Страхование в системе экономических отношений

Введение

Страховой рынок отличается динамичностью и нестабильностью, вследствие чего существенно возрастает необходимость объективной информации, характеризующей уровень надёжности тех или иных субъектов страхового рынка. Эта цель решается при использовании методик статистики страхования в рамках формирования рейтинговых страховых организаций.

Страхование -- система экономических отношений, включающая образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями), путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Объектом исследования данной работы выступают различные виды страхования.

Предмет исследования - выделение эффективности функционирования различных групп тарифов в страховании жизни и имущества.

Цель работы - выделение различных видов страхования и их особенностей в соответствии с действующим законодательством.

Цель работы определяет постановку следующего круга задач:

- выделение системы показателей имущественного и личного страхования,

- указание специфики расчёта тарифных ставок,

- рассмотреть роль статистических рейтингов в процессе оценки деятельности страховых компаний.

Методической базой написания работы послужили учебные пособия по страхованию, а также материалы статей периодических изданий, статистические сборники.

1. Необходимость страхования и его роль в экономике

Люди всегда связывали свою деятельность с поправкой на риски, наступление которых приносило им массу проблем материального, социального, морального характера. Чтобы противостоять этим проблемам, создавались материальные и денежные резервы и запасы, проводились профилактические мероприятия.

Страхование формировалось как механизм защиты от конкретных обстоятельств, угрожавших на данном историческом этапе благополучию потенциальных покупателей в наибольшей степени.

В рамках традиционной общности именно личные связи и отношения являются предпосылкой для получения любой помощи, поддержки, защиты, удовлетворения хозяйственных, личных символических потребностей. Объективные условия возникновения отрицательных последствий производственной деятельности, а, следовательно, и потребности в возмещении ущерба привели к формированию соответствующих страховых интересов участников экономических отношений. По мере усложнения и специализации общественных отношений возрастали ценности, способствующие развитию самостоятельности отдельных членов сообществ, формированию норм поведения, являющихся предпосылками возникновения института страхования.

«Наука о народном хозяйстве, или политическая экономия, получает свое начало с того момента, когда человек приобретает средства, необходимые для материального благосостояния, и начинает этими средствами пользоваться. В этой обширной науке страхованию должно быть отведено выдающееся место, так как оно во всех своих видах удобным и чрезвычайно целесообразным способом служит обеспечению материального благополучия человека. Страхование приходит на помощь именно в том случае, когда вследствие наступления некоторых обстоятельств, сопровождающихся убытками, поддержание материального благополучия требует известных средств, которых в данный момент может не оказаться. Поэтому целью страхования является реализация имущественных потребностей в результате непредвиденных обстоятельств посредством взаимных взносов многих лиц. Все экономические предприятия, которые обслуживают эту цель, подходят под понятие «страхование».

Непредвиденные обстоятельства, сопровождающие хозяйственную и бытовую деятельность человека, создают необходимость в мерах предупреждения или подавления некоторых событий и ограничение силы их действия. Первый вид борьбы называют превенцией (предупреждением), второй - репрессией (подавлением). Превентивные меры заблаговременно подготавливают общество к возможным ущербам от неблагоприятных событий (санитария, гигиена, профилактические прививки, противопожарные мероприятия и т.д.). Репрессивные меры появились как немедленная реакция людей на факт наступления опасного события или его последствий. Поэтому действия, связанные со случайными обстоятельствами жизнедеятельности человека, вынуждают его, группу людей или общество в целом объединяться для противодействия ущербу.

Следовательно, причиной возникновения института страхования является потребность человека в защите от непредвиденных обстоятельств жизни, и в первую очередь - от экономических последствий или несчастных случаев. Несчастные последствия и непредвиденные обстоятельства поражают человека с экономической стороны двумя способами:

• через физическое или общественное разрушение его способности к труду как главнейшему источнику всех благ;
• через физическое или общественное разрушение имеющихся в его распоряжении материальных благ.

Движение по пути усложнения процесса организации страховой защиты по мере расширения торговых связей и развития рыночных отношений создает необходимость формализации института страхования. Этот процесс требует уточнения целого ряда понятий, отражающих страховые отношения: «страховой риск», «страховой интерес», «страховая защита», «страховая услуга», «ответственность страховщика» и т.п., что и определяет страхование в системе общественного воспроизводства.

Страхование не может рассматриваться в качестве естественных потребностей человека (потребность в еде, жилище, одежде и т.д.), которые каждый ощущает непосредственно и сам стремится удовлетворить. Потребность в безопасности, в соответствии с иерархией потребностей Маслоу (физиологические, безопасности, социальные, уважения, самовыражения), индивидуум, общество, государство (при необходимом наличии для этого ресурсов) стремятся удовлетворить сразу после физиологических потребностей.

Потребность в страховании возникает там и тогда, где и когда в общественное изменение субъектов экономических отношений привносится неопределенность, вариативность последствий выбора, риск.

Понятие «страхование» можно трактовать как:

• систему общественных (экономических, финансовых, правовых, информационных, психологических и т.д.) отношений;
• систему мероприятий (действий) страховщика по созданию денежного (страхового) фонда и возмещению ущерба страхователю в связи с наступлением определенных договором страхования событий;
• вид коммерческой деятельности, позволяющий страховщику в результате использования временно свободных ресурсов фонда получать прибыль на финансовых рынках;
• способ защиты страхователем своих экономических интересов от гипотетических убытков (ущербов) путем заключения договора страхования.

Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов - страхователей - путем перераспределения обусловленных их деятельностью страховых рисков. Перераспределение возможно только в отношении рисков (случайных событий), наступление которых влечет за собой причинение вреда жизни и здоровью граждан или нанесение ущерба имуществу, имущественным интересам граждан и юридических лиц и характеризуется одновременно случайностью и вероятностью их наступления. Отношение между страхователем и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных имущественных интересов. Страховой интерес существует, если обстоятельства, связанные с его предметом, могут причинить вред заинтересованному лицу, в том числе каким-либо выгодам. Чем значимей интерес и чем выше оценка угрожающей опасности, тем больше желание защититься от них.

Страхование выражает объективную и реальную сферу экономических отношений между государством, экономическими агентами, населением и страховыми компаниями. Объективный характер страхования выражается, с одной стороны, в противоречии между человеком и природой, связанном с борьбой со стихийными силами природы и другими чрезвычайными явлениями, с другой - в противоречиях, возникающих внутри общества, вытекающих из различий в классовых и других имущественных интересах людей, вступивших в экономические отношения, из усложнения производственных связей между людьми. Это - противоречия между возможностями общественного развития и самим развитием. Они создают объективные условия для наступления случайных событий и непредвиденных ранее обстоятельств и имеют негативные последствия.

Социально-экономическая сущность страхования заключается в том, что фонды возмещения убытков создаются многими участниками, подверженными страховым рискам, а расходуются на возмещение убытков только пострадавшим. В современных условиях страхование считается целесообразным способом сохранения материального благополучия, когда требуется соответствующая компенсация. Однако для применения страхования необходимы условия, когда оно становится экономически целесообразным:

• случайный характер опасности, угрожающий человеку или имуществу;
• понимание характера опасности события, известного равномерностью действия во времени и пространстве;
• возможность статистического учета опасностей, их измерения и оценки;
• образование страхового фонда для организации защиты от рисков.

Особенность развития страхования - его двойственная зависимость от внешней среды. С одной стороны, потребность в страховых услугах определяется наличием рисковых обстоятельств и их осознанием агентами рынка, с другой - возможностями отвлечения средств от производственного и личного потребления с целью приобретения этих услуг. Формой реализации страховой защиты является услуга. Потребность в ней - необходимое условие становления и развития рыночной инфраструктуры. Именно в процессе предоставления страховой услуги проявляется и оформляется место страхования в рыночном хозяйстве.

Формирование страховой услуги должно проводиться на основе осознания экономических процессов. Так, она оказывает влияние на уровень индивидуального потребления. Процесс её разработки предполагает формирование не только содержания, отвечающего потребностям общества и отдельного хозяйствующего субъекта в страховой защите, но и виды предоставления этой услуги. Страховые услуги выступают как квазиобщественное благо, воспользоваться которым может даже тот, кто не хочет или не может его оплатить. Степень общественной полезности позволяет страховой услуге в конечном итоге занять соответствующее место на рынке. Страховщик сможет реализовать свою услугу только в том случае, если участники рынка имеют осознанный страховой интерес. Её можно рассматривать как одну из «реализованных целей» страхования, и в этом качестве она реализуется в каждом из направлений воздействия последнего на экономику.

Система страхования включает множество субъектов, объектов страхования и денежных фондов, связанных между собой отношениями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий), а также другими (экономическими, финансовыми, гражданскими и т.д.) отношениями.

С точки зрения видового разнообразия, страхование является неоднородной и сложной структурой. Спрос на его виды возникает под влиянием развития потребностей населения в страховой защите тех или иных имущественных интересов. Множественность их, а также рисков, которые им угрожают, порождает динамическую совокупность видов страхования, являющихся объектом купли-продажи на страховом рынке. Согласно российской страховой теории и практике, в основу отраслевого деления страхования положены имущественные интересы, связанные:

1) с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и медицинским обеспечением;

2) владением, распоряжением и пользованием имуществом;

3) возникновением обязательств из причинения вреда имущественным интересам третьих лиц.

Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются именно по видам страхования. В практике страховой работы вид страхования проявляется в полном объеме при выплатах страхового возмещения или страховых сумм, поскольку именно их выплата наиболее точно соответствует видам страхования, формируемым на основании:

• исторически сложившихся потребностей клиентов;
• вновь возникших потребностей;
• внедрения обязательных видов страхования;
• сформированных потребностей данным страховщиком;
• изучения мирового опыта.

Отсутствие более или менее четкого обозначения общих и особенных признаков коммерческих и социальных рисков определяет различные подходы к их страхованию. Одни исследователи признают социальным страхованием только обязательное, организованное и осуществляемое государством через внебюджетные фонды. Другие относят к социальному страхованию наряду с указанным обязательное страхование жизни и здоровья определенных категорий работающих граждан. В учебнике «Основы страховой деятельности» излагается позиция, согласно которой социальным страхованием признаются государственное социальное и коллективное смешанное страхование на основе взаимодействия государства и профсоюзов.

К. Турбина в одной из своих работ отмечает, что социальное страхование проводится на основе социальных законов о его проведении, регламентирующих защиту имущественных интересов граждан по поводу жизни, здоровья, трудоспособности и пенсионного обеспечения. Проведение же коммерческого страхования имеет иную законодательную основу, устанавливающую правоспособность, права, обязанность и ответственность сторон, поскольку в его реализации могут участвовать и общества взаимного страхования - некоммерческие организации.