Денежное обращение, финансы и кредит

Расчеты чеками.

При расчетах чеками владелец счета (чекодержатель) дает письменное распоряжение банку, выдавшему  расчетные чеки, уплатить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю).

Расчеты платежными требованиями-поручениями представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг и поручение плательщика списать средства с его счета.

Инкассо – это операция по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги и т.д.

 

Законы  денежного обращения. Скорость обращения  денег

 

Одним из основных ориентиров денежно-кредитной  политики является денежная масса. Именно этот параметр денежного обращения  оказывает влияние на экономический  рост, динамику цен, занятость, бесперебойное  функционирование платежно-расчетной  системы.

Денежная масса представляет собой  совокупный объем наличных денег  и денег безналичного оборота. Для  измерения денежной массы используются денежные агрегаты.

Денежными агрегатами называются составные  элементы денежной массы, условно различаемые  в порядке убывания степени ликвидности.

В разных странах используются  различные денежные агрегаты — от самого узкого («денежная база») в  Швейцарии до широкого показателя ликвидности  в Великобритании и «всего объема кредита» в Италии. С учетом опыта  зарубежных стран ЦБ РФ ведет расчеты  следующих денежных агрегатов:

М0 — наличные деньги в обращении;

M1 = М0 + средства на расчетных, текущих и специальных счетах юридических лиц, средства страховых компаний, депозиты населения до востребования в банках;

М2 = M1 + срочные вклады населения;

М3 = М2 + сертификаты и облигации госзайма ( ценные бумаги)

Денежная масса зависит от двух факторов: количества денег и скорости их оборота.

В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необходимости  определения требуемого количества денег для обращения. Согласно классической теории А.Маршалла и И.Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:

MY = PQ,

где  М – масса денег;

        Р – цена  товара;

       Y – скорость  обращения денег;

       Q – количество  товаров, представленных на рынке.

 

Вопросы к  теме 2.

1. Назвать  принципы налично-денежного оборота.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек).\

2. Назвать  принципы безналично-денежного оборота.

Принцип движения стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований.

3. В чем различие платежного и денежного оборота?

Денежный  оборот- составная часть платежного оборота. Платежный оборот включает движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.).

4. Охарактеризовать денежно-кредитный оборот.

Денежно-кредитный  оборот –финансовые взаимоотношения  между заемщиком и кредитором.

5 Охарактеризовать денежно-расчетный оборот.

Денежно-расчетный  оборот – оборот, возникающий при  договорных взаимоотношениях между  участниками рынка, при которых  нужно рассчитаться с партнером.

6. Охарактеризовать денежно-финансовый оборот.

Денежно-финансовый оборот возникает при взаимоотношениях между организациями по поводу формирования, распределения и контроля за распределением денежных средств.

7. Что такое сверхлимитная денежная наличность в кассе?

Та наличность, которая остается в кассе сверх  установленного лимита на конец периода.

8. В чем заключается выполнение кассовой дисциплины?

 

9. В чем заключается выполнение расчетной дисциплины?

 

10. В чем заключается выполнение финансовой дисциплины?

 

 

 

Тесты к  теме №2

1. Денежный оборот – это

1) процесс  непрерывного движения денежных  знаков в наличной и безналичной  формах

2) процесс  непрерывного движения денежных  знаков в наличной форме

3) процесс  непрерывного движения денежных  знаков в безналичной форме.

2.  Платежеый оборот – это

1) процесс  непрерывного движения безналичных  денег, существующий в данной  стране.

2) процесс прерывного движения средств платежа, существующий в данной стране.

3) процесс  непрерывного движения средств  платежа, существующий в данной  стране.

3. При безналичном обращении происходит:

1) перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений

2) перечисление денежных средств по счетам только в иностранных банках

3) перечисление денежных средств по счетам толькь в национальных банках

4. Налично-денежное движение осуществляется с помощью:

1) только  банкнот и металлических монет

2) только  металлических монет

3) банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек)

5. Формы безналичных расчетов:

1) расчеты платежными поручениями, аккредитивная форма расчетов, расчеты чеками

2) , расчеты чеками

3) оба варианта  верны.

6. Платежное поручение представляет собой:

1) поручение предприятия обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета

2)  операцию по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам

3) требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции

7. Инкассо –

1) это операция по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам

2) поручение предприятия обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета

3) оба варианта  неверны 

8. Эмиссию наличных денег осуществляет в РФ:

1) центральный  банк 

2) коммерческие  банки

3) оба варианта  верны.

9. Денежно-кредитный оборот может  возникнуть между:

1) заемщик  – кредитор

2) заемщик  - дебитор

3) оба варианта  верны.

 

Тема 3. КРЕДИТ КАК ФОРМА  ДВИЖЕНИЯ ССУДНОГО КАПИТАЛА.

 

1. Необходимость, сущность и  функции кредита.

2. Формы кредита

3. Виды кредита

4 Принципы кредитования

 

Кредит  – отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу предоставления одним другому ссуды на условиях платности, срочности, возвратности.

 

Ссудный капитал - это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Специфика ссудного капитала состоит в следующем (в отличие от торгового и промышленного):

владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование;

потребительная  стоимость ссудного капитала как  товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику;

передача  капитала от кредитора заемщику и  его оплата как правило имеют  разрыв во времени;

на  стадии передачи ссудный капитал  имеет денежную форму.

На  рынке капиталов ссудный капитал  занимает особое место, удовлетворяя потребности  национальной экономики в лице государства, юридических и физических лиц  в свободных финансовых ресурсах. Специфика ссудного капитала наиболее полно проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно: ссудный капитал как  капитал — собственность, владелец которого передает, а точнее — продает, заемщику не сам капитал, а лишь право  на его временное использование.

 

Функции кредита.

 

 

 

 

 

 

1. Перераспредилительная функция.

  Назначение кредита в этой функции заключается в перераспределении стоимости в денежной или товарной форме между субъектами экономических отношений. На основе кредитного перераспределения удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах, потому что перераспределяемая стоимость передается заемщику в пользование лишь на определенный срок.

 

2. Эмиссионная функция.

Содержание эмиссионной функции кредита, по мнению авторов, ее признающих, состоит в выпуске денег в обращение. Они считают, что поскольку современные деньги имеют в основном кредитный характер, то выпуск денег в обращение (денежная эмиссия) и кредитование являются тождественными процессами. Как правило, эти авторы являются сторонниками точки зрения, что в ссуду дается не стоимость, а денежные знаки, лишенные стоимости, то есть форма стоимости.

 

3. Функция экономии издержек заемщика.

Мобилизуя  временно  свободные средства в  процессе кругооборота промышленного  капитала, кредит  дает  возможность  восполнить  недостаток  собственных  финансовых ресурсов у отдельных  предприятий, что дает возможность  обеспечить себя оборотным  капиталом,  в  результате  чего  ускоряется  оборачиваемость капитала и обеспечивается экономия издержек обращения.

 

4. Контрольная функция.

Заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как  кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа.

 

Формы кредита.

 

 

 

Банковское кредитование является особой формой кредита, согласно которой предпринимателям и частным лицам предоставляется денежный капитал. Такой заем подлежит погашению в строго установленные сроки.

 Товарный кредит- форма кредита, использующаяся при продаже товаров в рассрочку платежа. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.)- Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.

 

Виды кредита.

 

 

 

 

Коммерческий  кредит. Это кредитные отношения между двумя предпринимателями, когда один реализует другому какой-либо товар с возможностью отсрочки платежа. Данная форма кредитных отношений зародилась в числе первых и активно способствовала развитию безналичных систем расчета. До сих пор она активно применяется в области финансово-хозяйственной деятельности. Коммерческий кредит позволяет ускорить процесс реализации товаров и получения заложенной в них прибыли.

 

Под потребительским  кредитом подразумевают продажу торговыми предприятиями разнообразных товаров потребительского назначения, при этом предоставляя покупателю отсрочку платежа или же банковские ссуды под приобретение этих самых товаров.

 

Государственный кредит – это такой вид кредитования, в процессе которого государственные и местные органы власти выступают в качестве заемщиков. Они привлекают материальные средства с целью покрытия бюджетных дефицитов.

 

Международный кредит представляет собой предоставление денежных ресурсов одними странами для других для того, чтобы данные средства были использованы в области внешнеэкономических связей. Такой тип отношений возможен посредством привлечения ресурсов, как валютных, так и товарных иностранным заемщикам при условии их полной возвратности и выплаты процентных ставок в виде займов.

 

Функции Центрального Банка России.

 

Целями деятельности Банка России являются:

  защита и обеспечение устойчивости  рубля;

  развитие и укрепление банковской  системы Российской Федерации  и

  обеспечение эффективного и бесперебойного  функционирования платежной системы.

Конституцией Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля.

Государство не отвечает по обязательствам Банка  России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства  или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные  организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные  организации принимают на себя такие  обязательства.

 

   К основным функциям ЦБ РФ относятся: