Банки: их функции и виды. Современное состояние банковского дела в России

Еще одной задачей  Банка России является осуществление  операции по внешнеэкономической деятельности. Эта задача включает в себя валютный контроль, который в свою очередь  делится на несколько составляющих: валютная интервенция, маневрирование банковскими процентными ставками. Валютная интервенция предполагает воздействие на валютный рынок и валютный курс посредством продажи или покупки иностранной валюты. Что же касается России то, Центральный банк Российской Федерации обычно продает доллары США, чтобы повысить курс рубля, а также воздействовать на его покупательную способность, или же покупает доллары США для того, чтобы снизить курс национальной валюты. Для такого вида контроля за экономикой в стране, как правило, используются официальные валютные резервы, поэтому Центральным банкам нужно очень серьезно относится к таким операциям, так как такого рода валютная интервенция может привести к оскуднению валютных резервов страны, а также к обесцениванию рубля, и как следствие к инфляции. Маневрирование банковскими процентными ставками оказывает огромное влияние на движение ликвидных средств за границу.

Далее можно перейти  к рассмотрению функций Центрального банка. В современном банковском деле существует множество трудностей, следовательно, Центральный банк, как контролирующий и основной орган управления в сфере банковского дела, имеет множество функций. А.С.Булатов выделяет следующие функции:

1. Эмиссионная. Эта функция одна из самых важных и старейших. Центральный банк проводит эмиссию денежных средств тогда, когда необходимо увеличить денежную массу в экономику. Эмиссия денег может быть как в наличном виде, так и в безналичном, например, посредством выдачи кредитов, но такого рода эмиссия характерна для коммерческих банков. Также, если вексель начинает использоваться в расчетах, то он тоже начинает выступать как эмитированные денежные средства.
2. Функция аккумуляции и хранения банковских резервов. Центральный банк является неким хранилищем, так как коммерческие банки при осуществлении банковской деятельности обязаны хранить на резервном счете в Центральном банке определенную сумму, которая будет пропорциональна в процентах к общей сумме вкладов в данном коммерческом банке. Обязательные резервы, которых коммерческие банка обязаны хранить в Центральном банке, формируют резервный фонд кредитной системы страны. Также в нем хранятся золотовалютные резервы страны, по состоянию на 1.11.2012 г. в России они составляют 526776 млн.долл.США, Центральный Банк осуществляет эффективное управление ими.
3. Кредитование коммерческих банков. На так называемом пассивном счету каждого коммерческого банка находится весомая сумма, но, однако, в условиях кризиса, когда население начинает забирать свои денежные средства из банков, происходит ситуация, что денег для выдачи собственнику у банка нет, поэтому ему приходится брать кредиты у Центрального банка.
4. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов. Государственный бюджет содержит в себе примерно две трети внутреннего валового продукта страны. Эти средства хранятся и накапливаются в Центральной банке. Лишь этим объясняется то, что Центральный банк занимается ведением счетов государственных учреждений. Также он может выдавать кредиту Правительству страны в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд, покупать государственные облигации, а также осуществлять операции с государственными ценными бумагами. Также Центральный банк обладает исключительным правом по распоряжению Правительства проводить операции с золотом и иностранной валюты.
5. Еще одна функция Центрального банка, по мнению А.С.Булатова, проведение безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств. Такая процедура носит название клиринг. То есть Центральный банк выступает посредником в проведении банковских операций между коммерческими банками, которые расположены в разных регионах страны. В этом случае все операции осуществляются через расчетно – кассовый центр Центрального банка Российской Федерации.

Можно выделить и другие функции:

6. Осуществляет разработку правил проведения расчетов в стране, а также правила проведения банковских операций.
7. Принимает решение о государственной регистрации кредитных и финансово – кредитных организаций, выдает лицензии таким организациям на осуществление банковской деятельности, приостанавливает их действие, отзывает и аннулирует; а также осуществляет надзор за деятельностью такого рода организаций.
8. Организует валютный контроль и валютное регулирование, а также осуществляет его. Эта функция является наиболее важной, так как регулирует и контролирует «бегство» капитала, которое порождает дестабилизацию экономики, а также девальвацию национальной валюты.
9. Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для всей банковской системы страны.
10. Разрабатывает платежный баланс страны и организует его составление. Платежный баланс страны представляет собой отчет о всех международных сделках резидентов страны с нерезидентами за определенный период времени.
11. Центральный банк проводит анализ, а также делает прогноз состояния экономики, проводит публикацию статистических данных в основном по денежно – кредитным, валютно – финансовым и ценовым отношениям.
12. Также проводит осуществление выплат вкладчикам, коммерческие банки которых признаны банкротом, и в случае, когда физические лица не участвуют в системе обязательного страхования вкладов.

По мнению К.Р. Макконнеллу, С.Л. Брю, для центральных банков стран, в частности для Федеральной  резервной системы США, характерна еще одна функция: обеспечение механизма инкассации чеков.

Таким образом, в курсовой работе рассмотрено понятие Центрального банка, его сущность, более того, подробно описаны функции, а также  дан их анализ с позиции отечественных  и зарубежных экономистов.

1.3 Коммерческие банки: функции, структура, классификация

По мнению Б.А. Райзберга, «коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции)»⁴.

С позиции американских экономистов К.Р. Макконнелла, С.Л. Брю, «коммерческие банки – это финансовые институты, получившие специальную лицензию от штата или федеральных властей, которая позволяет им принимать чековые и прочие виды депозитов, а также предоставлять кредиты»⁵. Стоит заметить, что существуют принципиальные отличия в банковских системах различных стран. Деятельность коммерческих банков США контролирует не только Федеральная резервная система, но также отдельные штаты контролируют банки, которым выдан чартер. Более того, Федеральная корпорация по страхованию депозитов (FDIS) может проводить проверки коммерческих банков, которые застрахованы в ней. То есть,например, в США имеется большее количество так называемых «контролеров» деятельности банков, чем в Российской Федерации.

В.И. Букато и Ю.И.Львов определяют «коммерческий банк как денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах»⁶. Его сущность выражается в структуре и специфике деятельности. Под структурой банка понимается совокупность элементов, находящихся в тесном взаимодействии.

В целом, банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческий банк выполняет  огромное множество функций, которые  характеризуют и подчеркивают его  целевую задачу. Роль коммерческих банков в экономике страны безусловна, именно в его функциях, целях и задачах проявляется его сущность.

В федеральном законодательстве главной целью деятельности коммерческого банка является извлечение прибыли. Как показывает практика, современные банки всеми возможными способами извлекают прибыль, однако, не думая, о том, что их корыстные цели могут нанести огромный урон экономике. Коммерческие банки обладают рядом функций, так А.С. Булатов выделил следующие:

1. Посредничество в кредите. Коммерческий банк является посредником между свободными денежными средствами предприятия и доходами населения страны, т.е. через него проводятся денежные расчеты между физическими и юридическими лицами.
2. Стимулирование накопления в хозяйстве. Коммерческие банки должны не только эффективно использовать кредитные ресурсы, но и создавать такие условия, чтобы денежные средства превращались в некий капитал и были обеспечены высокой гарантией надежности помещения их в банк.
3. Посредничество в платежах между отдельными экономическими агентами. То есть банки могут проводить операции как в наличной форме, так и в безналичной.
4. Посредничество в операциях с ценными бумагами предполагает участие банков как инвестиционных институтов на рынке ценных бумаг, то есть банки выполняют функцию андеррайтера – лица, которое руководит выпуском ценных бумаг, а также их распределением.
5. Функция доверительного лица заключается в осуществлении доверительных (трастовых) операций, например, управление средствами и недвижимостью частных лиц.

Однако можно выделить еще несколько важных функций, которые  присущи коммерческому банку.

6. Предоставление ссуд.
7. Обмен иностранной валюты.
8. Коммерческие банки также осуществляют так называемую эмиссию денежных средств в виде кредитов, при выдаче кредитов населению, предприятиям увеличивает количество денежных средств в обращении.
9. Принятие и хранение вкладов.
10. Покупка и продажа ценных бумаг.
11. Консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

Это далеко не весь список функций банков, они аккумулируют и мобилизируют основную долю кредитных  ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания.

Коммерческие банки  также делятся на различные виды по разным критериям, так как, так  называемое поле игры банка огромно, ему приходится сосредотачивать  на каких-то основных операциях.

Среди коммерческих банков по форме собственности выделяют три типа: государственные, частные коммерческие, кооперативные. Государственные банки имеют одно существенное отличие – уставной капитал на 100% принадлежит государству. Такие банки проводят обслуживание важнейших отраслей народного хозяйства, которые определяют положение страны в международной экономике. Например, сейчас весомую роль в России играют несколько государственных банков: Сбербанк, ВТБ и Россельхозбанк. Частные коммерческие банки преследует свою основную цель – максимизацию прибыли всеми возможными способами. Основными операциями таких банков является привлечение средств юридических и физических лиц на счета, их кредитование, а также расчетно – кассовое обслуживание. Кооперативные банки – добровольные объединения физических лиц, цель таких банков – оказание финансовой помощи членам кооператива. Кооперативные банки во многом схожи с частными коммерческими банками.

Также коммерческие банки  можно классифицировать по способу  формирования уставного капитала. Они могут быть частными, коллективными, с участием иностранного капитала, а также без участия иностранного капитала.

Также выделяют депозитные коммерческие банки, их деятельность заключается  в принятии вкладов (депозитов) и  выдаче ссуд (кредитов); инвестиционные – осуществляют капитальные вложения (инвестиции) в производство и строительство на длительный срок; инновационные – выдают кредиты для внедрения научно – технических достижений. Данный тип коммерческих банков называют еще венчурными, они являются самыми рискованными, так как нельзя с определенной точностью прогнозировать прибыльность предприятия, которое банк кредитует. Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимого имущества. Сберегательные банки занимаются привлечением и хранением свободных денежных средств населения.

Существует классификация  коммерческих банков по видам финансовых операций. Банки могут быть специализированными  и универсальными. Специализированные коммерческие банки – банки, которые  сосредотачиваются на проведении узкого круга банковских операций или же обслуживании определенных отраслей производства, а также они могут быть ориентированы на определенные сферы экономики (ипотечные банки, сберегательные банки и т.д.). Универсальные банки же выполняют множество различных операций, а также охватывают все сферы экономики страны.

По участию в электронных  платежных системах выделяют: коммерческие банки с современными системами передачи и обработки информации,  коммерческие банки предполагающие механизм расчета с использованием электронных пластиковых карт, коммерческие банки, позволяющие производить систему расчётов через сеть онлайн.

Коммерческие банки  выполняют множество операций. Они  в свою очередь делятся на активные и пассивные. Пассивные операции – операции, которые привлекают денежные средства, то есть происходит увеличение денежных средств. Пассивные операции можно разделить на четыре группы: взносы в уставной фонд, депозитные операции, внедепозитные операции, отчисления от прибыли банков на формирование и увеличения их фондов.

Активные операции –  операции, с помощью которых банки  размещают имеющиеся у них  ресурсы, с целью увеличения дохода. К таким видам операций относят  ведение счетов клиентов (государственных  органов, частных лиц, юридических  лиц), а также размещение средств посредством выдачи кредитов. Все активные операции также можно разбить на четыре группы: свободные резерва – все денежные средства, которые находятся в кассах банка или на корреспондентских счетах, кредиты и средства, которые размещены в виде депозитов в других банках или же в Центральном банке, инвестиции – вложение всех ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы, внутренние инвестиции самого банка.

Таким образом, в курсовой работе рассмотрена сущность коммерческого  банка, его функции, виды операций, а также даны различие типы классификации. Можно отметить, что роль коммерческих банков в современной рыночной экономике высока. Количество банковских операций, выполняемых коммерческими банками растет изо дня в день, все это сказывается на развитии экономики.

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ  СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА В  РОССИИ

1. Анализ динамики развития коммерческих банков

в 2006-2012 гг.

Период с 2006 г. по 2012 г. оказался весьма сложным для национальной экономики страны. В этот период происходил и подъем, и спад, что также  не могло не сказаться на банковской системе страны. Мировой финансовый кризис в России был охарактеризован Всемирным банком так: «начался как кризис частного сектора, спровоцированный чрезмерными заимствованиями частного сектора в условиях глубокого тройного шока: со стороны условий внешней торговли, оттока капитала и ужесточения условий внешних заимствований»⁷.