Кредитные риски в деятельности банка

    В настоящее  время около 80% потерь банков  приходится на кредитные риски,  около 15% — на рыночные и  только около 5% — на операционные  риски. Кредитный риск, или риск  невозврата долга, в одинаковой  степени относится как к банкам, так и к их клиентам и  может быть промышленным (связанным  с вероятностью спада производства  и/или спроса на продукцию определенной  отрасли); риск урегулирования и  поставок обусловлен невыполнением  по каким-то причинам договорных  отношений; риск, который связан  с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку). 
Степень кредитного риска банков зависит от таких факторов, как: 
- степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике, т.е. имеющей эластичный спрос на свою продукцию, что выражается степенью концентрации клиентов банка в определенных отраслях или географических зонах, особенно подверженных,конъюнктурным-изменениям; 
- удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности; 
- концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных,сферах; 
- внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг; 
- удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов; 
-введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение краткого периода (тогда банк чаще подвергается наличию отрицательного или нулевого, потенционального спроса.Принятии в качестве залога ценностей,труднореализуюших на рынке или подверженных быстроту обесцениванию.  
   Риск кредитования заемщиков зависит от вида предоставляемого кредита. В зависимости от сроков предоставления кредиты бывают кратко-, средне- и долгосрочные; от видов обеспечения − обеспеченные и необеспеченные, которые в свою очередь могут быть персональными и банковскими; от специфики кредиторов − банковские, государственные, коммерческие (фирменные),кредиты страховых компаний и частных лиц, консорциональные (синдицированные), которые структурируются на клубные (где число кредиторов ограничено) и открытые (участие в нем может принять любой банк или предприятие); от видов дебиторов − сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные; от направления использования − потребительские, промышленные, на формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные и экспортные; по размеру − мелкие, средние, крупные; по способу предоставления − вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные,консигнации.А также нужно знать о правах и обязанности сторон и их ответственности-:перед друг другом представляют собой предмет кредитного соглашения и одно из существенных,условий.     
     Кредитодатель имеет право на:анализировать хозяйственно-финансовую деятельность клиента, осуществлять контроль за целевым использованием кредита и графиком его погашения, проверять платежеспособность гаранта. В случае изменения ставки рефинансирования центрального банка или размера платы за кредитные ресурсы банк-кредитодатель вправе изменять процентную ставку по выданному кредиту, уведомив об этом кредитополучателя. Банк-кредитодатель осуществляет обслуживание кредита, а в случае возникновения просроченной задолженности по кредиту и процентам вправе обратить взыскание на заложенное имущество либо воспользоваться иным способом.  
    Иные условия кредитного договоре предусматривают определенный порядок принятия изменений и дополнений к основному договору. Обычно определяются основные законодательные акты, которыми руководствуются стороны в случаях, не предусмотренных кредитным договором, а также регламентируется порядок разрешения споров, иногда возникающих между кредитодателем-заемщиком.

                        

 

 

 

 

 

 

                      Список использованной литературы:

1. Конституция РФ-2012.
2. Гражданский Кодекс РФ.
3. Федеральный закон от 10.07.2009 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банка Росии)»
4. В ГК. Федеральный закон от 02.12.2010 №395-1 «О банках-банковской деятельности»
5. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) утв. ЦБ РФ 31.08.2009 №54-П.
6. Банковское дело: учебник 2-е изд., перераб. И доп. Под ред. О.И Лаврушина. Финансы и статистика,2003.
7. Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.
8. Управление банковским кредитным риском:учеб,пособие\ С.Н.Кабушкин.
9. Указанием ЦБ РФ от 16.01.2010г. N 1376-У «О перечне,формах и порядке составление и представления форм отчетности кредитных организациц в Центральный банк Российской Федерации» Вестник Банка России, от 28.01.2010г.N84.
10. Положения ЦБР от 26.03.2009г.№254-П «О порядке формирования кредитным организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
11. Апель А.Л. основы банковской деятельности.- СПБ.
12. Антонов Н.Г. Пессель М.А. Денежном обращения, кредит и банки. М: финанстатинформ,2008.
13. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело:учебник-СПБ,Питер.
14. Банковское дело: Под ред. О.И Лаврушина. – М:Финансы и статистика.2009г.
15. Банковское дело и финансирование инвестиций, под ред. Н.Брука, Всемирный банк реконструкций и развития,2009г. Т.2.часть1.
16. Э.М. Морсман-мл. Управление кредитным портфелем.
17. Финансы,денежное обращение и кредит: учебник М.В. Романовский.
18. Клейнер Г. Риски промышленных предприятий. Как их уменьшить или компенсировать.Российский экономический журнал. 2010.№6-С.866
19. Журнал «Эксперт», 20-26.03.2009г. №11-505, стр,94.
20. Жарковское Е.П. Банковское дело. Учебник-М: Омега-Л.2010.
21. Завалеев В.В. Банковское дело. – М: Спарк,2011.
22. Комментируй к закону «О банках и банковской деятельности» /Под.ред. Фоминой О.Е.- М: Фонд «Правовая культура»
23. Коробова Г.Г. Кредитные риски.-М:Экономисть.2010г.
24. –http://dom.bankir.ru\
25. Проект GreditRisk-info@GreditRisk.ru\

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения 1.

Идентификация факторов кредитного риска	Риск выражается в потенциальных  причинах неисполнения заемщиком обязательств по кредитной сделке.	Риск выражается в последствиях неисполнения заемщиками обязательств по кредитным операциям.
Количественная оценка кредитного риска	Заключается в оценке кредитоспособности заемщика и включает два этапа:    - определение кредитного  рейтинга заемщика, как показателя, характеризующего вероятность неисполнения  обязательств по кредитному соглашению;     - определения масштаба  потерь банка при неисполнении  заемщиком обязательств	Группирование выданных кредитов по рисковым классам для расчета  вероятных убытков:    - по уровню кредитного  риска;    - по признаку взаимосвязи  заемщиков между собой (действуют  в одном секторе рынка, в  одном регионе, принадлежат одному  собственнику, связаны отношениями  “поставщик - потребитель”)
Выбор варианта стратегии  риска	Учитываются результаты количественной оценки уровня кредитного риска конкретного  заемщика	Учитываются результаты количественной оценки уровня кредитного риска портфеля
Выбор способа минимизации  кредитного риска	Осуществляется выбор  из следующих инструментов снижения уровня кредитного риска:   повышение уровня информированности банка о готовности заемщика выполнять условия кредитного соглашения, финансовых возможностях заемщика, состоянии обеспечения; дисконтный кредит; поэтапное кредитование; установление отношений устойчивого партнерства между банком-кредитором и предприятием-заемщиком; повышение степени готовности заемщика; повышение степени финансовых возможностей заемщика.	Осуществляется выбор  из следующих инструментов снижения уровня кредитного риска:    диверсификация, создание резервов для покрытия возможных убытков, установление лимитов
Контроль изменения уровня кредитного риска	Постоянный мониторинг деятельности заемщика для цели оперативного учета  изменения уровня кредитного риска	Оценка портфеля по текущей  стоимости, отслеживание уровней риска  на предмет приближения к критическим  уровням

 

 

 

 

   

Приложения3.

Факторы кредитного риска.      

Вид кредитного риска	Внутренние  факторы кредитного риска	Внешние факторы  кредитного риска
риск индивидуального  заемщика	ошибки персонала, вызванные  допущенными отклонениями от должностных  инструкций при осуществлении кредитных  операций	отказ заемщика выполнить  обязательства по кредиту вследствие,недобросовестности или отсутствии,такой возможности(врезультате,ухудшения  финансового положения)
	злоупотребления персонала
	методологические ошибки, содержащиеся в должностных инструкциях
риск портфеля		достижение-значения  показателя эффективности кредитного  портфеля ниже запланированного  уровня вследствие,неисполнения  заемщиками  обязательств.

 

 

 

 

 

Приложения4.

                       Виды рисков.       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Приложения5.      

             

┌────────┬───────────────────────────┬─────────┬──────┬──────────┬─────────────────────┐

│Характер│Вид финансового  инструмента│Контракт-│Резерв│Взвешенный│  Величина кредитного │

│ риска  │                           │ная стои-│на    │кредитный │ риска, взвешенная с │

│        │                           │мость ин-│воз-  │эквивалент│учетом коэффициентов,│

│        │                           │струмента│можные│          │   установленных в   │

│        │                           │         │потери│          │ пункте 2.3 настоящей│

│        │                           │         │      │          │      Инструкции     │

├────────┼───────────────────────────┼─────────┼──────┼──────────┼─────────────────────┤

│    1   │              2            │    3    │   4  │     5    │          6          │

├────────┼───────────────────────────┼─────────┼──────┼──────────┼─────────────────────┤

│Высокий │1. Банковские гарантии    и│         │      │          │                     │

│риск    │поручительства             │         │      │          │                     │

│        │2. Гарантии   платежа    по│         │      │          │                     │

│        │чекам (аваль)  в     случае│         │      │          │                     │

│        │отсутствия   депонированных│         │      │          │                     │

│        │средств на счете чекодателя│         │      │          │                     │

│        │3.               Вексельные│         │      │          │                     │

│        │поручительства (аваль)     │         │      │          │                     │

│        │4. Аккредитивы             │         │      │          │                     │

│        │5.         Неиспользованные│         │      │          │                     │

│        │кредитные линии            │         │      │          │                     │

│        │6. Неиспользованные  лимиты│         │      │          │                     │

│        │по предоставлению кредита в│         │      │          │                     │

│        │виде "овердрафт"           │         │      │          │                     │

│        │7. Индоссаменты            │         │      │          │                     │

│        │8. Акцепты                 │         │      │          │                     │

│        │9. Уступка прав требования │         │      │          │                     │

│        │10.            Долгосрочные│         │      │          │                     │

│        │обязательства            по│         │      │          │                     │

│        │осуществлению операций     │         │      │          │                     │

│        │11. Утратил силу с 1 января 2008 года│      │          │                     │

│        │12. Другие                 │         │      │          │                     │

├────────┼───────────────────────────┼─────────┼──────┼──────────┼─────────────────────┤