Страхование в системе экономических отношений

А. Мамедов отмечает, что коммерческое страхование включает все отрасли страхования и осуществляется с преимущественным участием частных организаций, а не государства, как в социальном страховании. Специфическими признаками социального страхования, которые выделяют его в общей страховой системе государства, являются: а) обязательный характер; б) цель - социальная защита трудовых ресурсов; в) реализация принципов коллективной солидарности; г) не всегда денежная форма социальной помощи; д) подведомственность органам социального страхования. Наличие этих признаков показывает, что все вместе они характеризуют специфическую организационную форму страхового процесса. Однако эти признаки функционируют в рамках общей страховой теории и ее фундаментальных принципов и установок.

В литературе нет единого подхода к определению понятий «социальное» и «коммерческое» страхование, их предметов, принципов, организационно-правовых форм. Указанная неопределенность и значительный разброс мнений существенно тормозят не только развитие теории, но и совершенствование практики страхования. На наш взгляд, любой вид страхования всегда носит социальный характер. Страхование - социальная система, функцией которой является регулирование сферы страховых социально-экономических отношений.

Организационно-экономический механизм страхования способствует смягчению или устранению вообще влияния непредвиденных обстоятельств в жизни человека путем восстановления разрушенной стоимости. Механизм этого воздействия заключается в одной из важнейших функций, которую выполняют финансовые системы в целом и институт страхования, в частности, - функции снижения и распределения риска между множеством экономических агентов, являющейся основной. Ведь именно наличие риска формирует спрос на институт страховой защиты как способа минимизации потерь.

Таким образом, страхование представляет собой механизм защиты от рисков, связанных с общественным производством, стихийными бедствиями, утратой здоровья и рядом других жизненных обстоятельств, требующих значительных финансовых средств, которых в нужный момент может не оказаться. Как метод возмещения материальных потерь от неблагоприятных природных и социальных явлений страхование выполняет триединую функцию: обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры и общества в целом.

страхование экономика фонд

2. Экономическое содержание, признаки, принципы и функции страхования

 

Анализ сущности страхования позволяет характеризовать его как особую категорию, которая характеризуется следующими чертами:

- во-первых, страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют, как минимум, две стороны - страховщик и страхователь;

- во-вторых, при наступлении страхового случая страховщик в соответствии с условием договора выплачивает страховое возмещение;

- в-третьих, страховщик и страхователь регулируют свои отношения специализированным договором (страховым полисом);

- в-четвертых, страховой денежный фонд образуется у страховщика за счет взносов страхователя.

Изменение в экономике подчеркнули объективный характер страхования как экономической категории, выражающей необходимые и реально существующие отношения между Г., предприятиями, организациями всех форм Сб, населением и СК-ми. Объективный характер экономической категории страхования предопределен реально существующими противоречиями м/у человеком и природой, в частности, противоречиями возникающими в процессе общ. П.

Раньше страхование часто включалось в экономическую категорию финансов и ему приписывались характерные для финансов функции и роль. Такое ограничение действия сферы страхования в теоретическом аспекте создавало условия для недооценки страхования на практике.

Действительно страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в тоже время как экономическая категория имеет характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль.

Содержание страхования заключается в компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий. Но оказание помощи при возникновении негативных обстоятельств в страховой системе возможно при наличии следующих условий.

Во-первых, рисковое событие должно быть случайным, либо закономерным, но происходящим в неопределенный момент времени. Случайность означает то, что рисковое событие может произойти, а может и не произойти. Однако в страховании случайное событие должно быть таковым, что вероятность его наступления м.б. предвидена, измерена и учтена. Неопределенность означает, что событие произойдет, но не известно, в какой период времени.

Во-вторых, в системе страхования защищаются рисковые события - как не зависящие от воли человека, так и те, наступление которых можно предотвратить или снизить размер ущерба от них.

В-третьих, вероятность наступления рисковых ситуаций должна осознаваться обществом, а не одним человеком, что предопределяет заинтересованность в предотвращении ущерба или его уменьшении. Эта заинтересованность проявляется в организации поступления взносов денежных средств сообществом для компенсации ущерба пострадавшему его члену.

В-четвертых, случайность - важная особенность страхования, однако это не означает, что любой случай м.б. поводом для страхования. Случайным (вероятностным) является то событие, в отношении наступления которого не имеется достаточных знаний, которые не всегда можно предотвратить и у которого непредсказуем размер ущерба, объект и время его наступления.

Сущность страхования характеризуется рядом признаков, принципов и функций.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. Этим признаком страхование связано с категорий страховой защиты.

2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких субъектах на все субъекты, вовлеченные в страхование.

3. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный СФ целевого назначения, формируемый за счет фиксированных взносов участников страхования. Поскольку средства этого фонда используются лишь среди участников его создания, размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладке ущерба.

4. Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между разными территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения СФ в течение года между застрахованными хозяйствами требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Только при соблюдении этого условия возможна раскладка ущерба от стихийных бедствий.

5. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизационных в СФ платежей. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из двух частей - а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба, и б) накладных расходов на содержание страховой организации.

Концентрация средств в страховых резервах страховщика, основанная перечисленных признаках, является фундаментальным принципом организации страхового дела.

В международной практике общепринятыми являются пять базисных принципов страхования, закрепленные в английском праве. К ним относятся:

1) наличие имущественного интереса;

2) наивысшая степень доверия сторон;

3) наличие причинно-наследственной связи между убытками и события, их вызвавшими;

4) выплата возмещения в размерах реального убытка;

5) суброгация - передача страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования к лицу, ответственному за причиненный ущерб.

Эти принципы соответствуют основным этапам отношений страхователя и страховщика, поскольку, во-первых, без наличия интереса у страхователя переговоры не начнутся. Во-вторых, без сообщения клиентом всей информации об объекте страхования нельзя получить конкурентоспособные условия страхования. В-третьих, не доказав причину убытка, невозможно получить страховое возмещение. В-четвертых, возмещение будет выплачиваться по заранее оговоренным условиям. В-пятых, выплатив страховое возмещение, страховщик имеет возможность возврата выплаченной суммы на основании регрессивного риска к виновному лицу, если такое имеется.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

1. Содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования и в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, т. к. страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим.

2. Назначение предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств СФ мероприятий по уменьшению страхового риска.

3. Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4. Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств СФ.

Страхованию присущи свои особенности, поэтому считается, что страховая деятельность базируется:

• на экономике страхования, связанной с оценкой страхового риска, определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций и позволяющей СК достичь оптимальных результатов;
• на страховой и финансовой математике, позволяющей предоставить страховщику и страхователю статистические данные, необходимые для расчета страхового тарифа и страховых взносов и т.д.;
• на страховом праве как специфической области права, которая регламентирует как договор страхования, так и отношения м/у страховщиком и Г., а также м/у остальными субъектами рынка.

 

3. Классификация страхования. Системы страхования

Многообразие объектов, подлежащих страхованию, различия в объеме страховой ответственности и категориях страхователей предопределяют необходимость классификации страхования.

Необходимость классификации страхования обусловлена систематизированной группировкой взаимосвязанных звеньев страховых отношений. В основу классификационной структуры страхования положены следующие признаки различия: объекты страхования, виды страховой ответственности, формы проведения страхования, характер страховых отношений (социальный аспект страхования).

Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, которая позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.

Различия в объектах страхования, объеме страховой ответственности, методах расчета страховых тарифов, формировании страховых резервов и др. условий (критерий) предусматривают подразделение страхования по отраслям, подотраслям, видам, которые являются составными звеньями классификации.

Согласно ст. 4 Федерального закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» выделены объекты личного и имущественного страхования.

Объектами страхования и страховых отношений являются имущественные интересы страхователя и их страховая защита. Различия в страховых объектах позволяют представить классификацию системы страхования по отраслям и выделить подсистемы личного и имущественного страхования.

Объектами личного страхования м.б. имущественные интересы, связанные:

• с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
• с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные с:

• владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
• обязанностью возместить причиненный др. лицам вред (страхование гражданской ответственности);
• осуществлением предпринимательской деятельности страхование предпринимательских рисков).

По отраслевому признаку выделяют личное, имущественное и страхование ответственности, а также перестрахование.

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами (физическими и юридическими), которым м.б. причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Перестрахование представляет собой деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятием последним по договору страхования обязательств по страховой выплате.

Российское законодательство выделяет 23 вида страхования, подлежащих лицензированию, среди которых страхование жизни, пенсионное, медицинское страхование и страхование от несчастных случаев, сельскохозяйственное и страхование имущества, гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и иные виды страхования. Данный перечень не является исчерпывающим.