Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2012 в 19:44, контрольная работа
Данный проект разработан ИП Панчишина для продажи постельных принадлежностей. Он содержит описание создаваемого бизнеса и оценку возможности его окупаемости.
В марте 2007 года планируется открыть магазин «Унисон» по продаже высококачественных, экологически-безопасных пастельных принадлежностей отечественных и импортных производителей по доступным ценам.
1. Резюме………………………………………………….………………3
2. Описание предприятия и товара…………………………………………………………………..4
3. Исследование и анализ рынка сбыта………………………………………………………….………..7
4. План сбыта………………………………...…………………………………9
5. План персонала………………………………..……………………………20
6. Календарный план……………………………………………….…………………...21
7. План прибыли………………………………..……………………………..22
8. Финансовый план……………………………………………………………………25
9. Финансовая стратегия…………………………………………..…………………41
10. Заключение…………………………………………………………..42
11. Список литературы……………………
Прямые издержки Подушка (халофайбер, 70*70) Таблица 47
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
147,00 |
0,00 | ||
Подушка(халофайбер. 70*70) |
1,000 |
0,000 |
147,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
147,00 |
0,00 |
Прямые издержки Полотенце (кухонное, 50*50) Таблица 48
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
30,00 |
0,00 | ||
Полотенце (кухонное,50*50) |
1,000 |
0,000 |
30,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
30,00 |
0,00 |
Прямые издержки Полотенце (махровое, 100*150) Таблица 49
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
153,00 |
0,00 | ||
Полотенце (махровое, 100*150) |
1,000 |
0,000 |
153,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
153,00 |
0,00 |
Прямые издержки Полотенце (махровое, 75*500) Таблица 50
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
90,00 |
0,00 | ||
Полотенце(махровое, 75*50) |
1,000 |
0,000 |
90,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
90,00 |
0,00 |
Прямые издержки Халат (банный, с капюшоном) Таблица 51
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
738,00 |
0,00 | ||
Халат(банный, с капюшоном) |
1,000 |
0,000 |
738,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
738,00 |
0,00 |
Прямые издержки Халат (махровый) Таблица 52
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
633,00 |
0,00 | ||
Халат( махровый) |
1,000 |
0,000 |
633,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
633,00 |
0,00 |
Прямые издержки Халат (трикотажный) Таблица 53
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
Материалы и комплектующие |
495,00 |
0,00 | ||
Халат(трикотажный) |
1,000 |
0,000 |
495,00 |
|
Сдельная зарплата |
0,00 |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 |
0,00 | ||
Всего |
495,00 |
0,00 |
Общие издержки Таблица 54
Название |
Сумма |
Сумма |
Платежи |
(руб.) |
($ US) |
||
Управление |
|||
аренда |
25 000,00 |
Ежемесячно, с 2 по 24 мес. | |
Плата за сигнализацию |
15 000,00 |
Раз в полгода, с 3 по 24 мес. | |
Реклама |
35 000,00 |
Ежеквартально, с 5 по 24 мес. | |
Плата за электричество |
3 000,00 |
Ежемесячно, с 2 по 24 мес. | |
Плата за телефон |
900,00 |
Ежемесячно, с 3 по 24 мес. | |
Покупка упаковочных пакетов |
600,00 |
Ежеквартально, с 5 по 24 мес. | |
Плата за воду |
1 500,00 |
Ежемесячно, с 2 по 24 мес. | |
Покупка канцтоваров |
700,00 |
Ежеквартально, с 4 по 24 мес. | |
Покупка хозтоваров |
1 200,00 |
Раз в полгода, с 4 по 24 мес. |
Кредиты Таблица 55
Название |
Дата |
Сумма |
Сумма |
Срок |
Ставка |
(руб.) |
($ US) |
% | |||
Результат подбора кредита |
01.11.2006 |
798 386,39 |
719 дней |
22,00 | |
Кэш-фло (руб.) Таблица 56
Строка |
11.2006 |
12.2006 |
1.2007 |
2.2007 |
3.2007 |
4.2007 |
Поступления от продаж |
552 821,88 |
577 216,15 | ||||
Затраты на материалы и |
342 473,89 |
354 626,01 | ||||
Затраты на сдельную |
||||||
Суммарные прямые издержки |
342 473,89 |
354 626,01 | ||||
Общие издержки |
29 712,62 |
46 056,78 |
33 003,44 |
67 923,40 |
31 511,42 | |
Затраты на персонал |
72 348,72 |
72 870,16 | ||||
Суммарные постоянные издержки |
29 712,62 |
46 056,78 |
33 003,44 |
140 272,12 |
104 381,57 | |
Вложения в краткосрочные |
||||||
Доходы по краткосрочным |
||||||
Другие поступления |
||||||
Другие выплаты |
||||||
Налоги |
10 128,82 |
43 523,13 | ||||
Кэш-фло от операционной деятельности |
-29 712,62 |
-46 056,78 |
-33 003,44 |
59 947,05 |
74 685,44 | |
Затраты на приобретение |
286 079,58 |
|||||
Другие издержки |
50 000,00 |
102 231,54 |
117 678,12 |
66 415,58 |
82 331,40 |
|
Поступления от реализации |
||||||
Приобретение прав |
||||||
Продажа прав собственности |
||||||
Доходы от инвестиционной |
||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-50 000,00 |
-102 231,54 |
-403 757,70 |
-66 415,58 |
-82 331,40 |
|
Собственный (акционерный) |
||||||
Займы |
50 933,79 |
135 359,54 |
461 694,26 |
113 377,37 |
37 021,43 |
|
Выплаты в погашение займов |
61 169,81 | |||||
Выплаты процентов по займам |
933,79 |
3 415,38 |
11 879,77 |
13 958,36 |
14 637,08 |
13 515,64 |
Лизинговые платежи |
||||||
Выплаты дивидендов |
||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
50 000,00 |
131 944,16 |
449 814,49 |
99 419,02 |
22 384,35 |
-74 685,44 |
Баланс наличности на начало периода |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 | |
Баланс наличности на конец периода |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Кэш-фло (руб.) Таблица 57
Строка |
5.2007 |
6.2007 |
7.2007 |
8.2007 |
9.2007 |
10.2007 |
Поступления от продаж |
576 248,99 |
560 014,38 |
536 471,46 |
539 697,72 |
536 317,12 |
584 544,88 |
Затраты на материалы и |
356 952,98 |
346 412,49 |
332 324,02 |
334 488,86 |
331 176,68 |
360 872,80 |
Затраты на сдельную |
||||||
Суммарные прямые издержки |
356 952,98 |
346 412,49 |
332 324,02 |
334 488,86 |
331 176,68 |
360 872,80 |
Общие издержки |
32 469,35 |
69 402,65 |
48 084,69 |
34 456,60 |
70 914,11 |
32 898,89 |
Затраты на персонал |
73 395,35 |
73 924,34 |
74 457,14 |
74 993,77 |
75 534,28 |
76 078,68 |
Суммарные постоянные издержки |
105 864,71 |
143 326,99 |
122 541,83 |
109 450,37 |
146 448,39 |
108 977,56 |
Вложения в краткосрочные |
||||||
Доходы по краткосрочным |
||||||
Другие поступления |
||||||
Другие выплаты |
||||||
Налоги |
45 067,87 |
45 084,24 |
44 178,80 |
42 834,73 |
43 105,05 |
42 978,71 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
68 363,43 |
25 190,65 |
37 426,82 |
52 923,76 |
15 587,01 |
71 715,80 |
Затраты на приобретение |
||||||
Другие издержки |
||||||
Поступления от реализации |
||||||
Приобретение прав |
||||||
Продажа прав собственности |
||||||
Доходы от инвестиционной |
||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||||
Собственный (акционерный) |
||||||
Займы |
||||||
Выплаты в погашение займов |
55 872,11 |
12 936,50 |
25 642,79 |
41 908,04 |
4 656,66 |
61 920,68 |
Выплаты процентов по займам |
12 491,32 |
12 254,15 |
11 784,03 |
11 015,71 |
10 930,34 |
9 795,13 |
Лизинговые платежи |
||||||
Выплаты дивидендов |
||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-68 363,43 |
-25 190,65 |
-37 426,82 |
-52 923,76 |
-15 587,01 |
-71 715,80 |
Баланс наличности на начало периода |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Баланс наличности на конец периода |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |