%	272%	222%	187%	162%	143%	128%	-	-	182%	-	0%	0%	0%	0%
Рентабельность постоянных активов (в годовом выражении)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0%	0%	0%	0%
Текущие затраты к выручке от реализации	152%	46%	46%	46%	46%	46%	46%	46%	189%	111%	46%	149%	149%	149%	149%	149%
Прибыльность продаж	-	54%	43%	43%	43%	43%	43%	43%	-	-	54%	-	-	-	-	-
Рентабельность по балансовой прибыли	-34%	118%	118%	118%	118%	118%	118%	118%	-47%	-10%	118%	-33%	-33%	-33%	-33%	-33%
Рентабельность по чистой прибыли	-34%	117%	94%	94%	94%	94%	94%	94%	-47%	-10%	118%	-33%	-33%	-33%	-33%	-33%
Оборачиваемость активов	0,69	0,66	0,49	0,40	0,33	0,29	0,26	0,23	0,25	0,29	0,27	0,27	0,18	0,13	0,11	0,09
Оборачиваемость собственного капитала	0,71	0,70	0,52	0,43	0,36	0,31	0,27	0,25	0,26	0,30	0,28	0,28	0,18	0,14	0,11	0,09
Оборачиваемость постоянных активов	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00	0,00	0,00	0,00
Коэффициент общей ликвидности	-3,25	2,01	3,67	4,49	6,03	7,58	9,13	10,67	14,61	12,21	10,80	10,61	19,42	28,24	37,06	45,87
Коэффициент срочной ликвидности	-6,62	0,62	3,67	4,49	6,03	7,58	9,13	10,67	13,49	11,64	10,80	10,34	19,16	27,98	36,79	45,61
Коэффициент абсолютной ликвидности	-6,62	0,62	3,67	4,49	6,03	7,58	9,13	10,67	13,49	11,64	10,80	10,34	19,16	27,98	36,79	45,61
Коэффициент общей платежеспособности (доля собственных средств в валюте баланса)	0,93	0,95	0,93	0,92	0,93	0,94	0,95	0,95	0,98	0,98	0,96	0,98	0,98	0,99	0,99	0,99
Коэффициент автономии (соотношение собственных и заемных средств)	13,78	19,65	13,30	11,65	13,62	15,59	17,56	19,53	40,53	39,24	27,06	39,86	62,01	84,17	106,32	128,48

Таблица 22 Основные показатели проекта

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА	01.09	1 мес	2 мес	3 мес	4 мес	5 мес	6 мес	7 мес	8 мес	9 мес	10 мес	11 мес	12 мес	13-24 мес	25-36 мес	37-48 мес	49-60 мес	ВСЕГО

Длительность интервала планирования	30

Срок жизни проекта	60

Выручка от реализации	0	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	322	3 864	3 864	3 864	3 864	19 321

Текущие затраты	0	489	148	148	148	148	148	148	148	608	357	148	479	3 116	3 116	3 116	3 116	15 581

Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины	0	30	32	65	65	65	65	65	65	30	30	30	30	512	512	512	512	2 622
НДС в бюджет (+) из бюджета (-)	0	0	0	14	53	53	53	53	53	0	0	37	0	389	389	389	389	1 871

Чистая прибыль	0	-167	173	139	139	139	139	139	139	-286	-35	174	-157	598	598	598	598	2 931
То же, нарастающим итогом	0	-167	6	145	284	424	563	702	842	556	521	695	538	1 136	1 734	2 333	2 931	2 931

Дивиденды	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Потребность в финансировании постоянных активов	457	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	360	360	360	360	2 258

Потребность в финансировании чистого оборотного капитала	82	-18	-53	-62	-19	0	0	0	0	74	-15	-34	26	0	0	0	0	-

Чистые доходы для полных инвестиционных затрат	-539	-179	196	172	129	109	109	109	109	-390	-50	178	-213	238	238	238	238	673
То же, нарастающим итогом	-539	-718	-522	-350	-222	-112	-3	106	215	-175	-225	-47	-260	-22	217	455	693	673

Ставка сравнения (номинальная годовая)	11%
NPV	611
IRR (номинальная годовая)	44%
Простой срок окупаемости	2
Дисконтированный срок окупаемости	2,3

Увеличение уставного капитала и целевое финансирование	539	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	539

Свободные денежные средства	0	-179	17	189	317	427	536	645	755	364	314	492	279	518	756	994	1 232	1 232

Информация о работе Обеспечение условий для создания собственной кормовой базы путем приобретения трактора МТЗ-1221.2 с навесным оборудованием