Оценка кредитоспособности клиентов банка

В доход физических лиц, постоянно проживающих и работающих в сельских населенных пунктах, при расчете их платежеспособности могут включаться денежные средства, полученные за проданную сельскохозяйственную продукцию.

Пенсионеры представляют справку о размере получаемой пенсии и размере производимых удержаний, а в случае наличия других доходов – справку о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца.

При исчислении размера кредита могут быть приняты во внимание совокупные доходы кредитополучателя  и всех его поручителей. При этом общий размер ежемесячных платежей по кредиту и процентам не должен превышать 50 % чистого дохода (совокупных доходов за месяц без удержаний).

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. В начале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли он заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество) необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов, характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком кредита в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата кредита. Определение платежеспособности кредитополучателя  является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Оценка платежеспособности клиента, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, наличие у кредитополучателя   имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита. Для выяснения платежеспособности кредитополучателя  кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента.

Коэффициент платежеспособности поручителей производиться отдельно с целью определения возможности поручителей обеспечить, при необходимости, обеспечение обязательств при условии, что доходы кредитополучателя   позволяют получить требуемую сумму кредита.

Произвести оценку потребительских кредитов достаточно трудно. Прежде всего, физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения кредита (например, о состоянии здоровья, или перспективах занятости), нежели большинству предпринимательских фирм, к кредитным заявкам которых зачастую прилагается заверенные аудиторами финансовые отчеты. Более того, предпринимательская фирма меньше зависит от проблем со здоровьем, или финансовых просчетов, чем физические лица и семьи. Процент невыполнения обязательств по потребительским кредитам в несколько раз выше, чем по кредитам предприятий.

Ключевым фактором анализа любой заявки на получение потребительского кредита является характер кредитополучателя  и его платежеспособность.

В настоящее время оценка кредитоспособности играет важную роль в организации кредитного процесса. Единого мнения по поводу определения кредитоспособности нет, также как и нет единой методики по определению кредитоспособности клиентов. Каждая из методик имеет ряд преимуществ и недостатков по сравнению с другой методикой. Выбор той или иной методики зависит от: срока кредитования, кредитной истории, цели кредитования и иных условий. Наиболее часто банки создают свои системы и методы определения кредитоспособности, основной из которых является метод определения кредитоспособности с помощью финансовых показателей. Анализируя возможности расчета по своим обязательствам физического лица, во внимание принимается соотношение общего дохода и расходов.

 

 

 

 

2. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИНТОВ БАНКАКАК ОДИН ИЗ ОСНОВНЫХ ИНСТРУМЕНТОВ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА.

 

2.1 Оценка качества кредитного  портфеля банка с позиции кредитного риска.

Одним из основных направлений размещения ресурсов банка являются кредитные вложения, которые формируют кредитный портфель банка.  Клиентский кредитный портфель – это остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

При исследовании понятия кредитного портфеля необходимо также рассмотреть его классификацию:

А) По признаку диверсифицированности выделяют:

1) Диверсифицированный кредитный портфель, удовлетворяющий требованиям диверсификации по видам кредитных операций, контингенту размещения, срокам, доходности и так далее;

2) Концентрированный кредитный  портфель – характеризуется высоким  удельным весом кредитных операций  определенного вида или одной категории кредитополучателей.

Б) По типам клиентуры кредитный портфель банка можно разделить на:

1) Межбанковский кредитный портфель - представляет собой совокупность кредитных вложений в другие банки на определенную дату;

2) Клиентский кредитный портфель включает в себя кредитную задолженность прочих клиентов – государственных коммерческих предприятий, частного сектора, физических лиц, небанковских финансовых организаций;

В) По видам валют кредитный портфель банка классифицируется:

1) Портфель в национальной валюте;

2) Портфель в иностранной валюте.

В классификации кредитного портфеля по характеру задолженности отражается соблюдение сроков кредитования. Исходя из этого, выделяют:

1. Портфель срочной задолженности;
2. Портфель пролонгированной задолженности;
3. Портфель просроченной задолженности.

К срочной относится та задолженность, срок погашения которой в соответствии с договором еще не наступил. Пролонгированная задолженность – это задолженность, по которой банк при наличии уважительных причин продлевает время пользования кредитом. При недостаточности средств у кредитополучателя для полного выполнения обязательств перед банком весь непогашенный кредит относится на счет просроченной задолженности.

С качественных позиций выделяется:

1. Чистый кредитный портфель;
2. Кредитный портфель, взвешенный на риск.

Чистый кредитный портфель рассчитывается путем вычитания из валового портфеля суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям, отражаемых на пассивных счетах второго класса ежедневного баланса. Он представляет собой ту сумму кредитных вложений, которая реально может быть возвращена банку на анализируемую дату.

Для определения кредитного портфеля, взвешенного на риск, учитываются различные критерии, основными из которых являются: контрагент по кредитной сделке, наличие у него внешней рейтинговой оценки, способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, характер задолженности. Из остатка задолженности по каждой группе кредитного риска вычитается сумма созданного по этой группе резерва на покрытие возможных убытков, и полученная сумма корректируется на установленный уровень риска. Сумма полученных результатов по всем группам кредитного риска представляет собой кредитный портфель, взвешенный на риск.

Большое внимание при управлении следует уделять качеству кредитного портфеля. Некачественный кредитный портфель, необоснованные (выданные с нарушением кредитной политики) кредиты, выдача кредитов неблагонадежным кредитополучателям могут быть причиной финансового неравновесия банков. Банк, выдающий непогашающиеся кредиты, растрачивает кредитные ресурсы, которые могли бы быть использованы для стимулирования накопления реального капитала и способствовали бы экономическому развитию банка.

Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка. В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

Для формирования оптимального кредитного портфеля банку важно выработать соответствующую кредитную политику правильно выбрать рыночные сегменты, определить структуру деятельности.

Сущность кредитной политики определяют как стратегию и тактику банка в области проведения кредитных операций. В рамках проводимой банками кредитной политики осуществляется формирование его кредитного портфеля.

Анализ кредитного портфеля включает этапы:

1. Оценка доли кредитных вложений  банка в общей величине актива  банка;

2. Оценка состава, структуры и  динамики  кредитных вложений  банка;

3. Оценка состава, структуры и  динамики кредитов клиентам по различным признакам классификации;

4. Оценка движения кредитных  вложений;

5. Оценка доходности и эффективности  кредитования;

6. Оценка влияния факторов на  результативные показатели;

7. Выявление резервов повышения  эффективности размещенных средств  в кредитные операции.

 

2.2 Направления совершенствования оценки кредитоспособности клиентов банка

 

Недостаточная эффективность менеджмента и отсутствие действенных систем поддержки принятия решений в кредитных организациях в условиях

усиления конкуренции на рынке банковских продуктов приводят к увеличению рисков и, соответственно, к снижению рентабельности банковских операций.  Актуальность указанной проблемы была подчеркнута в Стратегии развития банковского сектора на 2011-2015 годы, где повышение эффективности функционирования и совершенствование корпоративного управления было  выделено в качестве одного из основных направлений развития банковской системы.

Одним из действенных способов управления прибыльностью белорусских банков может стать контроллинг, который является частью системы управления экономикой коммерческого банка, направлен на подготовку качественных бизнес-решений и ориентирует менеджмент не на максимизацию текущей прибыли (за год, полугодие и месяц), а на планомерный рост финансового результата в долгосрочном периоде.

В процессе достижения указанной стратегической цели необходимо учитывать продолжительность отвлечения банковских ресурсов и сложность прогноза вероятности возврата средств при изменении экономической конъюнктуры, то есть влияние кредитного риска. В этом смысле организация контроллинга кредитного риска становится самостоятельной задачей.

  Особую важность на современном этапе приобретает контроллинг кредитного риска операций с населением, что обусловлено следующими взаимосвязанными причинами:

во-первых, имеет место динамический рост задолженности физических лиц по выданным кредитам на строительство и приобретение жилья

во-вторых, привлекательность операций по кредитованию населения, характеризуется перспективой развития розничного сектора банковской сферы обслуживания.

Так, по оценкам специалистов, пятая часть всех банковских доходов формируется за счет кредитования физических лиц.

Несмотря на значительные объемы и высокую рентабельность операций по кредитованию физических лиц, в большинстве белорусских банков контроллинг кредитных рисков не проводится, а общее управление риском осуществляется только после образования просроченной задолженности, причем не всегда в результативной форме (напоминания клиенту по телефону или по почте о необходимости внесения платежей по кредиту, обращения за содействием к администрации по месту работы или учебы кредитополучателя, проверка дисциплины оплаты клиентом коммунальных платежей в жилищно-коммунальных службах и пр.).

Для решения данной проблемы целесообразно создание системы контроллинга кредитного риска, основанной на его оценке, анализе причин проявления и прогнозировании момента наступления рисковой ситуации. Согласно данным Всемирного банка, за рубежом 21 процент всего объема невозвращенных кредитов населения обусловлен неправильной оценкой информации о клиенте в процессе изучения его кредитоспособности.

В связи с этим контроллинг кредитного риска должен базироваться на точной и всесторонней оценке кредитоспособности кредитополучателя. Анализ практики деятельности белорусских банков показал, что единой методики для оценки кредитоспособности кредитополучателей — физических лиц в республике нет, каждый банк самостоятельно определяет показатели при оценке кредитоспособности клиента. Можно выделить две методики анализа кредитоспособности индивидуального кредитополучателя, предполагающие расчет коэффициента кредитоспособности, значение которого определяет максимально возможную сумму кредита.

  Согласно первой методике при обращении физического лица в банк работник службы кредитования на основании документов клиента (заявление на получение кредита и справка о доходах и удержаниях) определяет среднемесячную сумму доходов и расходов кредитополучателя. Возможность ежемесячного погашения запрашиваемой суммы кредита (основного долга и процентов) оценивается отношением ежемесячной суммы платежей по кредиту к среднемесячной сумме чистых доходов клиента. Полученное значение коэффициента кредитоспособности не должно превышать 0,5.

После расчета коэффициента определяется максимально возможный размер кредита, который в большинстве случаев не должен превышать 80—90 процентов стоимости жилья по кредиту в иностранной валюте и 60—75 процентов — в национальной валюте.