Роль риск-менеджмента в страховании

В настоящее  время не существует нормативно-правового  источника, определяющего состав рисков, которые являются объектом управления в страховых компаниях Российской Федерации. Данный перечень также не закреплен ни в одном специальном  регламенте саморегулируемых организаций страховщиков, таких как Всероссийский союз страховщиков, Российский союз автостраховщиков и др. Определение видов рисков является необходимым при построении системы риск-менеджмента в страховой организации, так как от выбора перечня рисков, наиболее релевантных бизнесу компании, будет зависеть эффективность ее управления. Таким образом, определение видов рисков компаний - субъектов страхового рынка России является весьма актуальным аспектом системы управления рисками. В международной практике были разработаны документы, посвященные методологии управления рисками, возникающими у каждого субъекта хозяйственной деятельности, в том числе и институтов финансового сектора, таких, например, как страховые организации.  Данные документы условно можно разделить на две группы. Одна из них посвящена общим рискам субъектов экономической деятельности, другая - рискам компаний конкретной специализации, например, банкам, страховым организациям, инвестиционным фондам.

Для дальнейшего  развития риск-менеджмента на российских предприятиях особенно актуальна работа по разработке единой методологии организации  управления рисками в нефинансовых компаниях, а также методических положений для некоторых отраслей национальной экономики (транспорт, энергетика, сельское хозяйство, торговля и др.).

Пока  неизвестна ни одна российская компания, где процесс управления рисками был бы выстроен в соответствии с лучшей мировой практикой. Очередной наболевший вопрос состоит в том, что очень редко бывают случаи, когда система риск-менеджмента в компании работает, начиная с момента получения заказа или заключения договора с одним из клиентов до момента разбирательства какого-то дела в суде. Как правило, существуют только коммерческие отделы, которые занимаются собственно продажей перевозок и существуют системы договорных отношений с субподрядчиками. Можно говорить и о тех частых случаях, когда клиент, мотивируя чем угодно — объемом перевозок, весом груза, вынуждает компанию к тому, что она принимает на себя какую-то излишнюю или, во всяком случае, достаточно серьезную договорную ответственность. В качестве примера российской компании, продвинувшейся наиболее далеко в направлении эффективного управления рисками, можно привести разве что Аэрофлот.

В национальных компаниях до сих пор нет должности  вице-президента по управлению рисками, а сам риск-менеджмент не воспринимается как одна из основных функций корпоративного центра, где нередко присутствуют небольшие отделы, занимающиеся исключительно страхованием и взаимодействием со страховыми компаниями.

Формы и методы организации риск-менеджмента  на конкретном российском предприятии  в значительной степени зависят  от весовой доли страхуемых рисков в общей стоимости предпринимательских  и финансовых рисков, которым подвержено данное предприятие и уровня развития сферы страхования рисков. Принципиальным для крупных и малых предприятий  является выбор самой формы организации  риск-менеджмента на предприятии.  Но в России в настоящее время  отсутствует сформировавшийся спрос  со стороны малых предприятий  на услуги по управлению рисками и  рисковыми вложениями капитала, а  консалтинговые компании преимущественно  специализируются на маркетинговых  услугах и услугах по бухгалтерскому сопровождению.

Другими важнейшими факторами низкого уровня управления экономическими рисками  в России является отсутствие стабильного  развитого рынка финансовых инструментов, что, в прочем, давно всеми осознано, а также отсутствие подготовленных кадров и общий низкий уровень  культуры риск-менеджмента. Российское отделение Международной ассоциации профессионалов по управлению рисками (GARP-Россия) проводит совместно с заинтересованными организациями и лицами работу в этом направлении. [15]

Кризис  снова привлек внимание к теме управления рисками, она снова стала  актуальной, о ней снова заговорили как сторонники, так и скептики. Появился реальный шанс пересмотреть роль РМ, извлечь уроки. Другой вопрос — будет ли этот шанс  использован, и если да, то  насколько глубоко  будет проанализирован кризис с  точки зрения роли РМ как нового подхода к корпоративному управлению, каким он в общем-то и задумывался и долгое время декларировался.

При этом, нельзя не отметить положительную тенденцию  последних лет: вопросы риска привлекают все большее внимание со стороны акционеров, советов директоров и управленцев высшего звена. Действительно, ведь именно в последние годы эффективные системы контроля подверженности рискам особенно необходимы российским компаниям. Этому есть несколько объяснений. Некоторые из них лежат в сфере внутренней работы компаний, другие же происходят из внешней среды:

Рост  масштабов бизнеса, что предъявляет  новые требования к управляемости, динамичности и устойчивости компаний, а также их ответственности перед  заинтересованными сторонами.

Интенсификация  конкуренции и падение нормы  прибыли во многих отраслях, что создает необходимость в более точных и взвешенных управленческих решениях.

Глобализация  бизнеса и выход на новые рынки, которые повышают требования к степени прозрачности компаний и их надежности как партнеров.

Рост  требований государства, которое установило перед бизнесом высокую планку в части следования нормам и правилам, особенно в сфере налогообложения и ответственного отношения к окружающей среде.

Рост  требований акционеров (отходящих от управления компаниями или покупающих акции на рынке), которые заинтересованы в росте капитализации и величине дивидендных выплат. Это особенно важно в контексте планов выхода многих частных компаний на фондовый рынок через механизм IPO (initial public offering). Рост социальной ответственности, которая стимулируется "политически* государством и профсоюзами и "экономически" зависимостью капитализации от корпоративного имиджа.

Рано  или поздно российский бизнес будет  вынужден дать ответ на эти вызовы. Для этого ему придется совершить "большой скачок" в практике управления рисками, т.е. внести контроль над рисками в спи- сок первоочередных приоритетов, сконцентрировать ответственность и полномочия в руках вице-президента по риск-менеджменту, соз- дать подразделение по управлению риском на уровне корпоративного центра, разработать и внедрить эффективные процессы и ИТ решения.

Для успеха преобразований российские компании должны будут опираться на опыт своих  зарубежных коллег. Для российских компаний наиболее важными факторами успеха представляются:

• создание специализированного департамента риск-менеджмента и страхования,
• назначение вице-президента по рискам и предоставление ему соответствующих полно-  мочий и членства в правлении компании,
• повсеместное внед- рение "рискоориентированного сознания" в корпоративную культуру.

При этом основными (и вполне ожидаемыми) проблемами, с которыми столкнутся российские корпорации, будут нехватка квалифицированных кадров и отсутствие необходимой статистики и информации для принятия квалифицированных решений по поводу целесообразности страхования или принятия рисков на себя.

Конечным  результатом реформирования работы компаний станет осведомленность о  типах и степени рисков на всех уровнях бизнеса, а также четкое понимание каждым сотрудником, какими должны быть оптимальные действия в  любой, даже самой сложной, ситуации. [6]                  

3.2 Значение риск-менеджмента в страховании

 

В области  страхования под риском понимают вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. Для каждого вида страхования подразумеваются различные группы событий: в имущественном страховании — возможность гибели или повреждения имущества от пожара, наводнения, землетрясения и других бедствий; в личном страховании — несчастный случай, чреватый утратой трудоспособности, бракосочетание, рождение ребенка и т.д. Иногда под страховым риском подразумевается степень опасности возникновения события, от которого проводится страхование.

Посредством анализа или, другими словами, андеррайтинга, страховая компания осуществляет отбор и селекцию предлагаемых к страхованию рисков, что материализуется в управлении рисками, принимаемыми по договорам страхования. Грамотная андеррайтерская политика, высокая квалификация уполномоченных андеррайтеров способны значительно снизить влияние рисков и обеспечить диверсификацию страхового портфеля.

Что предполагает  риск-менеджмент в страховании?

• выявление и контроль значительных рисков во всех подразделениях страховой компании;
• установление пределов по каждому виду риска в каждом подразделении;
• не позволение риску превысить допустимые пределы;
• ограничение убытков от риска в каждом подразделении страховой компании пределами приемлемыми для страховщика

То  есть продукт качественного риск-менеджмента в страховании – это возможность контролировать возникающие риски во всех подразделениях страховой компании. При этом спецификой страховой компании является то, что риски она берет на себя добровольно за соответствующее вознаграждение. Более того, это является определяющим  направлением деятельности страховой компании.

Безусловно,   страховыми компаниями проводится внутренний контроль, осуществляемый советом директоров, менеджерами и другими сотрудниками, цель которого – обеспечить разумные гарантии достижения целей по следующим  направлениям:

• обеспечение непрерывности производства;
• предупреждение наступления страховых случаев;
• ограничение последствий от страховых случаев. [12]

В концепции  риск-менеджмента в страховании  по сравнению с внутренним контролем  в страховании присутствует:

- более  широкий диапазон целей, включая  стратегические;

- более  широкий спектр средств реагирования  на риск: отказ (уклонение), передача, сокращение, принятие;

- более  высокий уровень гарантий достижений  целей организации.

Риск-менеджмент позволяет оценить величину страхового риска, близкую к действительной, оценить экономические по­следствия деятельности страхования, разработать  и осуществить меры, при помощи которых могут быть компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.

Цель  риск-менеджмента в сфере страхования — придание максимальной устойчивости  страховой компании по всем видам деятельности с помощью защиты от реализации:   

- чистых  рисков в бизнес-процессах страхования  и перестрахования.   

- спекулятивных  рисков в бизнес-процессах при  инвестировании активов, собственных  средств и резервов.

Возникает вопрос, а зачем российскому страхованию  риск-менеджмент и почему этому вопросу  надо уделять столько внимания? 

Основные  причины этого: 

- низкая  рентабельность страхования

- катастрофы  и кризис рынка капитала

- анализ (андеррайтинг) рисков на основе данных из неинтегрированных, разрозненных источников

- необходимость  своевременного пересмотра старых  допущений, касающихся рисков, андеррайтинга рисков, а также формирования активов и собственных средств  с учетом рисков.

Для какого страховщика риск-менеджмент представляет большое значение?

Риск-менеджмент представляет большое значение для страховщика имеющего большие страховые емкости  или часто имеющего дело с необычными или сложными рисками. [16]

Для уменьшения вероятности наступления негативного  события в мире давно придумали  множество методов, но чаще всего  они неприменимы к российским условиям.

Главным методом риск-менеджмента в России остается страхование. Главная задача риск-менеджмента определить, какие  риски можно передать страховщику, а с какими разобраться самому.

Нужно развивать данное направление в  нашей стране, ведь анализ и управление рисками не просто необходимы, но и  перспективны как для всей нашей  экономики, так и для каждого  предприятия в отдельности. Где-то помочь теоретическими изысканиями, где-то практическим советом, но главное –  нужно менять менталитет россиян  в отношении рисков и страхования. Мы должны осознать, что риски –  неизбежный спутник нашей  жизни, а страхование – показатель развития общества, устойчивости и стабильности. Страхование систематизирует жизнь, заставляет упорядочить многие виды деятельности, призвать к ответственности, а значит, это важный регулятор  поведения всех членов нашего общества. И чем серьёзнее мы будем относиться к этой стороне нашей жизни, тем  выше будет качество самой жизни. [10]

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми  отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Конечная цель риск-менеджмента соответствует  целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении  наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя  соотношении прибыли и риска.

К  этапам управления рисками относятся: