Страхование от несчастных случаев на производстве

 

ГЛАВА 2. ХАРАКТЕРИСТИКА СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ СТРАХОВОЙ ОТДЕЛ  В  С. КАМЕНЬ-РЫБОЛОВ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «РОСГОССТРАХ-ДАЛЬНИЙ ВОСТОК».

2.1. Организационно – экономическая  характеристика страховой компании

 

ОАО «Росгосстрах» - крупнейшая в России страховая компания, оказывающая ключевое влияние на развитие страховой отрасли в стране. ОАО «Росгосстрах», образованное в феврале 1992 года, является правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году.

Система Росгосстраха включает в себя Центральный офис, более 75 дочерних страховых компаний, 77 территориальных управлений и 2221 филиал и агентства. Совокупный уставный капитал системы Росгосстраха 01.01.2015 год составляет более 900, 9 млн. рублей. ООО «Росгосстрах» имеет лицензию на 76 видов страхования. Общая численность занятых в системе «Росгосстрах» составляет свыше 60 тыс. сотрудников, в том числе более 45 тыс. страховых агентов.

Компания «Росгосстрах - Дальний Восток»является дочерней компанией Российской государственной страховой компании ОАО "Росгосстрах" и имеет более 50 филиалов по всей территории Приморского края, Еврейской автономной, Сахалинской, Камчатской и Магаданской областей.

Компания «Страховой отдел в с. Камень-Рыболов" зарегистрирована 18.11.2002 г., является филиалом ООО «Росгосстрах-Дальний Восток».Компания находится по адресу: 692684, Приморский край, Ханкайский район, с. Камень-рыболов, ул. Кирова, д. 8. Основной вид деятельности является: «Прочие виды страхования». Юридическое лицо также зарегистрировано в таких категориях ОКВЭД как: «Дополнительное медицинское страхование», «Страхование от несчастных случаев и болезней», «Страхование ответственности». Должность руководителя компании — руководитель. Организационно-правовая форма (ОПФ) — представительства и филиалы. Тип собственности — частная собственность.

Клиентами компании являются следующие предприятия и организации Ханкайского района, такие как: ООО Торгальянс, ООО Фаворит-Прим, ООО «Шанс-энергия», ООО Эстет, ТСЖ «Троица», ООО Механизация снабжения, и ряд других.

Основной целью создания и деятельности Компания «Росгосстрах - Дальний Восток»,  является развитие страхования для обеспечения защиты имущественных интересов юридических лиц, предприятий и организаций различных форм собственности,  граждан РФ, иностранных юридических лиц и граждан на договорной основе, как на территории РФ, так и за границей в различных сферах их деятельности посредством аккумулирования страховых платежей и выплат сумм по страховым обязательствам, а также получение прибыли на основе добровольного соглашения юридических и физических лиц.

Для достижения этой целиКомпания «Росгосстрах - Дальний Восток»осуществляет следующие виды деятельности:

Все виды личного и имущественного страхования.

Проведение всех видов перестрахования и сострахования.

Развитие различных видов деятельности, предотвращающих наступление страховых случаев и их последствий.

Инвестиционная деятельность в интересах развития системы страхования, расширения технических, а также региональных возможностей деятельности  Компании «Росгосстрах - Дальний Восток», создания новых направлений деятельности для осуществления его уставных функцийКомпании «Росгосстрах - Дальний Восток», повышения эффективности и стабильности договорных отношений, экономических, производственных и коммерческих связей с партнерами, а также в целях развития инфраструктуры.

«Страховой отдел вс. Камень-Рыболов», является составной частью Компании «Росгосстрах - Дальний Восток». Как филиал не обладает правами юридического лица.

Источниками формирования средств филиала являются:

–средства Компании «Росгосстрах - Дальний Восток», выделяемые на развитие страхования и иных видов деятельности по смете, утверждаемой Правлением ОАО «Росгосстрах»;

–поступления, полученные от страховой деятельности, реализации продукции, работ, услуг, а также от других видов производственно-хозяйственной и иной деятельности, в части относимой на доходы филиала, определяемой решением Правления;

–иные источники, не запрещенные действующим законодательством и ОАО «Росгосстрах».

Филиал обладает имущественными правами:

–иметь в своём распоряжении имущество, созданное или приобретённое за счет собственных или заёмных средств;

–приобретать или арендовать движимое или недвижимое имущество;

–заключать соглашения с третьей стороной по использованию имущества в рамках своей деятельности, самостоятельно согласовывая свои цели;

–оказывать на коммерческой основе услуги российским и иностранным юридическим лицам.

Филиал находится в непосредственном подчинении Компании «Росгосстрах - Дальний Восток», – это динамично развивающаяся организация, обладающая собственной корпоративной и профессиональной культурой.

Компания  «Росгосстрах - Дальний Восток»ведет отчеты по выплатам, отчеты по премиям, имеет свой фирменный бланк, печать с полным наименованием, необходимые штампы.

«Страховой отдел вс. Камень-Рыболов», предлагает своим клиентам широкий спектр продуктов и программ по различным видам страхования, из них: страхование жизни;автомототранспортное страхование;обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО);имущественное страхование граждан (страхование строения, квартир, домашнего имущества); имущественное страхование юридических лиц;огневое страхование;транспортное страхование (транспортное страхование грузов);сельскохозяйственное страхование;страхование ответственности (гражданская и профессиональная): страхование ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, страхование ответственности эксплуатирующих организаций – объектов использования атомной энергии;страхование от несчастных случаев и болезней;обязательное личное страхование;обязательное страхование пассажиров; медицинское страхование.

В настоящее время Компании «Росгосстрах - Дальний Восток», большое внимание уделяет проблеме повышения страховой культуры населения и привлечения внимания потребителей к страхованию. Компания самостоятельно инициирует и реализует проекты, которые способствуют решению данной проблемы.

«Страховой отдел вс. Камень-Рыболов», осуществляет операции по прямому страхованию: получение страховых взносов (премий) и выплату страхового возмещения. В процессе осуществления страховой деятельности

Компания «Росгосстрах - Дальний Восток»,производит затраты на ведение страховых операций.

Расходы на ведение дела включаются:

–расходы, обусловленные технологией и организацией страхового дела: материальные затраты, затраты на изготовление страховых свидетельств, расходы на оплату труда штатных сотрудников и т.п.;

–расходы, связанные с обслуживанием страхового процесса: материально-техническое обеспечение страховой деятельности, обеспечение санитарно-гигиенических требований и т.п.;

–расходы, связанные с управлением: затраты на материально-техническое и транспортное обслуживание деятельности аппарата управления;

–расходы по командировкам; оплата услуг банков по выдаче зарплаты; представительские расходы и т.п.;

–расходы на аренду основных средств;

–отчисления на социальное страхование; отчисления в пенсионный фонд; отчисления в фонд занятости;

–износ основных средств, амортизация нематериальных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов;

–налоги, сборы, отчисления.

В доходы от ведения дела включаются: Страховые взносы по прямому страхованию. Комиссионные вознаграждения, сборы полученные. Прочие доходы от страховых операций.

«Страховой отдел вс. Камень-Рыболов», является  одной из самых быстро растущих и прибыльных компаний, и имеет  широкую клиентскую базу.

В 2011 году количество заключенных договоров составляло 1139, а к концу 2014 года количество заключенных договоров составило 1420 (прирост составил 24,6%). Динамика количества заключенных договоров за период от 2011 по 2011г показана на рис. 1:

 

Рис.1.  Динамика  количества  заключенных  договоров  за  период  от  2011 по 2014г.г.

Страховая полученная премия увеличилась с 854995 р. до 1575653 рублей, что составляет 84,2% прироста, в том числе по ДВ (добровольное страхование) на 107% (на 1840938 руб) и ОСАГО (обязательное страхование автогражданской ответственности) на 78,7% (на 5365639 руб). Показатели объема выплат«Страховым отделомв с. Камень-Рыболов»показаны в табл.1.

Таблица 1

Уровень страховых выплат  за 2014 г.

Виды	Страховые	В % к		Страховые	В % к
страхования	премии (взносы)	общей сумме	2011 году	выплаты	общей сумме	2011 году
Всего	1575653	100	184,2	5792760	100	668,2
1. По добровольным видам страхования	3552812	22,5	107	1184471	20,4	215,4
в том числе:
-по страхованию жизни	45074,77	0,2	-	-	-	-
- по страхованию иному, чем страхование  жизни	14154,66	0,08	107	1184471	20,4	215,4
в том числе:
- по страхованию от несчастных  случаев и болезней и добровольному  медицинскому	1079774	6,8	168	668708	11,5	174,6
- по страхованию имущества	1172717,3	7,4	178,2	71797,33	1.2	656
-Автомототранс-портное страх.	1205170,7	7,6	168,2	429296,78	7,4	9,3

 

- ответственности	24746	0,1	155,9	-	-	-
2. По обязательному страхованию	12220524	55,32	178,7	4608289	59,5	45,4
В том числе: -по ОСАГО	12203724	55,31	178,7	4608289	59,5	45,4

 

 

Доля ОСАГО в портфеле филиала составляет 59% (увеличилась на 23,2%), значительная доля приходится на имущественное страхование граждан - 13,8% (уменьшилась на 7%).

Структура взносов по добровольным видам страхования показана на рис. 2:

Рис.2. Структура взносов по добровольным видам страхованияза период от 2012 по 2014 г.

Расходная часть увеличилась в 6,5 раз и составила 5792760 рублей, из них в 2012 году за ОСАГО выплатили 36% из всех выплат, а  в 2014  году  –  выплаты по ОС АГО составили 79% за счет увеличения количества заключенных договоров по ОСАГО.

Общие выплаты филиала в 2014 г составили 5792760 руб., что превышает аналогичный показатель предыдущего года на 22,4%. По добровольному страхованию выплачено 1184471 руб. возмещения (27,2% от общей суммы выплат). При этом выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней и по ДМС равнялись 668708руб. (42,3%), по страхованию имущества – 71797,3 руб. (4,5%), по сельскохозяйственному страхованию  - 14666 руб. (0.9%).

Резкий рост объема страховой премии и страховых выплат, безусловно, является главным итогом развития филиала Компании «Страховой отдел в с. Камень-Рыболов», они значительно опережают динамику основных макроэкономических показателей.

Динамика страховых взносов и выплат показана на рис. 3:

 

 

Рис.3. Динамика  страховых  взносов  и  выплат  за  период  от  2012  по 2014 год.

Основными факторами, лежащими в основе роста объема страховой премии, являются: оживление экономики, опережающий рост импортозамещающих производств;увеличение объема оборотных средств предприятий, а соответственно и платежеспособного спроса на страховые услуги со стороны хозяйствующих субъектов;номинирование значительного числа рисков в валютном эквиваленте с соответствующим ростом страховых сумм и страховых взносов;расширение практики зарплатного страхования и использования других псевдостраховых схем оптимизации налогообложения.

В общем, филиал рентабельный, оправдывает расходы, прибыльный.

Команде менеджеров, пришедшей в компанию в 2002 году, удалось успешно и в короткие сроки завершить масштабную структурную  реорганизацию страховой компании. Значительно укрепилась техническая база, филиал осуществил многотысячные инвестиции в развитие инфраструктуры, включая оборудование офисов, ребрендинг, новую имиджевую и продуктовую комуникационныекампании, внедрение информационных технологий, а также дополнительный набор и обучение сотрудников и агентов.

Уровень компьютеризации в филиале повышен за 2 последние года в 3 раза. Разработаны единые  IT- стандарты, создана центральная база договоров по рисковым видам страхования, установлен единый стандарт операционного учета по системе.

2.2.Страховые выплаты от несчастных случаев на производстве

 

Основными причинами производственного травматизма являются: нарушение работниками требований безопасности (31,4%), неудовлетворительная организация производства (11,63%), нарушение правил дорожного движения (6,59%), неудовлетворительное техническое состояние зданий и территорий (4,68%), несовершенство технологического процесса (4,26%), недостатки в организации рабочих мест (3,7%), недостатки в обучении безопасным приемам труда (3,53%), нарушение трудовой и производственной дисциплины (2,89%), конструктивные недостатки оборудования (2,8%), нарушение технологического процесса (2,71%), эксплуатация неисправного оборудования (1,19 %), нахождение в состоянии алкогольного опьянения (0,22%)[26, с. 132].

Несчастный случай на производстве - является событием, в результате которого работником  получено увечье или иное повреждение здоровья в связи с исполнением обязанностей согласно трудового договора и в некоторых других случаях, которые предусмотрены законом.

Происшествие с работником является несчастным случаем на производстве не только, когда вред его здоровью причинен на рабочем месте и в рабочее время. Несчастный случай признается связанным с производством также и в некоторых ситуациях, когда он произошел за пределами территории страхователя или во внерабочее время (например, при следовании к месту работы или возвращении с места работы на транспорте, предоставленном страхователем).

К примеру, следующие обстоятельства не препятствуют признанию несчастного случая связанным с производством:

- несчастный случай произошел  после окончания рабочего дня, но на территории работодателя  в связи с выполнением его  поручения;

-работник по устному распоряжению руководителя в рабочее время выехал с территории работодателя на личном транспорте с целью приобретения товаров для производственных нужд;

-несчастный случай произошел во время обеденного перерыва на территории работодателя[30, с. 74].