Отчет по практике в банке

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных  сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Необходимо принимать во внимание неблагоприятное изменение конъюнктуры того рынка, на котором работает предприятие-заемщик, и внезапное ухудшение его финансового состояния, вызванное ошибками и просчетами менеджмента, неверно выбранной стратегической политикой и т. д. Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.

К настоящему времени коммерческими  банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга  числом показателей, применяемых в  качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами  к самим характеристикам и  приоритетностью каждой из них.

Управление кредитным  риском требует от банкира постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные проекты.

Кредитная политика банка  определяется, во-первых, общими, установками  относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются  и фиксируются в меморандуме  о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского  персонала, интерпретирующего и  воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

БанкУБРиР подвержен кредитному риску, который является риском того, что одна из сторон операции с финансовым инструментом послужит причиной возникновения финансовых убытков другой стороны вследствие невыполнения обязательства по договору. Кредитный риск возникает в результате кредитных и прочих операций банка с контрагентами, вследствие которых возникают финансовые активы.

Максимальный уровень кредитного риска банка отражается в балансовой стоимости финансовых активов в  бухгалтерском балансе. Для гарантий и обязательств по предоставлению кредита  максимальный уровень кредитного риска  равен сумме обязательства.

УБРиР контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группу связанных заемщиков, а также устанавливая лимиты по географическим и отраслевым сегментам. Лимиты кредитного риска по продуктам и типам клиентов регулярно утверждаются руководством в рамках текущего и стратегического планирования. Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются не реже одного раза в год.

Финансовая модель утверждается ежегодно бюджетным комитетом, содержит целевую  структуру кредитного портфеля по корпоративным  клиентам (в разрезе типов клиентов) и нелепую структуру кредитного портфеля физических лиц (в разрезе типов продуктов), Таким образок? устанавливаются лимиты, мониторинг которых осуществляется кредитным комитетом (в рамках управления кредитным риском) и комитетом по управлению активами и пассивами (в рамках управления доходностью кредитного портфеля).

УБРиР имеет два уровня принятия решений, на которых утверждаются кредитные лимиты на заемщиков:

- Совет директоров утверждает  не реже 1 раза в год лимиты  кредитного риска на кредитование  клиентов группы Русской Медной  Компании

- Кредитный комитет рассматривает  и утверждает кредитные лимиты  для всех остальных клиентов,

Кредитные заявки от менеджеров по работе с клиентами проходят проверку в  юридическом управлении и службе безопасности, затем проходят оценку в департаменте рисков и передаются на рассмотрение в кредитный комитет  для утверждения кредитного лимита. Управление кредитным риском также  осуществляется путем получения  залога и поручительств компаний и физических лиц,

В целях мониторинга кредитного риска сотрудники департамента рисков на регулярной основе (ежемесячно, ежеквартально) составляют отчеты на основе структурированного анализа бизнеса и финансовых показателей клиента. Вся информация о существенных рисках в отношении  клиентов с ухудшающейся кредитоспособностью  доводится до сведения членов кредитного комитета и анализируется ими.Одним из основных принципов управления рисками потребительского кредитования, применяемых банком, является управление соотношением "риск/доход" по каждому предлагаемому кредитному продукту. Оценка рентабельности предлагаемых банком кредитных продуктов осуществляется двумя способами:

• на основании анализа соотношения  величины чистых операционных доходов {процентных, комиссионных), получаемых от валового объема размещенных средств, и величины прогнозируемых потерь (величины проблемной задолженности без учета  коэффициента восстановления после  проведения претензионной работы), обусловленных наличием просроченной задолженности;

• на основании анализа соотношения  величины чистых операционных доходов, получаемых от валового объема размещенных  средств, и величины фактических  потерь (величины проблемной задолженности  с учетом коэффициента восстановления).

В методиках оценки клиентов физических лиц применяются скоринг-модели, построенные банком на основании накопленной статистики с использованием специализированного программного обеспечения. В методики включена процедура расчета скоринг-балла по анкетным данным заемщика как отдельный фактор оценки заемщика. На основании автоматического сравнения набранного заемщиком скоринг-балла и значения установленного балла отсечения по заявке отказывается либо дается положительное решение. Балл отсечения - значение скоринг-балла при достижении которого по заявке отказывают в кредите.

В УБРиРе построена система мониторинга кредитного портфеля физических лиц. В рамках данного мониторинга специалистами департамента рисков оценивается динамика возникновения проблемной задолженности в целом по портфелю и отдельно, в разрезе продуктов, оценивается эффективность применения различных скоринговых моделей, изменение портретов заемщиков в разрезе продуктов и т.д. (под портретом заемщика понимается набор характеристик заемщика: пол, возраст, род занятий). Принятие решений по вопросам мониторинга, изменений методик, изменений условий по кредитным продуктам физическим липам осуществляется кредитным комитетом на ежемесячной основе.

Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определен как вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения сделок, использовании лимитов, ограничивающих риск, и процедурах мониторинга.(Приложение 2)

В условиях высоких экономических  рисков выигрывает тот, кто умеет  правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка  при кредитовании. В случае если банк занимается различными аспектами  деятельности клиента, он в состоянии  не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а  значит, сделать его более надежным заемщиком.

Задание 9.

Полученные результаты о  прохождении преддипломной практики подготовлены в форме отчета в  соответствии с требованиями «Положение по практике». Готовый отчет сдан на кафедру в установленные сроки.

 

 

 

 

 

Заключение

Преддипломная практика ориентирована  на формирование умений и навыков  по проведению анализа деятельности предприятия, формулированию выводов  и выработке предложений по обеспечению  эффективного  управления предприятием.

В процессе прохождения производственной практики я:

1. закрепила теоретические знания и приобрела практические навыки работы в качестве экономиста-менеджера;

2. ознакомилась с основными разделами и направлениями деятельности ОАО  «Уральский банк реконструкции и развития»;

3. ознакомилась с учредительным документом – уставом, утвержденным учредителем общества;

4. ознакомилась  со структурой организации;

5. ознакомилась с выполняемыми функциями и обязанностями работников банка;

6. ознакомилась с содержанием экономической и организационной работой;

7. проанализировала перспективу развития Банка;

8. изучила бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках;

9. проанализировала экономические нормативы банков;

10. определила методы совершенствования банковских методик, перспективы банковского менеджмента в управлении рисками

Результаты прохождения  практики оформлены в виде отчета и представлены на кафедру.

Список литературы

 

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395–1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 27.07.2006) 
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 12.06.2006) 
3. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 20.03.2006) 
4. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П) (ред. от 20.03.2006) Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2010. – 751 с.
5. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М: Финансы и статистика, 2009. – 592 с.
6. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические рекомендации. – М.: Алес, 2010.
7. Ивлиев С.В. исследование кредитного риска методом Монте-Карло (http://www.riskland.ru/lib/free/CreditRiskMonteCarlo.pdf).
8. Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент. // Банковские услуги. – 2009.– № 5.-С. 2–28.
9. Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 2010.-95 с.
10. Устав ОАО «Уральский банк реконструкции и развития»
11. Годовой отчет ОАО «Уральский банк реконструкции и развития», 2011

12. http://www.ubrr.ru/