Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Мая 2013 в 17:48, творческая работа
Цель: самозанятость через организацию работы шиномонтажной мастерской на собственном земельном участке в собственном помещении. Задачи:
Зарегистрировать индивидуальное предпринимательство;
Получить субсидию на организацию бизнеса;
Закупить необходимое оборудование и расходные материалы;
Своевременно реагировать на запросы потребителей;
1. Резюме 3
2. Описание услуги 4
3. Исследование и анализ рынка 4
4. План маркетинга 7
5. Организационный план 111
6. Производственный план 122
7. Налогообложение 177
8. Финансовый план 17
9. Анализ рисков 233
В таблице 8.3 показан расчет потребляемой электроэнергии в среднем в месяц.
Таблица 8.3. – расчет потребляемой электроэнергии.
Название оборудования |
Мощность станка, кВт |
Время непрерывной работы в день, час |
Расход электроэнергии в день, кВт |
Расход электроэнергии в месяц, кВт |
Балансировочный станок (стенд) СТОРМ ЛС 11 |
0,18 |
3,4 |
0,6 |
18 |
СТЕНД (шиномонтажный станок) S 408 |
0,55 |
3,7 |
2 |
60 |
Стационарный поршневой компрессор СБ4/С-100.LB40B |
4 |
0,6 |
2,4 |
72 |
Стенд для правки дисков «Премьер-Mини |
1,1 |
1,5 |
1,6 |
48 |
Освещение |
0,08 |
0,75 |
0,06 |
2 |
Итого |
200 | |||
Стоимость 1 кВт в час 3,10 рублей Þ200 х 3,10 = 620 рублей в месяц в среднем.
В таблице 8.4 показан предполагаемый план затрат на месяц.
Условно переменные затраты указаны в среднем за месяц. Они могут существенно изменяться в зависимости от сезона и вида автотранспорта. В данном случае переменные затраты рассчитаны из опыта работы других предпринимателей – конкурентов и в них входит стоимость противовесов, заплат, грибков, вентилей, вулканизирующей жидкости, пасты монтажной и др. для ремонта шин. В таблице 6.3 выше были перечислены укрупненные группы материалов и их стоимость. Вложенные средства окупятся через четыре месяца. Расчет прибыли на первый год работы представлен в таблице 8.6.
Выручка планируется, исходя из оптимистического прогноза нарастающим итогом с учетом сезонности. Амортизация рассчитана в размере 500 рублей исходя из срока службы оборудования 20 лет.
110000 руб.: 20 лет : 12 мес. = 458 руб.»500 руб. для удобства расчетов сумму округляем.
Таблица 8.4. – Величина условных средних издержек на производство шиномонтажных работ в месяц.
| Статьи затрат |
руб. |
Постоянные затраты | |
|
500 |
|
620 |
|
500 |
|
1300 |
|
1000 |
Итого постоянных затрат |
3920 |
Переменные затраты | |
Расходные материалы |
1500 |
Итого переменных затрат |
1500 |
Итого общих затрат |
5420 |
Таблица 8.5. – Расходы по субсидии.
Наименование |
Поставщик |
Количество |
Цена, руб. |
Стоимость, руб. | |
Шиномонтажное оборудование | |||||
«Премьер – Мини», стенд для прокатки стальных дисков от 13 до 16 мм |
ИП Гуськов А.В, 660077, Красноярск, ул. Молокова, д. 5, кор. Д Тел. 8 904 894 55 35 |
1 |
110000 |
110000 из них: 70560 субсидия 39440 собственные сбережения | |
Итого шиномонтажное оборудование: |
110000 | ||||
На рисунке 8.1. показано приобретаемое оборудование.
Рисунок 8.1 - "Премьер - Мини стенд"
В таблице 8.5 описаны технические характеристики, приобретаемого оборудования.
Таблица 8.5.- Технические характеристики, приобретаемого оборудования
Стенд для правки дисков «Премьер-Mини» предназначен для правки бортовых закраин штампованных дисков диаметром от 13 до 16 дюймов включительно легковых отечественных автомобилей, а также импортных автомобилей. Розничная цена: 110 000 рублей. | |
Характеристика |
Значение |
Размер ремонтируемых колес, диаметр посадочной полки в дюймах |
12...16 |
Размер обрабатываемых колес, ширина обода, дюймов |
3.5...11 |
Максимальная толщина |
3 |
Напряжение питания, В |
380±10% |
Потребляемая мощность, Вт |
1.1 |
Габаритные размеры, мм |
860(ш)х680х1070 |
Степень защиты оболочки |
IPX0 |
Класс защиты от поражения электротоком |
I |
Расчетная производительность колёс/час** |
5 |
Таблица 8.6 – Расчет прибыли на первый год
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
итого за год |
месяц | |||||||||||||
Выручка от продаж |
25000 |
55000 |
50000 |
40000 |
20000 |
20000 |
25000 |
35000 |
51000 |
45000 |
25000 |
25000 |
909279 |
Внереализационные доходы |
70560 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
70560 |
Общие расходы, в т.ч. |
136420 |
5420 |
11211,9 |
5220 |
5020 |
10911,9 |
5120 |
5170 |
11211,9 |
5270 |
5120 |
11011,9 |
217107,6 |
Условно - постоянные .расходы |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
3920 |
47040 |
Условно-переменные расходы |
1200 |
1500 |
1400 |
1300 |
1100 |
1100 |
1200 |
1250 |
1400 |
1350 |
1200 |
1200 |
15200 |
Единовременные на организацию бизнеса |
131300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
131300 |
Страховые взносы |
0 |
0 |
4039,9 |
0 |
0 |
4039,9 |
0 |
0 |
4039,9 |
0 |
0 |
4039,9 |
16159,56 |
Налог ЕНВД |
1852 |
1852 |
1852 |
1852 |
7408 | ||||||||
Чистая прибыль нарастающим |
-40860 |
8720 |
47508 |
82288 |
97268 |
103356 |
126236 |
156066 |
195854 |
235584 |
255464 |
269463 |
269463 |
Динамика изменений затрат и прибыли в первый год показаны в графике рисунка 1, а также показана точка безубыточности.
Рисунок 1 – Динамика изменений затрат и прибыли в первый год, точка безубыточности
В
точке безубыточности (самоокупаемости)
получаемая предприятием прибыль равна
его совокупным затратам. В точке пересечения
кривых прибыли и общих затрат, показан
месяц в котором фирма получила нулевую
прибыль. В нашем случае вложенные средства
окупаются в первом квартале.
Локальный экономический эффект
Проект принесет пользу владельцам легковых и грузовых автомобилей, проживающие, работающие и следующие транзитом в д. Киндяково, с. Бархатово, д. Терентьево, д. Челноково Березовского района Красноярского края. Благодаря новой шиномонтажке, для них сократиться время простаивания в очереди при ремонте и замене колес.
Социально-бюджетная
Сумма налога составит: ЕНВД = 7408 рублей за год.
Сумма страховых взносов 16159,56 рублей за год.
Рентабельность общих вложений: чистая прибыль /вложенные средства*100%
269463/ 590829 х 100% = 46% за первый год.
Рентабельность вложенных личных средств:
269463/ 520269 х 100% = 52%
Технические риски.
К техническому риску относится риск поломки оборудования. На все оборудование производитель дает гарантии от года до трех, своевременно делать профилактику, возможность устранение неполадок собственными силами.
Низкое качество продукции, возникающее из-за некачественных расходных материалов, могут быть устранены, переходом на их покупку у других поставщиков.
К финансовым рискам относится неустойчивая экономическая обстановка в России и невысокая платежеспособность населения. Данный риск компенсируется за счет расширения географии проекта.
В таблице 9.1 перечислены возможные источники угроз и принимаемые меры для их предотвращения.
Таблица 9.1 – возможные источники угроз и меры их предотвращения
Возможные источники угроз |
Принимаемые меры | |
В случае внезапного возникновения угрозы |
Направленные на предотвращение возможной угрозы | |
Пожар |
Вызов 01. Тушение собственными силами |
Страхование |
Поломка оборудования |
Произведение наладочных работ собственными силами, в сложных случаях вызов специалистов |
Получение гарантий изготовителей Своевременная профилактика Соблюдение правил эксплуатации |
Кражи |
Вызов милиции - 02; |
Страхование, подключение стгнализации. |
Болезнь предпринимателя |
Планирование сроков изготовления деталей с небольшим запасом. Проведение работ за счёт стажера. |
Здоровый образ жизни. Регулярный медицинский осмотр Соблюдение режима труда и отдыха. |
Несчастный случай (порезы, ушибы, травмы) |
Оказание первой медицинской помощи. Вызов- 03 |
Покупка аптечки первой помощи Соблюдение техники Профилактическая работа по предотвращению неблагоприятных факторов – исправность оборудования, надлежащее санитарное состояние помещения |
Затруднение сбыта услуг |
Снижение цены; расширение географических границ сбыта |
Проведение акций по привлечению потребителей |