Пути совершенствования и развития пассивных операций

Филиалы по работе с населением являются структурными подразделениями отделения Сбербанка и входит  в филиальную сеть, состоящую  из 42 филиалов. Каждый филиал имеет право осуществлять следующие операции: 
- открытие и ведение лицевых счетов физических лиц; 
- прием, выдача  и переводы вкладов физических лиц; 
- выдача зарплаты, пенсий, государственных пособий через систему Сбербанка; 
- прием от населения коммунальных платежей; 
- безналичные расчеты по поручениям  физических  лиц о перечислении сумм со счетов по вкладам; 
- другие виды операций по вводимым банковским продуктам  для населения. 
Отдел валютных и неторговых операций осуществляет весь комплекс услуг по валютному обслуживанию, как юр лиц, так и населения. К услугам клиентам представлен полный спектр банковских операций в иностранной валюте, осуществляемых на территории России. Валютные средства клиента на счетах Сбербака обеспечиваются надежностью крупнейшего Банка России.

Валютный отдел предлагает:

-ведение валютных счетов юридических  лиц;

- депозитные операции;

-банковская поддержка экспортно  – импортных операций;

- любые виды конвертаций  иностранных валют, включая мягкие валюты.

Отдел вкладов и расчетов населения является структурным подразделением, созданный в целях организации и повышения эффективности деятельности отделения в области привлечения средств населения посредством вкладов. Задачами отдела является: 
- организация работы с предприятиями города по привлечению  заработной платы во вклады; 
- организация работы по переводам денежных средств населения, безналичным перечислениям, непроцентным доходам;

- организация  и проведения рекламных компаний; 
- организация применения различных форм  и методов пассивных операций для максимального удовлетворения интересов клиентов; 
- привлечения физ и юр лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка; 
-Формирование справочно – информационного пакета и др. 
Отдел банковских  карт: 
-организация работы по привлечению операций с применением банковских карточек таких, как АС «СБЕРБАНК», а так же с международными пластиковыми карточками VISA ( Goid, Business, Classic) ; 
- проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.

Административный отдел: 
- занимается строительством и ремонтом подразделений отделения; 
- осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования отделения;

- организация  делопроизводства; 
- прием и отправка почты. 
Для этого в отделении банка имеется ревизионный отдел, который входит в структуру управления банка Сбербанка РФ и в подчинении управляющему отделением не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы отделения банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной политикой  и инструкциями Сберегательного банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Анализ доходов, расходов и прибыли ОАО «Сбербанк России»

Доходы, расходы и прибыль являются отражением комплекса объективных и субъективных факторов, воздействующих на деятельность банка: клиентская база, местоположение, наличие достаточных помещений для обслуживания клиентуры, уровень конкуренции, степень развития финансовых рынков, уровень взаимоотношений с государственными органами и отдельными их представителями, качество управления банком, в том числе оперативность принятия управленческих решений, доступность внешних источников дополнительных ресурсов, использование современных банковских технологий, наличие филиальной сети, уровень контроля за текущими расходами банка, уровень постановки внутрибанковского контроля и анализа и т.д.[48, c. 32-44]

Далее рассмотрим динамику доходов и расходов Сбербанка России за 2011-2013 гг., а также проведем анализ полученных результатов (таблица 9).

Таблица 9

Анализ динамики доходов и расходов ОАО «Сбербанк России»

за 2011 – 2013 гг.

Показатель	01.01. 2011г., млн.руб.	01.01. 2012г., млн.руб.	01.01. 2013г., млн.руб.	Динамика 2011-2012г.		Динамика 2012-2013г.
				∑	%	∑	%
Чистые процентные доходы	499894	502833	575826	2939	0,6	72993	14,5
Процентные доходы, всего	811316	796993	837888	14323	1,8	40895	5,1
От ссуд, предоставленных юр.лица	568940	497744	489000	71196	12,5	8744	1,8
От ссуд, предоставленных физ.лицам	178880	187661	215500	8781	4,9	27839	20,9
От вложений в ценные бумаги	55106	103525	100400	48419	87.9	3125	3
Процентные расходы, всего	311423	294160	262062	17263	5.5	32098	10.9
По средствам кредитных организаций	54642	31007	28300	23635	43.3	2707	9.6
По средствам юр.лиц	60547	41702	18750	18845	31.1	22952	12.1
По средствам физ. лиц	187158	213176	431000	26018	13.9	217824	102.2
Изменение резервов	387321	86869	11240	300452	77.6	75629	87
Чистые доходы от операций с ценными бумагами	17787	16554	7388	1233	6.9	9166	55.4
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	22192	1592	9036	20600	92.8	7444	467.5
Чистые комиссионные доходы	100571	111942	125576	11371	11.3	13634	12.2
Прочие операционные доходы	11385	14871	17204	3486	30.6	2333	15.7

Окончание таблицы 9

Показатель	01.01. 2011г., млн.руб.	01.01. 2012г., млн.руб.	01.01. 2013г., млн.руб.	Динамика 2011-2012г.		Динамика 2012-2013г.
				∑	%	∑	%
Операционные расходы	208355	318720	337368	110365	53.0	18648	5.9
Прибыль до налогообложения	56153	242203	408902	186050	331.3	166699	68.8
Начисленные налоги	34458	68225	98407	33767	98.0	30182	44.2
Прибыль после налогообложения	21694	173979	310495	152285	701.9	136516	78.5

* по данным отчета о прибылях  и убытках (по состоянию на 1 января 2011-2013г.)

Источник: Годовой отчет, утвержденный собранием акционеров 2011-2013 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://sbrf.ru/moscow/ru/investor_relations/accountability/fin_rep_ras/aproved_annual_reports/

Чистые процентные доходы выросли на 0,6% по сравнению с 2011 годом и до 15,1%(75932 млн.руб.) и по состоянию на 01.2013 год составили 575826 млн.руб.(01.2010 – 499894млн.руб., 01.2012–502833млн.руб.). Процентные доходы сократились на 1,8% в 2011 году, но вследствие активизации работы по сбору ранее недоплаченных % по кредитам доходы возросли на 5,1% и на 01.2013 составили 837888 млн.руб. (01.2011 – 811 316 млн.руб., 01.2012 – 796 993 млн.руб.)

Процентные расходы, за анализируемый период снизились на 16,4%(49361млн.руб.) и на 01.2013 составили 262 062 млн.руб. (01.2011 – 311 423 млн.руб, 01.2012 – 294 160 млн.руб.). основой составляющей процентные расходы являются процентные расходы по средствам физических лиц.

Значительно увеличился процентный доход по ценным бумагам за 2010 год на 87,9%, это объясняется ростом вложений Банком средств в облигации Центрального Банка и корпоративные облигации.

Объем расходов на формирование резервов значительно сократился за анализируемый период на 376 081 млн.руб.(97%) и составил на 01.2013 11240 млн.руб., на 01.2011 этот показатель был равен 387 321 млн.руб.

Сокращение чистого дохода от операций с ценными бумагами за 2010-2012 год связано с уменьшение портфеля долговых ценных бумаг на 01.2011 чистые доходы от операций с ценными бумагами составляли 17787млн.руб., на 01.2012 - 16554млн.руб, и на 01.2013 – 7388млн.руб.

Чистый доход от операций с иностранной валютой начал постепенно увеличиваться и возрос с 1 592 млн.руб до 9 036 млн.руб, за анализируемый период.

Чистые комиссионные доходы возросли на 23,5% до 125 576 млн.руб(01.2013), их рост обеспечил комиссионный доход полученный по операциям с банковскими картами, расчетным операциям, эквайрингу, зарплатных проектах, обслуживание бюджетных счетов. Сократился объем комиссионных доходов по операциям с ценными бумагами.

Операционные расходы Банка возросли на 58,9% до 337 368 млн.руб (01.2013).Более всего на рост операционных расходов повлияли: запланированный рост расходов на содержание персонала; административно-хозяйственные расходы, сопровождающие развитие бизнеса; отчисления в Фонд обязательного страхования вкладов, выросшие вследствие увеличения объема вкладов. Сдерживали рост операционных расходов снизившиеся в 2012 году расходы от уступки собственных прав требования.

За анализируемый период прибыль Банка значительно возросла и значительно превысила итоги предыдущих лет:

• Прибыль до налогообложения на 01.2012 составила 408 902 млн.руб. (в 2011: 242 203 млн.руб., в 2010: 56 153млн.руб.)
• Прибыль после налогообложения на 01.2013 составила 310 495 млн.руб. (в 2011: 173 979 млн.руб., в 2010: 21 694 млн. руб.)

Основным источником роста чистой прибыли явилось увеличение чистого процентного и комиссионного дохода, рост прочих операционных доходов, а также сокращение отчислений на создание резервов.

Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2010 года, млн.руб.

За 2010 год чистая прибыль увеличилась с 309 млн.руб. до 21 694 млн.руб.. На 1 июля данный показатель составил 5 304 млн.руб., а на 1 октября – 9 126 млн.руб.

 Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2011 года, млн.руб.

За 2011 год чистая прибыль увеличилась с 43 155 млн.руб. до 173 979 млн.руб.. На 1 июля данный показатель составил 60 682 млн.руб., а на 1 октября – 106 832 млн.руб.

Чистая прибыль на 01.2011-01.2012 год, млн.руб.

Чистая прибыль Сбербанка России за анализируемый период 01.2011-01.2012 год увеличилась с 21 694 млн.руб. до 173 979 млн.руб.. Основным источником роста прибыли стало сокращение отчислений на создание резервов на 243 842 млн.руб.

 Чистая прибыль с 1 по 4 квартал 2012 года, млн.руб.

За 2012 год чистая прибыль увеличилась с 83 864 млн.руб. до 310 495 млн.руб.. На 1 июля данный показатель составил 171 337 млн.руб., а на 1 октября – 254 308 млн.руб.

 

 

Чистая прибыль за 2012-2013 гг., млн.руб.

Увеличение чистой прибыли Сбербанка России в период 01.2012-01.2013 год с 173 979 млн.руб. до 310 495 млн.руб. связано с увеличением чистого процентного и комиссионного дохода. Существенный рост продемонстрировали прочие операционные доходы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3.  Пути совершенствования и развитие пассивных операций

 

3.1 Проблемы осуществления  пассивных операций

Для развития пассивных операций, т.е. для того, чтобы они приносили прибыль, банку  необходимо управлять ими. Управление пассивными операциями представляет собой деятельность банка, связанную с привлечением финансовых средств вкладчиков и других кредиторов и определение соответствующей комбинации источников средств, необходимой для удовлетворения ликвидности. Управление пассивами дает возможность банку изыскать возможность получения  дешевых финансовых средств и дифференцировать структуру пассивов, все это позволит контролировать расходы и разрабатываются новые форм и методы привлечения сбережений частных вкладчиков, то есть смена дорого источника кредитования на более дешевый  с одновременным повышением качественных показателей и ликвидности.  
    На сегодняшний день, когда доверие клиентов банку становится все меньше и меньше, а процентные ставки такие привлекательные, перед банками очень остро встает проблема по привлечению  денежных средств, как от населения, так и от юридических лиц. Поэтому одной из многочисленных проблем , стоящими перед банками в настоящее время является  проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Управление депозитными, операциями – это совокупность стратегических и тактических мероприятий, которые проводят коммерческий банк с целью привлечение временно свободных денежных средств клиентов, и создания на этой основе кредитных ресурсов. Надежность и постоянность источников формирования кредитных ресурсов обеспечивается  на основе багатоманитности видов и условий (вплоть до индивидуализации) провидения депозитных отношений в отношении конкретных юридических и физических лиц.  
    Эффективное управление депозитными операциями предусматривает расширение сети и видео депозитных счетов, удовлетворение потребности клиентов в различных банковских услугах, обеспечение гарантий вкладов через систему страхования депозитов и т.д. Режим функционирования депозитных счетов в банке должен отвечать потребностям максимального упрощения порядка проведения депозитных операций.