Анализ экономической деятельности (на основе ОАО "ДСК")

Как видно из табл. 3.2  на объекте ГП-15 и ГП-48А  ввод объектов по мощности выполнен. Сметная стоимость объекта ГП-49 меньше, чем запланирована, т.е. достигнута экономия по сметной стоимости. На остальных объектах наблюдается тенденция фактического увеличения производственной мощности и соответственно фактического увеличения сметной стоимости. 

Основными причинами несоответствия между натуральной и стоимостной формой  могут быть:

- несвоевременная обеспеченность проектно-сметной документацией;

- уточнение сметной стоимости в установленном  порядке;

- плохая обеспеченность материально-техническими и трудовыми ресурсами;

-недоделки и брак, выявленные при сдаче объектов в действие и др.

Более наглядно это представлено на рис.2.

Рис.2. Анализ выполнения плана ввода в действие объектов по их мощности за 2005 год

Общий объем строительно-монтажных работ служит основой для определения потребности в материально-технических ресурсах, рабочей силе, оборотных средствах.

Динамика выполнения объемов работ по назначению объектов представлена в табл.3.3.

Таблица 3.3.

Анализ выполнения объемов работ по назначению объектов за 2004-2005 годы

Более наглядно это представлено на рис.3.

Рис.3. Структура выполнения работ  по назначению объектов

Таким образом, значительный удельный вес в общем объеме выполнения работ составляет жилищное строительство: в 2004 -94,58%, а в 2005 году – 86,20% . Компания является одним из основных застройщиков города Тюмени, осуществляет строительство 9 – 10 этажных жилых домов в панельном исполнении модернизированных серий 121–3Т и 121–7Т, жилых домов в кирпичном исполнении до 12-и этажей, в 2003 году ввела в эксплуатацию 9-и этажный панельного дом с кирпичной внешней стеной (смешенное строительство). В 2005 году по сравнению с 2004 годом заметно увеличение работ производственного назначения, если в 2004 году удельный вес составлял 3,72%, то в 2005 году -12,35%.

4. АНАЛИЗ ТРУДОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли. Достаточная обеспеченность предприятий нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для  увеличения объемов продукции и повышения эффективности производства. В частности, от обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд  других экономических показателей.

4.1.Анализ численности, состава и движения кадров

Численность работников отдельных предприятий и организаций постоянно изменяется во времени. Эти изменения происходят вследствие приема на работу и увольнение с работы. Причины движения рабочей силы многообразны. Одни из них вызваны причинами демографического характера: вступление в трудоспособный возраст и уход на пенсию по достижении пенсионного возраста.

Проведем анализ состава работающих по категориям персонала.

Таблица 4.1

Анализ состава работников по категориям персонала за 2004-2005 годы

Более наглядно это представлено на рис.4

Рис.4. Структура работников по категориям персонала за 2004-2005 годы

Как видно из табл. 4.1.и рис.4. наибольший удельный вес в составе работников по категориям персонала представляет категория рабочих в 2004 году- 72,93 %, а в 2005 году 72,33 %. На втором месте находятся инженерно-технические работники в 2004 году 21,72 %, в 2005 году-21,55 %. Заметно небольшое снижение на 0,6 п/п в категории рабочих и на 0,17 п/п в категории ИТР за счет увеличения работников МОП, руководителей и работников охраны.

В табл.4.2 представлен анализ движения рабочей силы.

Таблица 4.2.

Анализ движения рабочей силы за 2004-2005 годы

На рис.5. представлена динамика коэффициентов движения работников

Рис.5. Динамика коэффициентов движения работников за 2004-2005 годы

Как видно из табл.4.2.  и рис. 4 заметно значительное снижение числа принятых работников  в 2005 году по сравнению с 2004 годом на 38,48 п/п.. Число выбывших  в 2005 году снизилось по сравнению с 2004 годом на 3,9 п/п. Текучесть кадров снизилась на 4,79 п/п. Из-за излишнего оборота рабочей силы снижается эффективность деятельности организации, т.к. требуются значительные средства на адаптацию новых работников на новом рабочем месте, увеличиваются расходы на содержание кадровой службы и возникают потери, связанные с затратами на профессиональное обучение уволившихся работников.

4.2.Анализ использования рабочего времени

Фонд времени, его структура и показатели его использования влияют на организацию производственного процесса и производительность  труда. Информация о рабочем времени необходима для анализа использования рабочей силы, изучения условий труда, разработки и заключения коллективных трудовых соглашений.

Таблица 4.3.

Анализ использования рабочего времени за 2004-2005 годы

Для того, чтобы рассчитать потери объемов работ, вызванные потерями рабочего времени, используется следующая формула:

                                             ПО = (Впл * Чф * ПР) / Дпл                                                (4.1.)

где Чф - среднесписочная численность фактическая, чел;

ПР - потери рабочего времени фактические на одного работника в год, час;

Дпл - плановый бюджет рабочего времени (365 - праздничные, выходные), дней;

Ввл - выработка плановая, тыс.руб./чел.;

Расчеты представим в табл. 4.4

Таблица 4.4

Потери объемов произведенной продукции (работ, услуг) за 2004-2005 годы

млн.руб