Денежное обращение, финансы и кредит

 

- монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения

- функция финансового агента, банкира Правительства

- финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»)

- кредитно-денежное регулирование и банковский надзор

 

 

Коммерческие  банки и их функции

Коммерческий  банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

♦          аккумуляция и мобилизация денежного  капитала;

♦          посредничество в кредите;

♦          создание кредитных денег;

♦          проведение расчетов и платежей в  хозяйстве;

♦          организация выпуска и размещения ценных бумаг;

♦          оказание консультационных услуг.

 

 

 

 

 

Вопросы к  теме 3.

1. В чем сущность кредита?

Сущность кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

2. Что являлось предпосылкой появления кредита?

Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.)- Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.

3.В чем отличие банковской формы кредита от товарной?

При товарной форме кредита в кредит дается товар, а при банковской денежные средства.

4.Охарактеризовать принцип платности.

Под принципом  платности понимается то, что кредит должен быть оплачен ( процент по кредиту)

5. Охарактеризовать принцип срочности.

Под принципом  срочности понимается то, что кредит должен быть погашен в определенный срок.

6. Охарактеризовать принцип возвратности.

Под  принципом  возвратности понимается то, что кредит должен быть возвращен.

7.В чем суть ссудной стоимости?

Объектом  кредитной сделки выступает ссудная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

8.Охарактеризовать функции, выполняемые ЦБ.

1) Эмиссия  банкнот и организация их обращения.  За Банком России как представителем  государства законодательно закреплено  осуществление эмиссии наличных  денег, организация их обращения  и изъятия из обращения на  территории Российской Федерации.

2) Функция  финансового агента, банкира Правительства.  Являясь по своему статусу  финансовым агентом Правительства,  ЦБ осуществляет операции по  размещению и погашению государственного  долга, кассовому исполнению бюджета,  ведению текущих счетов Правительства,  надзору за хранением, выпуском  и изъятием из обращения монет  и казначейских билетов, а также  переводу валютных средств при  осуществлении расчетов правительства  с другими странами.

3) Финансирование  кредитно-банковских институтов («банк  банков»). Рефинансирование коммерческих  банков – предоставление им  заимствований в случаях, когда  они испытывают временные финансовые  трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной  сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка  банков.

4) Функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора включает в себя обширный круг вопросов.

9. Коммерческие банки и их функции.

Коммерческий  банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью  получения прибыли. Сущность коммерческого  банка проявляется в его функциях:

♦          аккумуляция и мобилизация денежного  капитала;

♦          посредничество в кредите;

♦          создание кредитных денег;

♦          проведение расчетов и платежей в  хозяйстве;

♦          организация выпуска и размещения ценных бумаг;

♦          оказание консультационных услуг.

10. Охарактеризовать кредитные  отношения между кредитор/заемщик,  различие между инвестором и  кредитором.

Кредитные отношения  кредитор/заемщик складываются из принципов  сросности . платности, возвратности.

Потенциальный инвестор, как правило, принимает  на себя часть риска, связанного с  реализацией проекта. Он не предполагает просто дать деньги в долг на определенной срок под некоторый процент. Его  интересы заключаются в том, чтобы  вложить свои финансовые ресурсы  в перспективный проект с тем, чтобы впоследствии регулярно получать доход на вложенный капитал (величина которого, очевидно, должна быть выше платы  за кредит), а при желании выгодно  продать свою долю. Надеясь на высокие  доходы, инвестор, в отличие от кредитора, как правило, готов их какое-то время  подождать, особенно если речь идет о  начале нового бизнеса или значительной модернизации существующего.

 

Тесты к теме №3.

1 Кредит –

1) отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу предоставления одним другому ссуды на условиях платности, срочности.

2) отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу предоставления одним другому ссуды на условиях платности, срочности, возвратности.

3) отношения,  которые возникают между кредитором  и заемщиком по поводу предоставления  одним другому ссуды на условиях  платности, возвратности.

 

 

2. Ссудный капитал-

1) это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование без платы в виде процента.

2) это совокупность товаров, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

3) это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

3. Одна из функций кредита:

1) эмиссионная 

2)контрольная 

3) оба варианта  верны.

4. Товарный кредит -

1) форма кредита, использующаяся только предпринимателями

2) форма кредита, использующаяся только юридическими лицами

3) форма кредита, использующаяся при продаже товаров в рассрочку платежа

5. Под потребительским кредитом подразумевают:

1) продажу торговыми предприятиями разнообразных товаров потребительского назначения, при этом предоставляя покупателю отсрочку платежа или же банковские ссуды под приобретение этих самых товаров.

2) отношения между двумя  предпринимателями, когда один реализует другому какой-либо товар с возможностью отсрочки платежа.

3) предоставление денежных ресурсов одними странами для других для того, чтобы данные средства были использованы в области внешнеэкономических связей.

6. Одной из целей деятельности Банка России является:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и

3) оба варианта верны.

7. Функцией ЦБР не является:

1) эмисиссия денег

2) выдача товарных кредитов

3) денежно-кредитная политика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тема 4. ФИНАНСЫ

 

1. Понятие финансов и их функций.

2. Финансовая система и ее структура.

3. Финансовые предприятия и пути их оптимизации.

 

Финансы – отношения, которые складываются между участниками рынка по поводу формирования, распределения и контроля за распределением денежных средств.

Финансы — это не сами денежные средства, а отношения между людьми по поводу образования, распределения и использования фондов денежных средств.

 

Финансы непосредственно связаны с функционированием  общественных экономических отношений  в процессе перераспределения и  использования централизованных и  децентрализованных фондов денежных средств.

Совокупность  денежных отношений, возникающих в  связи с движением средств  денежных фондов, образует финансовые отношения.

Понятие “финансы” неразрывно связано с  деньгами и товарно-денежными отношениями. В условиях товарно-денежных отношений  происходит непрерывный процесс  движения денег, переход их от одного владельца к другому.

Государство использует финансы в качестве орудия распределения национального дохода с целью эффективного воздействия  на результаты хозяйствования.

В дальнейшем объективно возникает потребность  в перераспределении национального  дохода, которая вызывается:

  наличием непроизводственной сферы,  в которой национальный доход  не создается (государственное  управление, образование, здравоохранение,  социальное обеспечение), но без  которой производство не может  быть эффективным;

необходимостью  обеспечения социального развития;

  важностью создания благоприятных  условий для предпринимательства,  что требует предоставления дотаций,  субсидий.

Следовательно, национальный доход распределяется на фонд накопления и фонд потребления, а затем перераспределяется между  производственной и непроизводственной сферами, а также по регионам.

Под функциями  финансов понимается проявление присущих им свойств, т. е. их роли, которую они выполняют в системе экономических отношений. Функции финансов конкретизируют их сущность, раскрывают ее содержание. В процессе деятельности, связанной с регулированием реального денежного оборота, реализуются три основные функции финансов: воспроизводственная ( функция образования ), распределительная и контрольная.

 

 

 

 

Воспроизводственная функция финансов заключается в обеспечении сбалансированности материальных, трудовых и денежных средств на всех стадиях кругооборота капитала в процессе простого и расширенного воспроизводства. Воспроизводство осуществляется в рамках самостоятельно хозяйствующих субъектов, наделенных имуществом. То есть эта функция – функция образования денежных средств через налоговую, фискальную систему.

Перераспределение денежных средств это вторичное распределение через централизованные фонды (бюджет, внебюджетные фонды и др.), обеспечивающее направление ресурсов в непроизводственную сферу. Перераспределение возможно благодаря изъятию части прибыли, созданной производительным трудом.

Контрольная функция финансов связана с воспроизводственной и распределительной функциями. Она может играть активную роль в принятии того или иного решения либо пассивно отражать результаты распределения денежных средств и воспроизводственных процессов. Контрольная функция проявляется в следующем: выявляется степень соответствия получаемых доходов, структуры фондов денежных средств намеченным заданиям по расширению объемов производства; корректируется несоответствие между доходами и расходами предприятия, бюджета, внебюджетного фонда, домашнего хозяйства.

Финансовая система.

Финансовая система – совокупность отдельных субъектов финансовых отношений.

Финансовая система - совокупность различных форм организации финансовых отношений.

Финансовая система включает в  себя следующие основные финансовые институты: государственные финансы; финансы предприятий и организаций; финансовый рынок.

 

 

 

 

Финансовая  система России включает:

общегосударственные финансы (государственный бюджет, внебюджетные фонды, государственный кредит);

фонды страхования;

финансы предприятий различных форм собственности.

 

Общегосударственные финансы – это централизованные фонды денежных ресурсов, которые создаются путем распределения и перераспределения национального дохода, созданного в отраслях материального производства.

В общегосударственных финансах главную  роль играет государственный бюджет, который представляет собой централизованный денежный фонд и обеспечивает выполнение государством присущих ему функций. Главным и основным источником формирования государственного бюджета являются налоги с предприятий и населения.

Помимо  государственного бюджета, в любой  экономике формируются и используются внебюджетные фонды, где сосредоточиваются  средства федерального правительства  и местных властей, связанные  с финансированием расходов, не включенных в бюджет. По экономическому содержанию внебюджетные фонды делятся на две  группы – социальные и экономические  внебюджетные фонды. Формирование внебюджетных фондов осуществляется за счет обязательных целевых отчислений.

Важным  элементом общегосударственных  финансов является государственный кредит. Государственный кредит представляет собой особую форму денежных отношений между государством, отдельными гражданами, юридическими и физическими лицами, а также зарубежными государствами, международными организациями по поводу формирования и использования ссудного фонда.