Экономическое содержание страхования и его основные виды

 

 

1.2.Личное страхование. 

 

    Личное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица. Личное страхование – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью.

    Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае инвалидности или смерти.

    В отличие от имущественного страхования в личном страховании

страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных

материальных убытков  или ущерба, которые не могут быть объективно

выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями  страхователя исходя

 из его материальных  возможностей. [13.172с.]

    Договор личного страхования может быть обязательным и добровольным.

 И кроме того –  долгосрочным и краткосрочным.  По каждому виду 

личного страхования заключаются  договора.

    Классификация личного страхования производится по разным критериям:

    По объему риска:

• страхование на случай дожития или смерти;
• страхование на случай инвалидности или недееспособности;
• страхование медицинских расходов.

    По виду личного страхования:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных  в договоре:

• индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно

взятое физическое лицо);

• коллективное страхование (страхователями или застрахованным выступает

группа физических лиц).

    По длительности страхового обеспечения:

• краткосрочное (менее одного года);
• среднесрочное (1-5 лет);
• долгосрочное (6-15 лет).

    По форме выплаты страхового обеспечения:

• с единовременной выплатой страховой суммы;
• с выплатой страховой суммы в форме ренты.

    По форме уплаты страховых премий:

• страхование с уплатой единовременных премий;
• страхование с ежегодной уплатой премий;
• страхование с ежемесячной уплатой премий.

    Страхование жизни, как один из видов личного страхования является

наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется  договором,

по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство 

посредством получения им страховых премий, уплачиваемых

страхователем, выплатить  обусловленную страховую сумму, если в течении 

срока действия страхования  произойдет предусмотренный страховой  случай в 

жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается  смерть

или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного. [12. 321с.]

    Важной особенностью личного страхования является то, что договор

о страховании может заключаться  как с одним лицом, так и  с группой 

лиц. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных

какой-либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

    Основные виды коллективного страхования:

• временное возобновляемое страхование продолжительностью в один год;
• без дополнительных выплат или с ними;
• страхование с замедленной выплатой капитала;
• ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;
• ренты на случай пенсии.

    Таким образом, личное страхование является крупной отраслью

страхования. Объекты личного страхования – жизнь, здоровье,

трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями  по

личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования  или 

потеря здоровья в результате несчастных случаев.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.Имущественное страхование

 

    Имущественное страхование – это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

    Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования. [15. 322с.]

    Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

    Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

-здания, сооружения, объекты  незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям(основной договор);

-имущество, принятое организациями  на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);

-сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя  птица и семьи пчел;

-урожай сельскохозяйственных  культур (кроме естественных сенокосов).

    Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

    В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

- для основных фондов  максимальный – балансовая стоимость,  но не выше восстановительной  стоимости на день их гибели;

- для оборотных фондов  – фактическая себестоимость  по средним рыночным, отпускным  ценам и ценам собственного  производства;

-незавершенное строительство  – в размере фактически произведенных  затрат материальных и трудовых  ресурсов к моменту страхового  случая.

    Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).

    Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

    Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

    У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:

- урожай сельскохозяйственных  культур (кроме урожая сенокосов);

- сельскохозяйственные животные, домашняя птица, пушные звери,  семьи пчел;

- здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения.

    Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева, исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам. При гибели животных, домашней птицы и семей пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели. Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок после бедствия. [14. 225с.]

    Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности.

    Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.п.

    Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

    Ущербом в имущественном страховании граждан считается:

- в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;

- в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

    В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

    Таким образом, имущественное страхование является отраслью страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных его видах. Экономическое назначение имущественного страхования – страховая защита, возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая.

    Имущественное страхование обеспечивает возмещение в первую очередь прямого фактического ущерба, восстановление погибших объектов, однако при определенных условиях в ответственность может включаться и косвенный ущерб.

 

2. Страховые компании  как часть экономической системы.

2.1. Экономическая работа в страховой системе.

 

    Денежный оборот страховой компании имеет свои особенности в сравнении с другими финансовыми институтами рынка и включает формирование и использование средств страхового фонда, финансирование собственных затрат по ведению страхового дела, инвестирование собственных средств и средств страхового фонда.

    Основными источниками формирования финансового потенциала страховой компании являются: собственный капитал; страховые взносы (премии) клиентов; доходы от инвестиционной деятельности.