- Гохран (Государственное хранилище ценностей) – эта структура выделилась из министерства финансов.
Функции:
- Хранение драгоценных металлов и камней.
- Центральный банк. Функции:
- Поддержание курса национальной валюты;
- Управление валютными резервами;
- Управление централизованными кредитами (в РФ двухуровневая банковская структура).
- Федеральная служба по валютному и экспортному контролю. Функции:
- Контроль за валютными операциями;
- Регистрация экспортных и импортных контрактов в целях налогообложения;
- Контроль за экспортом стратегических ресурсов.
- Министерство внешнеэкономических связей (МВС). Функции:
- Планирование внешнеэкономических связей в валютном и кредитном регулировании;
- Подготовка межправительственных соглашений;
- Квотирование и лицензирование внешнеторговых операций.
- Государственная таможенная служба РФ. Функции:
- Взимание пошлин и налогов:
- Борьба с контрабандой:
- Контроль за соблюдением внешних таможенных ограничений.
- Система торговых консульских представительств за рубежом. Функции:
- Контроль за деятельностью и защита интересов отечественного бизнеса за рубежом.
Общественные организации.
Торгово-промышленная палата. Функции:
- Выдает разрешения на открытие представительств и филиалов иностранных фирм;
- Защита промышленной собственности (занимается патент-экспертиза) – интеллектуальный продукт (торговые марки, фирменные наименования, знаки торгового обслуживания,
изображения, открытия);
- Подтверждение обстоятельств форс-мажора;
- Организация рекламной и выставочной деятельности (занимается ЭКСПО – Центр);
- Оказание маркетинговых услуг (занимается Внешэконом сервис);
- Международный арбитраж;
- Морская арбитражная комиссия (Ассоциация диспашера – юрист, который занимается распределением ответственности между грузоотправителем, грузополучателем, портовыми властями и страховой компании при рассмотрении несчастных случаев, инцидентов на море).
Мировая
валютная система.
Первая мировая валютная система
(МВС) действовала с 1/3 19 века до
1914 года. Основой был золотой или золотовалютный
стандарт. Он имел две разновидности: серебряный
стандарт и золотосеребряный стандарт
(биметаллический).
Идея: Все государства объявили,
что каждая денежная единица содержит
установленное количество драгоценного
металла. Бумажные деньги и деньги в монетах
свободно обменивались на указанное количество
золота или серебра. Паритет – содержание
драгоценного металла в денежной единице.
Особенности такой системы:
- четко определялись обменные
курсы валют;
- система была стабильной,
изменения параметров случались
крайне редко.
По окончании Первой
мировой войны ряд стран пытались
возвратиться к золотовалютному
стандарту (Англия, США). Однако в 30-е году
США отказались от золотовалютного стандарта.
Тем самым, период между двумя мировыми
войнами можно охарактеризовать как период
хаотичных попыток вернуться к золотовалютному
стандарту.
В 1944 году было подписано
Бреттонвудское соглашение. Соглашение
было подписано США, Россией, Англией,
а позднее к нему присоединились Германия
и Япония. По этому соглашению американский
доллар стал резервной валютой. Все остальные
валюты имели к USD ограниченно плавающий
курс. Были установлены рамки: 2,5 % выше
или ниже от курса USD (для Италии такие
рамки равнялись 6%). В случае отклонения
курса национальной валюты на своем национальном
рынке от лимита, по-видимому, наступал
полный криндец.
Достоинства этой системы сводились
к тому, что, несмотря на то, что
курсы не были такими четкими, колебания
были ограничены, что позволяло планировать
ВЭД на мировом рынке.
Количество бумажных долларов
в обращении должно было быть достаточным
для обслуживания мировой торговли. С
другой стороны долларовая масса должна
была соответствовать золотому запасу
США. Избыточные доллары вкладывались
в казначейские обязательства федеральной
резервной системы США. Надежность этих
бумаг была достаточно высокой, однако,
доходность была низкой.
В 80-е годы, во времена
правления Рейгана, США стали проводить
политику повышения кредитных ставок,
что привело к увеличению доходности по
бумагам на 8%. Начался отток долларов в
экономику США. Это вызвало диспропорцию
европейского рынка. Выяснилось, что американцы
не способны поддерживать столь высокую
доходность.
Период с 80-х до 90-х годов –
это период перехода на современную
мировую валютную систему. Она основана
на SDR (особые права заимствования)
– условная счетная валютная единица.
SDR принята в международном банке и международном
валютном фонде.
Любая страна, вступающая в
SDR, вносит определенную сумму в национальной
валюте. Этой стране открывают счет в SDR-ах
на эквивалентную сумму. Страна в любой
момент может снять любое количество денежных
средств в пределах этой суммы и перевести
ее в любую валюту. Полученные средства
она может использовать на целевую (одну)
программу – поддержание курса национальной
валюты.
€
. SDR – величина очень устойчивая.
Особенности
выбора партнера по ВЭД.
Рассмотрим главные моменты, на
которые следует обращать внимание.
- Юридический статус партнера:
- Партнер является государственной структурой.
- Высокая надежность (никогда не пропадает);
- Придется иметь дело с чиновниками (бороться за
каждый цент чиновник не будет, однако,
он также вряд ли будет стараться сделать
все быстро и добросовестно);
- Партнер является корпорацией – аналогично АО и ООО.
- Совладелец корпорации несет ответственность в пределах своего вклада;
- Корпорации, как правило, крупнее фирм других видов.
- Партнер является фирмой типа «приват» (товарищество).
- Владелец несет ответственность всем своим имуществом. Такой партнер будет считать каждый цент, но и делать все будет качественно и оперативно.
- Партнер является (частным) физическим лицом.
- Торговый статус партнера:
- Партнер является производителем товара, который продает, или конечным покупателем, который покупает.
- Партнер является посредником.
- Указывает на возможность совершения сделки. Сводит продавца и покупателя за разовое вознаграждение. Ответственности
не несет;
- Как правило, действует от имени и за счет фирмы. Работает за комиссионное вознаграждение;
- Иногда действует от своего имени и за свой счет.
Степень ответственности и заинтересованности
у партнеров, имеющих разный статус,
будет различной.
- Финансовое положение партнера:
- Обороты фирмы. Необходимо сопоставить их с ожидаемым оборотом сделки (из бухгалтерского баланса.
- Доли фирмы. Необходимо проверить на сколько эта фирма принадлежит сама себе (из бухгалтерского баланса).
- Государственная принадлежность партнера:
- Торговый режим России с этой страной.
- Наличие торговых соглашений;
- Наличие соглашений по защите инвестиций;
- Соглашение об избежание двойного налогообложения.
- Таможенный режим, действующий в отношении этой страны.
- Валютный режим страны (что за валюта).
- Визовый режим. Получение визы, сроки и легкость получения.
- Политическая стабильность государства партнера.
- Национальная принадлежность партнера.
- Наличие национальных торговых традиций (традиции ведения бизнеса). На сколько эти традиции близки к нашим.
- Национальная психология.
- Отношение к России и к товарам из России в стране партнера.
- Отношение в России к стране партнера и к товарам из этой страны.
Подходить к вопросу о выборе
партнера по ВЭД надо комплексно. Нужно
иметь четкие цели и в соответствии
с этим делать решающий выбор.
Внешнеэкономический
контракт и его содержание.
ВЭД осуществляется на основе договоров
(контрактов). Формы заключения контрактов
бывают следующими:
- Простая письменная форма (соглашение фиксируется на бумаге и подписывается).
- Нотариальная форма (договор заключается в письменной форме и заверяется у нотариуса; чаще всего это форма применяется для ответственных и долгосрочных сделок на большую сумму).
- Устная форма (носит частный характер).
Содержание внешнеэкономического
контракта может быть любым, однако, стоит
обратить внимание на некоторые моменты.
- Язык контракта.
Рабочим языком переговоров является
английский язык, но контракт может
быть заключен и на другом языке. Контракт
заключается на языке сторон, при
этом должно быть оформлено необходимое
количество экземпляров оригиналов контракта
на соответствующих языках.
Оригинал контракта обладает полной
юридической силой. В связи с
этим необходим очень точный перевод,
т.к. контракт заключается на разных
языках, и все экземпляры оригинала имеют
полную юридическую силу. Количество экземпляров
оригинала контракта должно быть достаточным
для удовлетворения обоих сторон.
- Каждая страница каждого экземпляра оригинала контракта должна быть подписана.
- Содержание внешнеэкономического контракта
рассмотрим на примере контракта купли-продажи.
Основное содержание (статьи):
- Договаривающиеся стороны (указывают представителя стороны и на основании чего действует сторона – устава или доверенности);
- Права и обязанности сторон. Предмет договора;
- Товар;
- Единицы измерения и количество товара. Цена единицы товара;
- Сумма сделки;
- Передача прав собственности;
- Базисные условия поставки;
- Тара и упаковка;
- Норма отгрузки;
- Условия поставки;
- Условия платежей и расчетов;
- Валютная оговорка;
- Санкции;
- Арбитраж;
- Форс-мажорные обстоятельства;
- Срок действия;
- Особые условия;
- Место и дата заключения контракта;
- Юридические и банковские адреса сторон;
- Количество экземпляров оригинала контракта и язык контракта:
- Подписи и печати сторон. Нотариальная запись.
Торговый контракт является единым
документом, т.е. все статьи должны быть
связаны и не противоречит друг другу.
Группы статей внешнеэкономического
контракта.
- Валютные условия контракта.
К таким условиям относят цену единицы
товара, сумму сделки, условия платежей,
санкции и валютную оговорку.
Валюта контракта – это величина,
в которой выражена цена товара и
сумма сделки.
Валюта платежа – это валюта,
в которой будут проводиться платежи (не
всегда валюта платежа совпадает с валютой
контракта).
Валютные риски и система защиты импортера.
Валютный риск – это вероятность
экономических финансовых потерь вследствие
изменения обменных курсов валют.
Прямой курс валюты А – это
ее цена, выраженная в валюте В. Обратный
курс валюты А – это цена валюты
В, выраженная в валюте А. Пример:
27 рублей за 1 USD – прямой курс USD
(обратный курс рубля).
1/27 USD за 1 рубль – прямой курс рубля
(обратный курс USD).
Обменный курс валют оказывает
существенное влияние на эффективность
сделки. Валютные риски экспортера
сводятся к ситуации, когда курс национальной
валюты вырастает, а иностранной валюты
падает.
Рассмотрим методы снижения валютных
рисков:
- Правильный выбор валюты контракта и платежа.
Экспортные контракты заключаются
в сильной валюте, импортные контракты
– в слабой валюте. Сильная валюта
– это та валюта, у которой ожидается рост
курса. Слабая валюта – ожидается падение
курса.
Недостатки:
- Не всегда прогнозируется сильная или слабая валюта;
- У партнера прямо противоположный интерес, т.к. он – импортер;
- Цены на ряд товаров традиционно устанавливаются
в определенной валюте.
- Диверсификация валют.
Смысл – однородные (экспортные, импортные)
контракты следует заключать
в нескольких валютах. Недостатки:
- Данная методика не очень применима для России;
- Цены на ряд товаров традиционно устанавливаются в определенной
валюте;
- Наличие нескольких контрактов.
- Закрытая валютная позиция.
В этом случае сумма платежа и
дата платежа по экспортному и
импортному контракту совпадают. Недостатки: