Формы и классификация страхования

Для сравнения объемов  выплат за 2010 – 2011 гг. по всем видам страхования, сведения о них приведены в приложениях.

 

Специфика объектов страхования  и виды страховых рисков отражаются в выделении отраслей и видов страхования. Российское законодательство выделяет следующие отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. В Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ» четко определены общность и различие объектов каждой из перечисленных отраслей. Общее заключается в том, что страхование имеет дело только с имущественными интересами (то есть такими, которые могут быть представлены в материально-вещественном или стоимостном выражении). Различие отраслей обусловлено особенностями возникновения имущественных интересов.

 

3.1 Личное страхование.

Личное страхование  выполняет в условиях рыночной экономики  важные социально-экономические функции, связанные с обеспечением защиты и роста материального благополучия населения. Его основной ролью остается предоставление эффективной страховой защиты от действия социальных рисков.

Рис. 2. Виды страховой  защиты от социальных рисков

В РФ принята классификация страхования, предполагающая, с одной стороны, его разделение на две отрасли: личное и имущественное (ГК РФ ст.4), а с другой – специализацию страховых организаций, как это принято в Евросоюзе, при которой установлены две основные группы видов страхования: страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни, или рисковые виды страхование (ст. 6 Закона «Об организации страхового дела в РФ»). Закон запрещает совмещать страхование деятельности по страхованию жизни с видами имущественного страхования. Необходимо отметить, что классифицируемые виды страхования жизни, принятые за рубежом и в России, существенно различаются как по количеству, так и по содержанию, в то время как оставшиеся в сфере рисковых иные виды личного страхования почти идентичны.

Таблица 1.

Виды личного  страхования в России и Евросоюзе¹⁰

Виды страхования, классифицируемые по законодательству РФ	Виды страхования, классифицируемые по директивам ЕС
1. Страхование жизни: - страхование жизни на случай  смерти, дожития до определенного  возраста или срока либо наступления иного события; -пенсионное страхование; -страхование жизни с условием  периодических страховых выплат  и (или) с участием страхователя  в инвестиционном доходе страховщика	1. Страхование, относящееся к  страхованию жизни: -страхование жизни и аннуитеты; -страхование к свадьбе и рождению  ребенка; -страхование, связанное с инвестициями; -долгосрочное постоянное страхование  здоровья -тонтины; -накопительное страхование жизни; -управление пенсионными фондами
2. Иные виды личного страхования: -страхование от несчастных случаев  и болезней; -медицинское страхование	2. Виды страхования иного, чем  страхование жизни, покрывающие  ущерб жизни и здоровью: -страхование от несчастного  случая; -страхование от болезни

 

В соответствии с Законом «Об организации страхового дела в РФ» объектом личного страхования являются «имущественные интересы, связанные:

1. с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2. с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование)».

Применительно к отечественной  практике личного страхования страховые  риски определяются следующим образом.

Таблица 2.

Страховые риски  личного страхования¹¹

Страховой риск	Цель страхового покрытия	Вид страхования
Риск смерти	Необходимость обеспечить наследников  и кредиторов	Виды страхования жизни с  обеспечением на случай смерти
Риск дожития: -до определенного срока или возраста	Накопление (сбережение) капитала или  ренты	Виды страхования жизни с  обеспечением на случай дожития
-до возраста утраты трудоспособности  по старости или инвалидности	Необходимость получения рентного дохода после прекращения трудовой деятельности	Пенсионное страхование
Риск заболевания, травмы	Компенсация расходов на медицинское  обслуживание без выплат в пользу застрахованного лица	Медицинское страхование
Риск заболевания, травмы, смерти	Денежная компенсация временной  или постоянной утраты трудоспособности, смерти застрахованного лица	Страхование от несчастных случаев  и болезней

 

Важно отметить, что для  личного страхования законодательная  конкретизация страхуемых рисков не предусмотрена. В соответствии со ст. 934 ГК РФ по договору личного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически установленную договором страховую сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью застрахованного лица, достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события. Данная статья не только определяет перечень возможных страховых случаев по договору личного страхования, но и устанавливает, что право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

Принятая законодательная  трактовка личного страхования  дает возможность страховщикам включать в правила страхования любые события, которые могут произойти в жизни человека. Они могут носить как негативный, так и позитивный характер, быть случайными или детерминированными, оцениваться 100%-ной или близкой к этому значению вероятностью.

Динамику страхования жизни в Российской Федерации за период с 2003 – 2008 гг. можно увидеть на графике:

 

Рис. 3. Динамика страховых премий и выплат по страхованию жизни¹²

 

Личное страхование  по своему финансовому содержанию гораздо  сложнее имущественного страхования. Оно не располагает объективной  оценкой ущерба, поскольку оценить  жизнь и здоровье человека можно только субъективно. Использование капитализации определяет сложный механизм финансовых расчетов современной и будущей стоимости взносов и выплат. Возможная идентификация личного страхования в системе страховых отношений представлена на схеме:

 

Рис. 4. Система страховых отношений¹³

 

 

 

 

 

3.2. Имущественно страхование.

В соответствии с Законом  «Об организации страхового дела в РФ» имущественное страхование  включает в себя:

• страхование имущества, объектами которого являются имущественные интересы, связанные с владением пользованием и распоряжением имуществом;
• страхование гражданской ответственности, объектами которого являются имущественные интересы, связанные с обязанностью возместить причиненный дуги лицам вред;
• страхование предпринимательских рисков, объектами которого являются имущественные интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

По договору имущественного страхования страховщик обязуется  при наступлении определенного  страхового события возместить страхователю или выгодоприобретателю убытки, причиненные их застрахованным имущественным интересам, в пределах указанной в договоре страховой суммы. Основное отличие договоров имущественного страхования заключается в компенсационном характере страхового покрытия. Страхователь приобретает гарантию возмещения понесенных им (или выгодоприобретателем) реальных, имеющих конкретную материальную оценку убытков.

Имущественное страхование  предназначено для покрытия следующих  рисков:

• гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;
• возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их жизни, здоровью, имуществу или иным имущественным интересам;
• убытков от предпринимательской деятельности, включая риск неполученных ожидаемых доходов.

Данный перечень не является исчерпывающим. При заключении договора стороны сами вправе определять объект страхования.

В основу организации  имущественного страхования заложена концепция возмещения, которая предполагает, что основная цель предоставления страховой защиты заключается в том, чтобы страхователь после наступления убытка был возвращен в такое же материальное (финансовое) положение, в котором он находился непосредственно перед наступлением страхового случая. Концепция возмещения не предусматривает никакого выгодоприобретения со стороны страхователя. Страховщик может только возместить нанесенный застрахованным объектам материальный ущерб.

Данное положение является принципиальным отличием имущественного страхования от личного страхования, в котором действует концепция страхового обеспечения, а оценка ущерба жизни и здоровью является предметом соглашения между страховщиком и страхователем.

Рассмотрим подробнее  виды имущественного страхования

 

3.2.1. Страхование имущества

Страхование имущества – процесс договорных отношений между сторонами, в которой одна сторона (страховщик) за определенную плату обязуется выплатить компенсацию другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), за полный или частичный ущерб, нанесенный застрахованным объектам действием определенных в страховом договоре рисков.

Спецификой страхования  имущества как рисковой сферы  страхования является необходимость  и важность полной, правильной оценки масштаба и степени риска. Эти расчеты находятся в основе проектирования тарифных ставок и страховых премий. В соответствии со ст. 945 ГК РФ страховщик имеет право на оценку страхового риска. Риски могут носить объективный и субъективный характер.

К объективным рискам относят риски, причины которых не подвластны человеческому контролю (например, землетрясения, наводнения и т.п.) Субъективные риски основаны на отрицании объективного подхода к действительности (например, кражи, пожары, аварии и т.п.)

Еще одна важная особенность состоит в том, что страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие физические и юридические лица, несущие ответственность за его сохранность. Эта отрасль включает многочисленные виды и подвиды страхования, различающиеся в зависимости от того, какое имущество подлежит страхованию (здания, офисы, средства наземного, воздушного и водного транспорта и др.); кто является страхователем (собственник имущества или арендатор) и т.д. Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

По договору страхования  имущества оно может быть застраховано только в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя) имеющего интерес, основанный на законе, ином правовом акте или договоре (п.1 ст. 930 ГК). Такой интерес может возникнуть у лица, которое имеет право на соответствующее имущество (как вещное, так и обязательственное), либо на которое возложена обязанность по обеспечению сохранности имущества. В случаях, если интерес в сохранении застрахованного имущества у страхователя или выгодоприобретателя отсутствует, данный договор считается недействительным (п.2 ст. 930 ГК).

Вместе с тем существует возможность заключения договора страхования в пользу выгодоприобретателя и без указания его имени или наименования - так называемое страхование «за счет кого следует» (п. 3 ст. 930 ГК). При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя, что особенно удобно в тех случаях, когда, например, имеет место страхование товаров (или партий товаров), которые многократно меняют собственника. В такой ситуации не нужно постоянно перезаключать договор страхования при переходе товара из рук в руки, а достаточно передачи полиса. При заключению договора страхования имущества посредством выдачи предъявительского полиса, как и во всех других случаях страхования, основной принцип страхования - необходимость наличия страхового интереса - сохраняет свое значение. Таким образом, при страховании у выгодоприобретателя должен быть интерес в сохранении имущества, при отсутствии которого договор страхования считается недействительным (п. 2 ст. 930 ГК). Отсюда следует, что страховщик, к которому обратился владелец предъявительского полиса, вправе потребовать доказательств наличия у него страхового интереса, т.е. права на застрахованное имущество.

 

3.2.2. Страхование ответственности

Страхование ответственности  – отрасль, субъектами которой являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу за счет средств страховщика. Согласно ГК РФ (ст. 929, 931, 932) страхование ответственности является не самостоятельной отраслью, а составной частью в имущественном страховании.

В страховой практике России с подачи Ингосстраха страхование  ответственности конкретизируется страховщиками двумя документами: общими правилами и дополнительными правилами страхования ответственности.

Опыт коммерческого  страхования ответственности в  РФ, отраженный в российских общих  и дополнительных правилах, можно  обобщить в таблицу, которая показывает, что в России складывается коммерческое страхование ответственности как самостоятельный сегмент рынка: