Операции банка с ценными бумагами

 

Продолжение таблицы 2

1	2	3	4	5	6	7
3	21.12.1993	720 000	50	4 000 000	1	50 000
4	12.04.1994	900 000	50	5 000 000	1	100 000
5	20.07.1995	1 900 000	50	-	-	195 000
6	28.09.1995	2 426 249	50	-	-	316 312
7	15.05.1996	2 873 751	50	40 000 000	1	500 000
8	25.12.1996	4 002 000	50	-	-	700 100
9	09.06.1998	1 000 000	50	-	-	750 100
10	04.06.2001	4 998 000	50	-	-	1 000 000
11	01.08.2006	19 000 000	3 000	50 000 000	60	60 000 000
12	29.03.2007	2 586 948	3 000	-	-	67 760 844
13	19.07.2007	21 586 948 000	3	1 000 000 000	3	67 760 844

 

Эмиссионный доход представляет собой сумму, на которую взносы в капитал превосходили номинальную стоимость выпущенных акций.

Сбербанк России придерживается политики регулярных выплат дивидендов по акциям Банка.

По итогам каждого отчетного финансового года Банк ежегодно выплачивает своим акционерам дивиденды в размере, утверждаемом годовым общим собранием акционеров. Пример представлен в таблице 3.

Таблица 3 – История дивидендных выплат.

 

Год выплаты	По итогам года	Обыкновенные акции, руб. на одну акцию	Номинальная стоимость обыкновенной акции, руб.	Привилегированные акции, руб. на одну акцию	Номинальная стоимость привилегированной акции, руб.
1	2	3	4	5	6
2002	2001	52,85	50	1,14	1

 

Продолжение таблицы   3

1	2	3	4	5	6
2003	2002	109	50	2,32	1
2004	2003	134,5	50	2,88	1
2005	2004	173,9	50	3,79	1
2006	2005	266	50	5,9	1
2007	2006	358,5	3000	9,3	60
2008	2007	0,51	3	0,65	3
2009	2008	0,48	3	0,63	3
2010	2009	0,08	3	0,45	3
2011	2010	0,92	3	1,15	3
2012	2011	2,08	3	2,59	3
2013	2012	2,57	3	3,20	3
2014	2013	3,20	3	3,20	3

 

Впервые Сбербанк уровнял уровень доходности по акциям двух типов – обыкновенных и привилегированных в 2013 году. По итогам 2012 года выплата дивидендов была на 23% выше предыдущего года, что свидетельствовало о возросшей прибыли банка, полученной в результате эффективной деятельности всех структурных подразделений.

Портфель ценных бумаг группы на 97,3% состоит из облигаций и используется для управления ликвидностью. Пример в таблице 4.

Таблица 4 – Структура портфеля ценных бумаг

 

Ценные бумаги	31.12.2013, млрд. руб.	Доля, %	31.12.2012, млрд. руб.	Доля, %
1	2	3	4	5
Облигации Федерального займа (ОФЗ)	946,1	44,2	783,9	39,8

 

 

Продолжение таблицы 4

1	2	3	4	5
Корпоративные облигации	707,9	33,1	641,6	32,5
Облигации правительств иностранных государств	169,5	7,9	205,0	10,4
Еврооблигации Российской Федерации	139,6	6,5	141,7	7,2
Муниципальные и субфедеральные облигации	120,0	5,6	117,9	6,0
Итого долговых ценных бумаг	2 083,1		1 890,1
Корпоративные акции	55,1	2,6	76,5	3,9
Паи инвестиционных фондов	3,0	0,1	3,1	0,2
Итого ценных бумаг	2 141,2	100,0	1 969,7	100,0

 

За 2013 год доля акций в портфеле ценных бумаг сократилась на 1,3 п.п. — до 2,6%. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2013 года достигла 33,1%, увеличившись за год на 0,5 п.п.

Доля корпоративных долговых обязательств с инвестиционным рейтингом составила 59,8% (по итогам 2012 года — 52,5%). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций РЕПО, увеличилась за 2013 год с 48,2 до 62,8%. Большая часть этих операций приходится на сделки с Банком России.

2.4 ОАО «Сбербанк России» как эмитент других ценных бумаг

 

Векселя Сбербанка России. Сбербанк России выпускает простые процентные и дисконтные векселя, номинированные в рублях, в долларах США и евро.

Векселя Сбербанка России выписываются на бланках, имеющих высокую степень защиты от подделки.

Банк выдает следующие виды простых векселей:

- процентный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

- дисконтный вексель с номиналом в рублях, долларах США и евро;

Банк выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:

- "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты";

- "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

Банк выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:

- "на определенный день";

- "по предъявлении, но не ранее определенной даты";

- "через один день от предъявления";

- "по предъявлении".

Выдача векселя производится на основании договора выдачи. При предъявлении векселя к оплате в срок погашения доход выплачивается:

- по процентному векселю - в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму;

-по дисконтному векселю - в виде разницы между номинальной вексельной суммой и ценой продажи векселя.

С приобретателей конвертируемых векселей не удерживается налог на покупку иностранных денежных знаков. Этот финансовый инструмент реализуются:

- для юридических лиц  на срок до полутора лет;

- для физических лиц  на срок до двух лет.

Оплатить конвертируемые векселя можно во всех филиалах Сбербанка России, совершающих операции с векселями банка.

Банк принимает к досрочной оплате (размену) только те векселя, последний индоссамент на которых бланковый, на предъявителя или оформлен на Банк.

Векселя Сбербанка России оплачиваются структурными подразделениями Банка, уполномоченными на совершение операций с векселями (Филиалы банка, осуществляющие операции с векселями).

В зависимости от времени обращения в подразделение Банка векселя могут быть оплачены в день их предъявления либо на следующий рабочий день (при наличии у представителя векселедержателя полномочий на перенос даты оплаты векселей).

Оплата векселя, срок платежа по которому наступил, производится Банком путем безналичного перечисления денежных средств на счет векселедержателя:

- при предъявлении векселя к оплате в текущий операционный день - в течение текущего рабочего дня;

- при предъявлении векселя по истечении операционного дня - оплата векселя производится Банком не ранее следующего рабочего дня.

По векселю с номиналом в иностранной валюте, имеющем оговорку платежа в валюте РФ, Банк выплачивает вексельную сумму (вексельную сумму и доход на нее – по процентным векселям) только в валюте Российской Федерации по курсу, применяемому Банком по операциям с векселями, путем безналичного перечисления денежных средств на счет Векселедержателя при предъявлении векселя к оплате.

При предъявлении векселя, срок платежа по которому наступил, к оплате в пределах срока платежа, указанного в векселе, оплата векселя производится Банком:

- при предъявлении векселя в текущий операционный день – оплата производится Банком в день предъявления векселя к оплате по курсу, действующему на этот рабочий день;

- при предъявлении векселя по истечении операционного дня – оплата производится Банком не позднее следующего рабочего дня, по курсу, действующему на день перечисления денежных средств.

Для оплаты векселя необходимо предоставить в Банк:

- вексель,

- Акт приема-передачи (на оплату векселя),

- а также Документы клиента, необходимые для совершения операций

Вексель может быть принят к досрочной оплате (до наступления срока платежа по нему) на условиях, установленных Банком. При этом, необходимо предоставить в Банк:

- вексель,

- Соглашение о досрочной оплате векселя,

- Акт приема-передачи (на оплату векселя),

- а также Документы клиента, необходимые для совершения операций.

В таблице 5 можно посмотреть тарифы по операциям с простыми векселями ОАО «Сбербанк России».

Таблица 5 - Тарифы по операциям с простыми векселями ОАО «Сбербанк России»

 

Наименование услуги	Стоимость с учетом НДС
1	2
Выдача векселя и депозитного сертификата	Бесплатно
Оплата векселя и депозитного сертификата	Бесплатно
Эквивалентный обмен векселей	Бесплатно
Выдача векселей взамен аналогичных векселей	Бесплатно