Формирование интегрированной системы управления банковскими рисками в региональных кредитных организациях

На правах рукописи

 

 

 

 

 

Шамрина Светлана Юрьевна

 

 

 

 

Формирование интегрированной  системы 

управления банковскими рисками 

в региональных кредитных организациях

 

 

 

Специальность 08.00.10 –  Финансы, денежное обращение и кредит

 

 

 

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических  наук

 

 

 

 

 

 

 

Ставрополь - 2013

Работа  выполнена в федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Ставропольский государственный аграрный университет»

 

Научный руководитель:  доктор экономических наук, профессор

                                                             Гурнович Татьяна Генриховна,

                                                            

 

Официальные оппоненты:  Зенченко Светлана Вячеславовна,

                                                             доктор экономических наук,  профессор, 

ФГАОУ ВПО «Северо-Кавказский  

                                                  федеральный  университет»,  профессор

                                                   кафедры «Денежное обращение и кредит ».

 

                                                             Путренок Екатерина Леонидовна

                                                             кандидат экономических наук, доцент,

                                                             НОУ ВПО «Северо-Кавказский гуманитарно-

                                                             технический институт», заведующая кафедрой

«Экономика и финансы»

                                                            

Ведущая организация:   ФГАОУ ВПО «Южный федеральный

                                                             университет»

 

 

Защита состоится  11 декабря 2013 года в 9⁰⁰ часов на заседании диссертационного совета по экономическим наукам Д 212.245.07 при ФГАОУ ВПО                  «Северо-Кавказский   федеральный   университет»  по  адресу: 355009,                              г. Ставрополь, ул. Пушкина, д. 1, ауд. 416.

 

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке ФГАОУ ВПО «Северо-Кавказский федеральный университет», с авторефератом – на сайте ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации: http://vak2.ed.gov.ru и на сайте университета: www.ncfu.ru.

 

Автореферат разослан 7 ноября 2013 г.

 

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических  наук, доцент

О.В. Падалка

 

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

 

Актуальность темы исследования. Нелинейная динамика основных процессов и явлений в банковском секторе объективно обусловлена институциональными преобразованиями современного периода. В условиях роста волатильности финансовых рынков, непреодоленных последствий кризиса и нестабильности в мировой экономике, а также совершенствования пруденциального надзора, все более актуальной становится задача минимизации потенциальных потерь финансовых учреждений от проявления различных видов рисков. Особую важность исследуемых процессов приобретает их практическая значимость в рамках банковского сектора, поскольку деятельность кредитных учреждений – заведомо рисковая. Вследствие этого построение интегрированной системы управления рисками превращается из действий, навязанных регулирующими органами, в острую необходимость с целью сохранения банковского бизнеса.

Наибольшую потребность в модернизации собственных систем управления рисками испытывают региональные кредитные организации, которые, помимо привычного конкурентного давления более крупных федеральных банков, ощущают возрастающее влияние со стороны регулятора, выдвигающего все новые требования к величине капитала и качеству активов. Развитие национальных методических подходов к оценке и управлению рисками в соответствии с положениями Базельских Соглашений II и III является новой для российской науки и практики проблемой. В этих условиях важнейшее значение приобретает процессный подход, позволяющий сформировать единые требования к профилю принимаемых рисков, обеспечив при этом благоприятные возможности для оптимизации управленческих процедур по каждому из них.

Решение данной задачи осложняется недостаточной разработкой теоретико-методических вопросов построения интегрированных систем управления рисками, что и определило актуальность проводимого исследования.

Степень научной разработанности проблемы. Общетеоретические вопросы управления банковскими рисками достаточно полно изучены и освещены в зарубежной и отечественной   литературе   такими   специалистами,   как: Е. Н. Болотина, Б. С. Брайович, М. А. Бухтин, Н. И. Валенцева, Х. ван Грюнинг, Е. В. Иода, О. И. Лаврушин, А. А. Лобанов, Л. Л. Мешкова, Ю. Ю. Русанов, Дж. Синки, А. В. Чугунов и др.

Проблемы  оценки и минимизации кредитного риска исследованы в трудах В. В. Жарикова, С. Н. Кабушкина, Н. С. Костюченко, Э. М. Морсмана-мл., Г. С. Пановой, М. В. Помазанова, Н. Э. Соколинской, А. Н. Шаталова, Е. П. Шаталовой, И.А. Штыровой и др.

Методические подходы  к оценке рыночного и операционного рисков банков нашли отражение в публикациях Т. А. Ефремовой, С. В. Ивлевой, В. А. Лапшина,           И. В. Ларионовой, В. Н. Манаевой, Е. И. Мешковой, Р. Г. Ольховой, О. А. Степановой и др.

Высоко оценивая результаты, полученные в вышеназванных работах, следует отметить, что до сих пор ощущается недостаток системных исследований, направленных на изучение особенностей интегрированного управления рисками в региональных кредитных организациях. Незначительное внимание уделяется процедурам оценки и минимизации рисков, не входящих в расчет обязательных нормативов, либо включенных в него сравнительно недавно (операционный риск).  На современном этапе, в условиях повсеместного снижения доходности банковских операций, возникла необходимость поиска способов уменьшения стоимости реализуемых в кредитных организациях процессов управления рисками. Вышеназванные аргументы определили актуальность и своевременность диссертационного исследования, посвященного формированию системы интегрированного управления рисками в региональных коммерческих банках, обусловили выбор его темы, постановку цели и задач.

Цель и задачи исследования. Целью диссертации является теоретическое обоснование подходов к формированию эффективной системы интегрированного риск-менеджмента в региональных банках и разработка рекомендаций по их практической реализации. Достижению поставленной цели способствует решение ряда задач:

• изучить сущность банковских рисков, провести их классификацию на основе интегрированного подхода;
• выделить основные принципы и этапы управления банковскими рисками;
• проанализировать действенность процедур оценки основных банковских рисков (кредитного, рыночного, операционного, риска потери ликвидности), используемых региональными кредитными организациями;
• исследовать возможность внедрения в практику региональных банков интегрированной системы управления рисками на основе процессного подхода;
• разработать предложения по использованию инновационных технологий управления операционным риском в деятельности региональных кредитных организаций;
• сформулировать организационно-методические рекомендации по формированию и реализации в банке системы управления экологическими рисками.

Предметом исследования являются теоретические и методические положения, определяющие особенности построения интегрированной системы управления банковскими рисками.

Объектом исследования выступают кредитные организации, осуществляющие свою деятельность на территории Ставропольского края.

Теоретической и методологической основой диссертации послужили труды отечественных и зарубежных ученых в области риск-менеджмента и банковского дела, законодательные и нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность в России, материалы Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию, научные монографии, статьи в периодических изданиях, методические рекомендации по управлению отдельными видами банковских рисков.

В ходе обработки и  изучения накопленных материалов использованы общеэкономические и специальные методы и приемы исследований: системный и структурно-динамический анализ, абстрактно-логический, графический, экспертных оценок, экономико-статистические методы, моделирование, группировка и другие.

Информационно-эмпирическую базу исследования составили законодательные акты Российской Федерации, Центрального банка Российской Федерации, материалы Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации и ее территориального органа по Ставропольскому краю, официальные отчетные данные кредитных учреждений, материалы научно-практических конференций, информация из периодической экономической печати и официальных Интернет-сайтов, монографические исследования ученых и научных коллективов, а также личные наблюдения автора.

Научная новизна  диссертационного исследования состоит в формировании и научном обосновании комплекса теоретических, методических, организационных и практических рекомендаций по созданию интегрированной системы управления банковскими рисками в региональных кредитных организациях на основе процессного подхода, а также направлений совершенствования отдельных инструментов риск-менеджмента.

Наиболее важные результаты исследования заключаются в следующем:

- представлена авторская интерпретация принципов управления банковскими рисками, к важнейшим из которых отнесены: осознанность принятия рисков, управляемость, независимость, сопоставимость принимаемых рисков с уровнем доходности операций и финансовыми возможностями кредитной организации, экономичность, учет фактора времени проведения операций и общей стратегии банка, возможность передачи рисков, повышающие информационную открытость и значимость риск-менеджмента исходя из корреляции векторов стратегической динамики банка с его текущей финансовой ситуацией;

- доказана целесообразность применения процессного подхода в практике управления рисками региональных кредитных организаций, подтвержденная результатами оптимизации процессов рассмотрения кредитных заявок и экспертизы проектов сектором контроля ликвидности, ориентированного на повышение эффективности риск-менеджмента в коммерческих банках;

- предложен алгоритм оценки потенциальных рисков банковских инноваций, предусматривающий сбор информации о продукте (его соответствии требованиям законодательства, готовности документационного обеспечения, наличии конфликта интересов, процедур контроля и автоматизации процесса), анализ величины возможных потерь, определение итогового уровня операционного риска, практическое использование которого позволит существенно снизить потери при внедрении и продвижении новых банковских услуг;

- сформирована система ключевых индикаторов операционного риска, применение которых на практике способствует установлению наиболее вероятных источников неоправданных потерь, предотвращению их роста и разработке процедур снижения уровня принимаемого риска;

- сформулированы организационно-методические  рекомендации по созданию системы управления экологическими рисками, включающие заполнение экологической анкеты, определение отраслевого экологического риска и риска обеспечения, продемонстрировавшие возможность соответствия деятельности региональных кредитных организаций сложившимся в мировой практике требованиям к социально ответственному ведению бизнеса.

Научная новизна  подтверждается следующими полученными  автором результатами, выносимыми на защиту:

- идентифицированы принципы и структура процесса риск-менеджмента, полномерная реализация которых является непременным условием внедрения системы интегрированного управления банковскими рисками (п. 10.12 Паспорта специальности 08.00.10);

- выявлены тенденции ретроспективной и текущей динамики рынка банковских услуг Ставропольского края, что позволило охарактеризовать особенности систем управления  рисками  в  региональных  банках  и  оценить  степень  их  эффективности (п. 10.12 Паспорта специальности 08.00.10);

- обоснована целесообразность формирования интегрированной системы управления банковскими рисками на основе процессного подхода, предусматривающего рассмотрение риск-менеджмента как набора взаимосвязанных бизнес-процессов (п. 10.12 Паспорта специальности 08.00.10);

- разработана процедура оценки уровня операционного риска новых банковских  продуктов, позволяющая существенно снизить вероятность потерь при внедрении банковских инноваций (п. 10.12 Паспорта специальности 08.00.10);