Отчет по практике в ЧРФ ОАО «Россельхозбанк»

• в сентябре было размещено два  трехлетних выпуска биржевых облигаций  общим 

объемом 15 млрд. рублей по ставке 7,2% с  офертой 31.08.2012;

• в ноябре был размещен трехлетний выпуск биржевых облигаций объемом10 млрд. рублей со ставкой купона 6,6% с  офертой 03.05.2012.

Остаток по выпущенным Банком облигациям составил на 01.01.2011 составил 270,9 млрд. рублей, увеличившись с начала года на 18% (40,4 млрд. рублей).

В течение 2010 года Банк заключил 11 сделок обмена ресурсами, в том числе:

• на срок 2-3 месяца заключено 8 сделок, при размещении почти 2 млрд. долларов США Банк привлек 59,8 млрд. рублей;

• 31 августа размещено 300 млн. долларов США, привлечено 9,2 млрд. рублей на срок 12 мес.;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Значение и учет безналичных расчетов в ОАО «Россельхозбанк».

 

 

3.1  Операции ОАО  «Россельхозбанк».

 

                  ОАО «Россельхозбанк» осуществляет следующие банковские операции:

1) Привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) Размещение указанных в подпункте  «а» настоящего пункта привлеченных  средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

4) осуществление расчетов по  поручению физических и юридических  лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей,  платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов).

     Все перечисленные  банковские операции и сделки  осуществляются в рублях и  в иностранной валюте.

        ОАО «Россельхозбанк» вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.

       Банку запрещается  заниматься производственной, торговой  и страховой деятельностью.

 

 

 

 

 

 

3.2 . Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

 

По состоянию на 01.01.2011 количество открытых счетов составило более 3 139 тысяч, что на 1 052 тыс. счетов больше, чем на 01.01.2010. Из них количество работающих счетов по юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям увеличилось с начала года на 10,9%.

На 1 января 2011 года кассовое обслуживание клиентов Банка осуществляют 78 региональных филиалов и 1 537 внутренних структурных подразделений.

Обороты наличных денежных средств, принятых и выданных из касс Банка в рублевом эквиваленте, за отчетный период составили 1 876,6 млрд. рублей и возросли по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 45,9%.

Обороты наличной иностранной валюты по операциям с физическими лицами составили 887,9 млн. долларов США и 462,4 млн. евро.

Переводы денежных средств в  системе Western Union составили 101,8 млн. долларов США и 3 742,8 млн. рублей. По сравнению с показателями аналогичного периода прошлого года произошло увеличение оборотов по переводам как в наличных долларах США (на 29,1%), так и в российских рублях (на 30,9%).

За отчетный период существенно  увеличились обороты наличной иностранной валюты по банкнотным сделкам, проводимым региональными филиалами с банками-контрагентами (на 124,6% в долларах США и на 80,3% в евро), и составили 31,9 млн. долларов США и 20,8 млн. евро.

За 2010 год Банком было реализовано 19,2 тыс. монет Банка России из драгоценных металлов (рост объемов продажи по сравнению с 2009 годом составил 291,1%).

За год количество региональных филиалов, совершающих операции с монетами, увеличилось с 25 до 67.

На 01.01.2011 в системе ОАО «Россельхозбанк» услуги по сдаче в аренду индивидуальных сейфовых ячеек предоставляют головной офис и 37 региональных филиалов в 51 хранилище ценностей.

В 2010 году Банк продолжил работу по развитию своей платежной карточной  системы:

• Осуществлялось активное продвижение  карточных продуктов среди клиентов Банка – физических и юридических лиц, агрессивное привлечение предприятий на обслуживание в рамках зарплатных проектов, участие в программах выплат пособий социально незащищенным гражданам и др.

К концу 2010 года количество клиентов – держателей платежных карт Банка превысило 900 тысяч, что в 2,7 раза больше аналогичного показателя на начало года (355,8 тыс.), размер средств, размещенных на карточных счетах, приблизился к 7 млрд. рублей (на 01.01.2010 – 2,1 млрд. рублей), количество обслуживаемых «зарплатных» организаций превысило 9 тыс. (годом ранее – 4,4 тыс.).

• Быстрыми темпами развивалось  новое направление бизнеса –  обслуживание предприятий, принимающих  к оплате платежные карты (эквайринг). Их количество приблизилось к 1 500 (на 01.01.2010 – 343), оборот за 2010 год составил около 700 млн. рублей (за 2009 год – 40 млн. рублей), количество операций превысило 600 тысяч (за 2009 год – 25 тыс.).

• Сеть банкоматов Банка увеличилась  на 33,3% с 1,8 тыс. до 2,4 тыс. устройств, перечень выполняемых ими функций существенно расширен – помимо выдачи и приема наличных (для устройств, оснащенных купюроприемником),банкоматы Банка позволяют клиентам осуществлять смену ПИН-кода, запрашивать текущий баланс и получать минивыписку по счету, оплачивать услуги более чем 600 организаций, осуществлять перевод средств между

любыми картами VISA российских эмитентов, подключать и отключать дополнительные услуги (например, СМС-информирование), генерировать одноразовые пароли для совершения безопасных покупок в сети Интернет. Во время сбора средств в пользу пострадавших от пожаров 2010 года в банкоматах Банка была реализована функция перевода средств на специальный счет Общественной палаты, с помощью которой было перечислено около 1 млн. рублей.

• Существенно расширился функционал системы «Интернет-офис», клиентам Банка стала доступна также ее облегченная версия «Мобильный банк», позволяющая совершать большинство операций непосредственно с мобильного телефона.

• Банк успешно провел сертификацию по программе Verified ByVisa, обеспечив своим клиентам возможность безопасного совершения платежей в сети Интернет.

• Одним из главных событий 2010 года стала успешная сертификация Банка  на соответствие требованиям международного стандарта защиты информации в индустрии  платежных карт (PCI DSS). По состоянию на декабрь 2010 года из более чем 1000 банков, осуществляющих свою деятельность на территории РФ, соответствие требованиям PCI DSS подтверждено только шестью банками.

Подтверждение соответствия создает  для Банка дополнительное конкурентное преимущество за счет положительной оценки со стороны международных платежных систем, а также свидетельствует о том, что в Банке созданы условия для минимизации операционных и репутационных рисков в части процесса обслуживания платежных карт.

 

 

 

3.2 Формы безналичных расчетов и их учет

 

Безналичные расчеты- это расчеты  путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании  расчетных документов.

Безналичные формы осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных  карточек, аккредитивов, платежных поручений, инкассо.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

- предприятиями, учреждениями, организациями  различных форм собственности  имеющими счета в кредитных  учреждениях;

- юридическими лицами и кредитными  учреждениями по получению и возврату кредита;

- юридическими лицами и населением  по выплатам зарплаты,

доходов по ценным бумагам;

- физическими и юридическими  лицами с казной государства  по оплате налогов, сборов и  др. обязательных платежей.

Безналичные расчеты осуществляются посредством безналичных перечислений по расчетным, текущим и валютным счетам организаций и учреждений, системы корреспондентских счетов банковских учреждений, клиринговых зачетов взаимных требований через расчетные палаты, а также с помощью векселей, чеков, заменяющих наличные деньги. Безналичные расчеты осуществляются через банковские, кредитные и расчетные Операции. Их применение позволяет существенно снизить расходы на денежное обращение, сокращает потребность в наличных денежных средствах, обеспечивает их более надежную сохранность. Бюджетные организации и учреждения осуществляют безналичные расчеты через текущие, расчетные и валютные счета. Для учета денежных средств применяются следующие счета:

09 - "Текущие счета по федеральному  бюджету";

10 - "Текущие счета по бюджетам  национально-государственных и административно  территориальных образований";

11 - "Текущие счета по внебюджетным  средствам";

13 - "Прочие денежные средства".

 

 

 

 

 

 

Расчеты платежными поручениями

 

Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Платежными поручениями могут  производиться:

- перечисления денежных средств  за поставленные товары, выполненные  работы, оказанные услуги;

- перечисления денежных средств  в бюджеты всех уровней и  во внебюджетные фонды;

- перечисления денежных средств  в целях возврата/размещения кредитов  (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

- перечисления денежных средств  в других целях, предусмотренных  законодательством или договором.

Платежное поручение составляется на бланке соответствующей формы. Платежные  поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. Последний экземпляр платежного поручения, в котором в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя, возвращается плательщику в качестве подтверждения приема платежного поручения к исполнению. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

При частичной оплате платежного поручения  банком используется платежный ордер. Порядок его изготовления и заполнения соответствует общему порядку изготовления и заполнения бланков расчетных документов. Формат платежного ордера, размеры и нумерация полей, отведенных для проставления значений каждого из реквизитов. При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего работника банка. Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами

 

Расчеты по инкассо

 

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее - банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк). Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя). Получатель средств (взыскатель) представляет в банк указанные расчетные документы при реестре переданных на инкассо расчетных документов, составляемом в двух экземплярах Первый экземпляр реестра оформляется двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати. При приеме на инкассо платежных требований, инкассовых поручений ответственный исполнитель банка-эмитента осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов, соответствия подписей и печати получателя средств (взыскателя) образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Наименование, указанное в поле "Получатель" расчетного документа, может не соответствовать наименованию взыскателя в исполнительном документе в случае взыскания денежных средств судебным приставом-исполнителем на депозитный счет службы судебных приставов.

После проверки правильности заполнения на всех экземплярах принятых расчетных документов проставляется штамп банка-эмитента, дата приема и подпись ответственного исполнителя. Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению.