Основы внешнеэкономической деятельности

5. Гохран (Государственное хранилище ценностей) – эта структура выделилась из министерства финансов. Функции:

• Хранение драгоценных металлов и камней.

6. Центральный банк. Функции:

• Поддержание курса национальной валюты;
• Управление валютными резервами;
• Управление централизованными кредитами (в РФ двухуровневая банковская структура).

7. Федеральная служба по валютному и экспортному контролю. Функции:

• Контроль за валютными операциями;
• Регистрация экспортных и импортных контрактов в целях налогообложения;
• Контроль за экспортом стратегических ресурсов.

8. Министерство внешнеэкономических связей (МВС). Функции:

• Планирование внешнеэкономических связей в валютном и кредитном регулировании;
• Подготовка межправительственных соглашений;
• Квотирование и лицензирование внешнеторговых операций.

9. Государственная таможенная служба РФ. Функции:

• Взимание пошлин и налогов:
• Борьба с контрабандой:
• Контроль за соблюдением внешних таможенных ограничений.

10. Система торговых консульских представительств за рубежом. Функции:

• Контроль за деятельностью и защита интересов отечественного бизнеса за рубежом.

 

Общественные организации.

Торгово-промышленная палата. Функции:

• Выдает разрешения на открытие представительств и филиалов иностранных фирм;
• Защита промышленной собственности (занимается патент-экспертиза) – интеллектуальный продукт (торговые марки, фирменные наименования, знаки торгового обслуживания, изображения, открытия);
• Подтверждение обстоятельств форс-мажора;
• Организация рекламной и выставочной деятельности (занимается ЭКСПО – Центр);
• Оказание маркетинговых услуг (занимается Внешэконом сервис);
• Международный арбитраж;
• Морская арбитражная комиссия (Ассоциация диспашера – юрист, который занимается распределением ответственности между грузоотправителем, грузополучателем, портовыми властями и страховой компании при рассмотрении несчастных случаев, инцидентов на море).

 

 

Мировая валютная система.

Первая мировая валютная система (МВС) действовала с 1/3 19 века до 1914 года. Основой был золотой или золотовалютный стандарт. Он имел две разновидности: серебряный стандарт и золотосеребряный стандарт (биметаллический).

Идея: Все государства объявили, что каждая денежная единица содержит установленное количество драгоценного металла. Бумажные деньги и деньги в монетах свободно обменивались на указанное количество золота или серебра. Паритет – содержание драгоценного металла в денежной единице.

Особенности такой системы:

- четко определялись обменные курсы валют;

- система была стабильной, изменения параметров случались  крайне редко.

По окончании Первой мировой войны ряд стран пытались возвратиться к золотовалютному  стандарту (Англия, США). Однако в 30-е году США отказались от золотовалютного стандарта. Тем самым, период между двумя мировыми войнами можно охарактеризовать как период хаотичных попыток вернуться к золотовалютному стандарту.

В 1944 году было подписано  Бреттонвудское соглашение. Соглашение было подписано США, Россией, Англией, а позднее к нему присоединились Германия и Япония. По этому соглашению американский доллар стал резервной валютой. Все остальные валюты имели к USD ограниченно плавающий курс. Были установлены рамки: 2,5 % выше или ниже от курса USD (для Италии такие рамки равнялись 6%). В случае отклонения курса национальной валюты на своем национальном рынке от лимита, по-видимому, наступал полный криндец. 

Достоинства этой системы сводились  к тому, что, несмотря на то, что курсы не были такими четкими, колебания были ограничены, что позволяло планировать ВЭД на мировом рынке.

Количество бумажных долларов в обращении должно было быть достаточным для обслуживания мировой торговли. С другой стороны долларовая масса должна была соответствовать золотому запасу США. Избыточные доллары вкладывались в казначейские обязательства федеральной резервной системы США. Надежность этих бумаг была достаточно высокой, однако, доходность была низкой.

В 80-е годы, во времена  правления Рейгана, США стали проводить политику повышения кредитных ставок, что привело к увеличению доходности по бумагам на 8%. Начался отток долларов в экономику США. Это вызвало диспропорцию европейского рынка. Выяснилось, что американцы не способны поддерживать столь высокую доходность.

Период с 80-х до 90-х годов –  это период перехода на современную  мировую валютную систему. Она основана на SDR (особые права заимствования) – условная счетная валютная единица. SDR принята в международном банке и международном валютном фонде.

Любая страна, вступающая в  SDR, вносит определенную сумму в национальной валюте. Этой стране открывают счет в SDR-ах на эквивалентную сумму. Страна в любой момент может снять любое количество денежных средств в пределах этой суммы и перевести ее в любую валюту. Полученные средства она может использовать на целевую (одну) программу – поддержание курса национальной валюты.

€ . SDR – величина очень устойчивая.

 

 

Особенности выбора партнера по ВЭД.

Рассмотрим главные моменты, на которые следует обращать внимание.

1. Юридический статус партнера:
1. Партнер является государственной структурой.
• Высокая надежность (никогда не пропадает);
• Придется иметь дело с чиновниками (бороться за каждый цент чиновник не будет, однако, он также вряд ли будет стараться сделать все быстро и добросовестно);
2. Партнер является корпорацией – аналогично АО и ООО.

• Совладелец корпорации несет ответственность в пределах своего вклада;
• Корпорации, как правило, крупнее фирм других видов.

3. Партнер является фирмой типа «приват» (товарищество).

• Владелец несет ответственность всем своим имуществом. Такой партнер будет считать каждый цент, но и делать все будет качественно и оперативно.

4. Партнер является (частным) физическим лицом.

• Это очень редкий случай.

2. Торговый статус партнера:

1. Партнер является производителем товара, который продает, или конечным покупателем, который покупает.
2. Партнер является посредником.

• Указывает на возможность совершения сделки. Сводит продавца и покупателя за разовое вознаграждение. Ответственности не несет;
• Как правило, действует от имени и за счет фирмы. Работает за комиссионное вознаграждение;
• Иногда действует от своего имени и за свой счет.

Степень ответственности и заинтересованности у партнеров, имеющих разный статус, будет различной.

3. Финансовое положение партнера:
1. Обороты фирмы. Необходимо сопоставить их с ожидаемым оборотом сделки (из бухгалтерского баланса.
2. Доли фирмы. Необходимо проверить на сколько эта фирма принадлежит сама себе (из бухгалтерского баланса).
4. Государственная принадлежность партнера:
1. Торговый режим России с этой страной.
• Наличие торговых соглашений;
• Наличие соглашений по защите  инвестиций;
• Соглашение об избежание двойного налогообложения.
2. Таможенный режим, действующий в отношении этой страны.
3. Валютный режим страны (что за валюта).
4. Визовый режим. Получение визы, сроки и легкость получения.
5. Политическая стабильность государства партнера.
6. Национальная принадлежность партнера.
1. Наличие национальных торговых традиций (традиции ведения бизнеса). На сколько эти традиции близки к нашим.
2. Национальная психология.
3. Отношение к России и к товарам из России в стране партнера.
4. Отношение в России к стране партнера и к товарам из этой страны.

 

Подходить к вопросу о выборе партнера по ВЭД надо комплексно. Нужно  иметь четкие цели и в соответствии с этим делать решающий выбор.

 

 

Внешнеэкономический контракт и его содержание.

ВЭД осуществляется на основе договоров (контрактов). Формы заключения контрактов бывают следующими:

1. Простая письменная форма (соглашение фиксируется на бумаге и подписывается).
2. Нотариальная форма (договор заключается в письменной форме и заверяется у нотариуса; чаще всего это форма применяется для ответственных и долгосрочных сделок на большую сумму).
3. Устная форма (носит частный характер).

Содержание внешнеэкономического контракта может быть любым, однако, стоит обратить внимание на некоторые моменты.

1. Язык контракта.

Рабочим языком переговоров является английский язык, но контракт может  быть заключен и на другом языке. Контракт заключается на языке сторон, при этом должно быть оформлено необходимое количество экземпляров оригиналов контракта на соответствующих языках.

Оригинал контракта обладает полной юридической силой. В связи с  этим необходим очень точный перевод, т.к. контракт заключается на разных языках, и все экземпляры оригинала имеют полную юридическую силу. Количество экземпляров оригинала контракта должно быть достаточным для удовлетворения обоих сторон.

2. Каждая страница каждого экземпляра оригинала контракта должна быть подписана.
3. Содержание внешнеэкономического контракта рассмотрим на примере контракта купли-продажи. Основное содержание (статьи):
• Договаривающиеся стороны (указывают представителя стороны и на основании чего действует сторона – устава или доверенности);
• Права и обязанности сторон. Предмет договора;
• Товар;
• Единицы измерения и количество товара. Цена единицы товара;
• Сумма сделки;
• Передача прав собственности;
• Базисные условия поставки;
• Тара и упаковка;
• Норма отгрузки;
• Условия поставки;
• Условия платежей и расчетов;
• Валютная оговорка;
• Санкции;
• Арбитраж;
• Форс-мажорные обстоятельства;
• Срок действия;
• Особые условия;
• Место и дата заключения контракта;
• Юридические и банковские адреса сторон;
• Количество экземпляров оригинала контракта и язык контракта:
• Подписи и печати сторон. Нотариальная запись.

Торговый контракт является единым документом, т.е. все статьи должны быть связаны и не противоречит друг другу.

 

Группы статей внешнеэкономического контракта.

1. Валютные условия контракта.

К таким условиям относят цену единицы  товара, сумму сделки, условия платежей, санкции и валютную оговорку.

Валюта контракта – это величина, в которой выражена цена товара и  сумма сделки.

Валюта платежа – это валюта, в которой будут проводиться платежи (не всегда валюта платежа совпадает с валютой контракта).

 

Валютные риски и система защиты импортера.

Валютный риск – это вероятность  экономических финансовых потерь вследствие изменения обменных курсов валют.

Прямой курс валюты А – это  ее цена, выраженная в валюте В. Обратный курс валюты А – это цена валюты В, выраженная в валюте А. Пример:

27 рублей за 1 USD – прямой курс USD (обратный курс рубля).

1/27 USD за 1 рубль – прямой курс рубля (обратный курс USD).

Обменный курс валют оказывает  существенное влияние на эффективность  сделки. Валютные риски экспортера сводятся к ситуации, когда курс национальной валюты вырастает, а иностранной валюты падает.

Рассмотрим методы снижения валютных рисков:

1. Правильный выбор валюты контракта и платежа.

Экспортные контракты заключаются  в сильной валюте, импортные контракты  – в слабой валюте. Сильная валюта – это та валюта, у которой ожидается рост курса. Слабая валюта – ожидается падение курса.

Недостатки:

• Не всегда прогнозируется сильная или слабая валюта;
• У партнера прямо противоположный интерес, т.к. он – импортер;
• Цены на ряд товаров традиционно устанавливаются в определенной валюте.

2. Диверсификация валют.

Смысл – однородные (экспортные, импортные) контракты следует заключать  в нескольких валютах. Недостатки:

• Данная методика не очень применима для России;
• Цены на ряд товаров традиционно устанавливаются в определенной валюте;
• Наличие нескольких контрактов.

3. Закрытая валютная позиция.

В этом случае сумма платежа и  дата платежа по экспортному и  импортному контракту совпадают. Недостатки: