Учет расчетов с персоналом предприятия по оплате труда

01 «Основные средства»

02 «Износ основных средств»

С =16500000

С =2750000

4.б. 2200

-

-

-

Об =2200

-

С =2750000+2200=2752200

10 «Материалы»

60 «Расчеты с поставщиками и  подрядчиками»

С =7480000

5.а. 13200

3.а. 12100

С =2090000

6.а. 8800

6.б. 4400

5.б.11000

5.в. 2200

3.б. 8800

6.а. 8800

6.б. 4400

Об =13200

Об =26400

Об =20900

Об =13200

С =7480000+13200-26400=

=7466800

С =2090000+13200-20900=

=2082300

20 «Основное производство»

68 «Расчеты с бюджетом по налогам  и сборам»

С =3960000

10. 101200

3.в. 4400

С =770000

4.а. 33000

4.б. 2200

4.в. 12540

5.а. 13200

5.б. 11000

5.в. 2200

Об =74140

Об =101200

Об = 4400

-

С =3960000+74140-101200=3932940

С =770000-4400=765600

43 «Готовая продукция»

69 «Расчеты по социальному страхованию  и обеспечению»

С =4840000

3.г. 5500

С = 550000

10. 101200

4.в. 12540

Об =101200

-

Об =5500

Об =12540

С =4840000+101200=4941200

С =550000+12540-5500=557040

50 «Касса»

70 «Расчеты с персоналом по  оплате труда»

С =220000

2. 44000

2. 44000

С =4400000

1. 44000

8. 330

4.а. 33000

Об =44000

Об = 44330

Об = 44000

Об =33000

С =220000+44000-44330=219670

С =4400000+33000-44000=

=4389000

51 «Расчетный счет»

84 «Нераспределенная прибыль отчетного  периода»

С =9790000

1. 44000

С =2640000

3.а. 12100

3.б. 8800

3.в. 4400

3.г. 5500

-

Об = 74800

-

-

С =9790000-74800=9715200

-

62 «Расчеты с покупателями и  заказчиками»

80 «Уставный капитал»

С =3960000

С =24420000

7. 23100

-

-

-

Об =23100

-

С =24420000+23100=24443100

71 «Расчеты с подотчетными лицами»

83 «Добавочный капитал»

С =55000

7. 23100

С =4510000

8. 330

Об =330

-

Об = 23100

-

С =55000+330=55330

С =4510000-23100=4486900

04 «Нематериальные активы»

66 «Краткосрочные кредиты банков»

С =715000

С =5390000

-

-

-

-

-

-

25 «Общехозяйственные расходы»

91 «Прочие доходы и расходы»

9. 550

9. 550

-

Об = 550

Об = 550

-

С = 550

С = 550

№ сче-та

Наименование счета

Сальдо на начало

Обороты

Сальдо на конец

Д-т

К-т

Д-т

К-т

Д-т

К-т

01

Основные средства

16500000

16500000

02

Износ основных средств

2750000

2200

2752200

10

Материалы

7480000

13200

26400

7466800

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

2090000

20900

13200

2082300

20

Основное производство

3960000

74140

101200

3932940

68

Расчеты с бюджетом по налогам и сборам

770000

4400

765600

43

Готовая продукция

4840000

101200

4941200

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

550000

5500

12540

557040

50

Касса

220000

44000

44330

219670

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

4400000

44000

33000

4389000

51

Расчетный счет

9790000

74800

9715200

84

Нераспре-деленная прибыль отчетного года

2640000

2640000

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

3960000

3960000

80

Уставный капитал

24420000

23100

24443100

71

Расчеты с подотчетными  лицами

55000

330

55330

83

Добавочный капитал

4510000

23100

4486900

04

Нематериальные активы

715000

715000

66

Краткосрочные кредиты банков

5390000

5390000

25

Общехозяйст-венные расходы

550

550

91

Прочие доходы и расходы

550

550

Итого:

47520000

47520000

331320

331320

47506690

47506690

на

20

 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)  по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код по- 
казателя

На начало отчетного года

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

715

715

Основные средства

120

13750

13748

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

3960

3933

Итого по разделу I

190

18425

18396

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

7480

7467

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

4840

4941

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после  
отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной  
даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

3960

3960

Краткосрочные финансовые вложения

250

55

55

Денежные средства

260

10010

9935

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

26345

26358

БАЛАНС

300

44770

44754

Пассив

Код по- 
казателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчет- 
ного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

24420

24443

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

4510

4487

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии  
с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии  
с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

2640

2640

Итого по разделу III

490

31570

31570

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

2090

2082

задолженность перед персоналом организации

622

4400

4389

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

550

557

задолженность по налогам и сборам

624

770

766

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

5390

5390

Итого по разделу V

690

13200

13184

БАЛАНС

700

44770

44754

Руководитель

Главный