Страхование жизни

В 1975г. число застрахованных по личному страхованию составило почти 60 млн. человек, что составляло 52% рабочих и служащих. В 1985г. число договоров увеличилось до 100 млн., а показатель охвата - до 85%.

Страхование жизни до середины 80-х годов являлось основной составляющей всей системы страхования в нашей стране. В общем объеме страховых премий по добровольным видам страхования поступления по страхованию жизни составляли более 90%.

Резкие изменения в области страхования в целом и страхования жизни в частности произошли в начале 90-х гг. в связи с проведением экономических реформ в нашей стране. Демонополизацию страхового дела связывают с принятием в 1988г. Верховным Советом СССР Закона «О кооперации в СССР». «Положение об акционерных обществах с ограниченной ответственностью» (1990г.) и Постановление Совмина СССР «О мерах по демонополизации народного хозяйства» (1990г.) определили, что на рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные и кооперативные общества, осуществляющие разнообразные виды страхования.

Изменения в страховании жизни последовали за общими экономическими и политическими изменениями в стране. Проводимые реформы сопровождались спадом производства, высоким уровнем инфляции, значительным сокращением социальных гарантий, экономической нестабильностью. Нестабильная экономическая ситуация хотя и вела к потребности населения в дополнительной страховой защите, но не создавала необходимых условий для ее развития.

В условиях высокой инфляции снижается интерес к накопительному страхованию жизни, особенно долгосрочному, так как реальная ценность страхового обеспечения, выплачиваемого по истечении нескольких лет срока действия договора страхования, существенно падает. Это снижение становится тем больше, чем больше срок страхования и чем выше темп инфляции.

Население перестало доверять страхованию жизни как способу накопления денег. Личные сбережения стали осуществляться чаще всего путем приобретения иностранной валюты или вещей, имеющих реальную ценность (например, недвижимость).

Кроме того, в результате падения уровня жизни у граждан существенно ограничились возможности осуществления сбережений. При низких доходах их большая часть расходовалась на приобретение продуктов питания и предметов первой необходимости, оплату жилищно-коммунальных услуг.

С середины 90-х годов страхование жизни стало активно использоваться предприятиями для целей оптимизации налогообложения фонда оплаты труда. То есть работники получали заработную плату в виде выплат по договорам страхования жизни, в результате предприятие «экономило» за счет «ухода» от отчислений на социальные нужды. Использование таких схем с точки зрения законодательства было весьма сомнительно, но в условиях законодательного «беспорядка» они получили большое распространение. Эти так называемые «зарплатные схемы» не являются страхованием жизни в его классическом понимании. Их использование в виде способа ухода от налогов является дестабилизирующим фактором в экономике. Изменения в налоговом законодательстве, осуществляемые в настоящее время, направлены на то, чтобы исключить возможность использования страхования жизни с целью оптимизации налогообложения.

Опыт стран Восточной Европы показывает, что в России имеется большой потенциал для развития страхования жизни. В странах этого региона доля страхования жизни составляет 36-41% всего страхового рынка. В России доля реального страхования жизни (без учета «зарплатных схем») гораздо меньше и составляет менее 1% от общего объема страховых взносов. Такой показатель, как доля платежей по страхованию жизни в ВВП, в России соответствует аналогичным показателям Колумбии, Ливана, Бразилии, то есть странам с развивающейся экономикой, отсутствием социальной защиты.

В расчете на душу населения РФ годовой взнос по договору страхования жизни составляет по разным оценкам от 30 центов до 9,5 доллара, что является крайне низким показателем. В США, например, аналогичный показатель составляет 1500 долларов, в Японии - около 3500 долларов, в странах Западной Европы - около 1200 долларов.

Сегодня многие российские и западные аналитики прогнозируют бурный рост российского страхового рынка, особенно это касается страхования жизни. Основными факторами такого роста будут улучшение благосостояния населения и экономический рост в России.

Таким образом, современный российский рынок страхования жизни находится лишь на этапе зарождения. Основными причинами этого являются низкий уровень доходов населения, недоверие к финансовым институтам и к страховщикам, в частности, низкий уровень рынков финансовых вложений.

Очень часто основной причиной слабого развития страхования в целом и страхования жизни в частности называют низкий уровень страховой культуры населения. С этим нельзя не согласиться. Однако, по мнению автора, не менее важной причиной является отсутствие качественного предложения на рынке страхования жизни, появление новых, востребованных страховых продуктов. Для успешной деятельности страховой компании, для ее конкурентоспособности на рынке страхования жизни неизбежны разработка и внедрение новых страховых продуктов.

 

2. Порядок осуществления страхования жизни в военно-страховой компании

 

2.1 Общая характеристика Военно-страховой  компании

 

Страховой дом ВСК (СОАО «Военно-страховая компания») осуществляет страховую деятельность с 11 февраля 1992 года и в настоящее время уверенно входит в пятерку лидеров страхового рынка России.

ВСК – крупнейшая общероссийская универсальная страховая компания, которая реализует более 100 видов современных страховых услуг, обеспечивая надежную страховую защиту свыше 100 000 предприятий и организаций, 10 миллионов российских граждан.

 

Таблица 1 – Рейтинг ВСК

Сегменты рынка	Место
Страхование профессиональной ответственности туроператоров	1
Страхование юридических лиц через банки	1
Страхование рисков банков	1
Ипотечное страхование (титул, залог, жизнь заемщика)	1
Страхование залогового имущества заемщиков	1
Страхование в лизинговой сфере	1
Страхование имущества физических лиц	2
Страхование космических рисков	2
Страхование сельскохозяйственных рисков	3
Страхование выезжающих за рубеж	4

 

Среди клиентов ВСК – такие крупные финансовые, промышленные и внешнеторговые организации, как Центральный банк РФ, Сбербанк России, Банки группы ВТБ, Россельхозбанк, Райффайзенбанк, Росбанк, ЮниКредит Банк, Райффайзен-Лизинг, РГ-Лизинг, ГК «НОМОС-Лизинг», Концерн «Калина», ГК «Аппарель», ОАО «ТВЕЛ», ОАО «Концерн Энергоатом», ОАО «Комбайновый завод «Ростсельмаш», ОАО «Таганрогский металлургический комбинат», Концерн «Тракторные заводы», ГК «РУСАГРО», ПРОДО менеджмент, Микояновский мясокомбинат, ГК «Продимекс», ГК «Синерия» и др.

Наряду с добровольным страхованием одним из приоритетных направлений деятельности Компании является реализация программы обязательного страхования государственных служащих, где ВСК остается признанным лидером. Страхование своих сотрудников ВСК доверили более 10 федеральных министерств и ведомств, в их числе – Верховный суд Российской Федерации, Генпрокуратура России, Министерство обороны Российской Федерации, ФСБ России и др.

Страховой дом ВСК имеет самую разветвленную региональную сеть среди российских страховых компаний, работающую в рамках единого юридического лица, - более 800 филиалов и отделений в основных административных и промышленных центрах нашей страны. Наличие большого числа представительств дает ВСК возможность предоставлять современный страховой сервис и производить выплаты своим клиентам по всей территории России, независимо от места заключения договора страхования.

Уставный капитал компании — один из наиболее важных финансовых показателей, который составляет материальную основу деятельности компании и гарантирует ответственность ВСК по своим обязательствам перед клиентами.

Регулярное увеличение Уставного капитала свидетельствует о повышении стабильности и ответственности страховщика, его готовности брать на себя обязательства перед растущим количеством клиентов.

В январе 2005 года Уставный капитал ВСК был увеличен до 1 700 000 тыс. рублей. На сегодняшний день по величине Уставного капитала ВСК входит в число крупнейших страховых компаний России.

ВСК планирует значительно увеличить объемы страховых операций, прежде всего на рынке страхования физических лиц. В этой связи увеличение уставного капитала — залог успешного осуществления планов компании и гарантия ответственности ВСК перед каждым клиентом.

Уставный капитал — организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется Уставом или договором об основании акционерного предприятия.

Уставный капитал компании приведён в табл. 2.

 

Таблица 2 – Уставный капитал компании

2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.
700 000 млрд руб.	1 700 000 млрд руб.	1 700 000 млрд руб.	1 700 000 млрд руб.	1 700 000 млрд руб.	1 700 000 млрд руб.	1 700 000 млрд руб.

 

Сформированные страховые резервы, налаженная система перестрахования рисков в крупнейших мировых перестраховочных компаниях, сбалансированность страхового портфеля обеспечивают высокую надежность операций ВСК.

В 2001 году рейтинговым агентством «Эксперт РА» Компании был присвоен высший национальный рейтинг надежности А++: «Исключительно высокий уровень надежности» операций ВСК.

За большой вклад в развитие страхового дела и социальную защиту военнослужащих Президентов Российской Федерации Путиным В.В. коллективу ВСК объявлены благодарности в 2002 и 2007г.г.

страхование жизнь социальный выплата

2.2 Виды страхования жизни в  ВСК

 

Пожизненное страхование на случай потери кормильца, страхование на дожитие и выплаты к сроку относятся к программам накопительного страхования. Страховая сумма увеличивается за счет ежегодно начисляемого дополнительного дохода на страховые резервы, формируемые из страховых взносов. Сумма процентов присоединяется к страховой сумме. Чем длительнее будет действовать договор, тем больше будет страховая сумма.

Договор страхования можно заключить в рублях или в валютном эквиваленте ($, €).

Не являясь наследством, страховая выплата распределяется между выгодоприобретателями строго в соответствии с долями, указанными страхователем.

Застрахованными могут быть граждане РФ, постоянно проживающие на территории России иностранные граждане и лица без гражданства в возрасте от 1 до 72 лет.

Так же страхователями могут быть юридические лица, страхующие жизнь своих работников, отнеся эти затраты на себестоимость.

Страховой дом ВСК предоставляет следующие виды страхования жизни:

- страхование выплаты  к сроку;

- страхование на дожитие;

- страхование на случай  потери кормильца;

- страхование жизни  с возвратом взносов;

- страхование на случай  смерти.

Страхование на дожитие – один из основных видов страхования. Лежит в основе долгосрочного накопительного страхования, на долю которого приходится более половины всей собираемой в мире страховой премии. Является специфической формой долгосрочного сбережения денежных средств. Может применяться как самостоятельный вид страхования жизни. Так и входить составной частью в смешанное страхование жизни.

Страховыми случаями, при наступлении которых возникает обязанность страховщика выплатить страховое обеспечение, являются дожитие застрахованным до согласованного в договоре страхования сроке. Выплату при дожитии застрахованным до срока, установленного в договоре страхования (дня дожития), получает либо сам страхователь, либо назначенное им в качестве выгодоприобретателя лицо. При недожитии застрахованным до установленного срока выплату получает лицо, являющееся выгодоприобретателем на случай смерти застрахованного.

Данный вид страхования является одним из вариантов программы "Линия жизни". В соответствии со ст.6 Федерального Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.12.1992 г. № 4015-1 (в ред. от 21.07.2005 г.) о разделении Страховых компаний по видам деятельности, с 01.04.2007 г. Страховщиком по договорам страхования жизни выступает ООО «Страховая компания "ВСК — Линия жизни"», являющаяся дочерней компанией СОАО «ВСК». [6]