Формирование интегрированной системы управления банковскими рисками в региональных кредитных организациях

Данным кредитным организациям она позволила бы снизить ущерб от проявления операционного риска на 4,2 и 3,0 млн. руб. соответственно, а также способствовала бы уменьшению вероятности подобных потерь в будущем.

6. Предложена методика экологической экспертизы кредитных проектов, внедрение которой позволит региональным коммерческим банкам установить отношения с международных финансовыми институтами и существенно снизить стоимость привлекаемых ресурсов.

В связи с тем, что российский банковский сектор испытывает острый дефицит долгосрочных ресурсов, вопрос налаживания отношений с международными банками развития (Международная финансовая корпорация, Европейский банк реконструкции и развития и др.) становится для многих региональных банков жизненно важным. При этом обязательным условием сотрудничества указанных институтов с российским коммерческим банком является проведение экологической экспертизы всех рассматриваемых кредитных проектов и соблюдение установленных ограничений (ковенант). Последние, как правило, представляют собой максимальный удельный вес кредитов предприятиям с высоким уровнем экологического риска в общем объеме кредитных вложений.

Отсутствие отечественных методик управления экологическим риском банка и необходимость встраивания этого процесса в интегрированную систему риск-менеджмента, обусловили потребность в разработке процесса экологической экспертизы кредитных проектов.

Подобная экспертиза должна начинаться на этапе структурирования кредитного проекта, сразу после предоставления клиентом пакета документов в банк. На основании представленных документов заполняется экологическая анкета, в которой указывается кредитуемая отрасль, вид обеспечения и отношение бизнеса клиента к списку запрещенных для финансирования видов деятельности.

После заполнения анкеты кредитный инспектор сможет оценить составляющие экологического риска проекта, ключевым из которых является отраслевой экологический риск (таблица 7).

 

Таблица 7 – Определение отраслевого экологического риска

Вид деятельности	Отраслевой экологический риск
Производство или торговля оружием  и боеприпасами	Высокий
Производство или торговля крепкими алкогольными напитками
Производство или торговля табаком  и табачными изделиями
Организация и проведение азартных игр
Выработка энергии с использованием ядерного топлива
Производство или торговля радиоактивной  продукцией, включая хранение и переработку радиоактивных отходов
Черная и цветная металлургия	Средний
Энергетика
Производство стройматериалов
Химическая промышленность
Добыча полезных ископаемых
Прочие отрасли	Низкий

 

При этом следует отметить, что высокий уровень риска  получают многие отрасли, которые, не нанося непосредственный ущерб окружающей среде, наиболее негативно воспринимаются общественным мнением (торговля оружием, производство крепких спиртных напитков и табака, игорный бизнес и т.п.). Их финансирование способно нанести существенный вред деловой репутации банка, поэтому должно ограничиваться заранее установленными лимитами.

Второй составляющей риска проекта выступает экологический риск обеспечения, величина которого зависит от потенциальной способности заложенного имущества нанести вред окружающей среде (таблица 8).

Таблица 8 – Определение экологического риска обеспечения

Вид обеспечения	Экологический риск обеспечения
Танкеры для перевозки нефтепродуктов, прочих токсичных и опасных веществ	Высокий
Вагоны-цистерны для транспортировки  нефтепродуктов, прочих токсичных и опасных веществ
Оборудование для добычи, производства или хранения опасных веществ
Оборудование для земляных работ  и лесоповала, разработки карьеров
Строительная и сельскохозяйственная техника (тракторы, бульдозеры, экскаваторы  и т.п.)	Средний
Авиа -, железнодорожный и водный транспорт
Прочее производственное оборудование
Производственные здания и сооружения
Прочее обеспечение	Низкий

Итогом анализа анкеты является определение уровня экологического риска проекта как производной от отраслевого экологического риска и риска обеспечения.

В случае, если проекту присвоен «высокий» уровень риска, его дальнейшее рассмотрение возможно только после согласования с менеджером по экологическим рискам. В качестве последнего должен выступать сотрудник риск-подразделения, осуществляющий весь комплекс работ по управлению экологическим риском от разработки нормативной документации до взаимодействия с международными банками развития. Данный менеджер оценивает величину свободного лимита на проведение операций с «высоким» уровнем экологического риска. При его наличии – готовит информационное письмо в банки развития с кратким описанием финансируемого проекта, после чего согласовывает дальнейшую разработку проекта. В случае же отсутствия свободного лимита дальнейшее рассмотрение проекта прекращается.

Таблица 9 – Расчет эффекта от внедрения процесса «Экологическая экспертиза кредитных проектов» (фрагмент)

Показатель	ОАО «Ставропольпромстройбанк»	ОАО КБ «ЕвроситиБанк»	ООО «РУСБС»
1. Время заполнения анкеты и определения уровня экологического риска по одному кредитному проекту, ч	1,3	1,3	1,3
2. Зарплата менеджера по экологическим рискам, тыс. руб. / мес.	32	32	32
3. Средняя зарплата  кредитного инспектора, тыс. руб.	30	28	24
4. Среднее число рабочих часов  в месяце, ч	165,5	165,5	165,5
5. Ставка отчислений во внебюджетные фонды, %	30	30	30
6. Число кредитных проектов юридических  лиц, рассмотренных банком за 2012 год	124	325	27
7. Процентные доходы банка от  кредитования юридических лиц за 2012 год, тыс. руб.	62 973	362 289	91 611
8. Удельный вес кредитных проектов с высоким уровнем экологического риска, %	5	5	5
9. Объем финансирования, который может быть предоставлен банку международными банками развития, тыс. руб.	150 000	1 000 000	250 000
10. Средняя стоимость фондирования  банка, % годовых	11,7	10,8	11,2
11. Средняя стоимость фондирования  в международных банках развития, % годовых	8,5	8,5	8,5
12. Затраты на оплату труда  менеджера по экологическим рискам, тыс. руб. (стр.2 * (1 + стр.5 / 100) * 12)	499	499	499
13. Затраты на заполнение экологической анкеты и определение уровня экологического риска проекта, тыс. руб.(стр.1 * стр.6 * стр.3 * (1 + стр.5 / 100) / стр.4)	38	93	7
14. Потери процентных доходов ввиду отказа от кредитования клиентов с высоким уровнем экологического риска, тыс. руб. (стр.7 * стр.8 / 100)	3 149	18 114	4 581
15. Дополнительные доходы от  привлечения дешевого финансирования международных банков развития, тыс. руб. (стр.9 * (стр.10 - стр.11) / 100)	4 800	23 000	6 750
16. Эффект от внедрения процесса, тыс. руб. (стр.15 -стр.12 - стр.13 - стр.14)	1 114	4 294	1 663

Произведенные расчеты (таблица 9) показывают, что реализация процесса экологической  экспертизы проектов позволит региональным банкам существенно нарастить свою прибыль. Так, для ОАО КБ «ЕвроситиБанк» величина дополнительно полученной прибыли составит 4,3 млн. руб., для ООО «РУСБС» и ОАО «Ставропольпромстройбанк» – 1,7 и 1,1 млн. руб. соответственно.

Таким образом, внедрение  данного процесса будет способствовать не только формированию имиджа социально ответственного финансового института, но и получению дополнительной прибыли за счет снижения стоимости привлекаемых ресурсов.

 

ОБЩИЕ ВЫВОДЫ

1. Для успешной деятельности любой кредитной организации необходима индивидуально разработанная собственная стратегия интегрированного управления рисками, которая предполагает генерирование решений, способных удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне и одновременно использовать все возможности для развития банка. Ее внедрение должно опираться на систему принципов, а также последовательную и непрерывную реализацию этапов, формирующих в совокупности методологию управления рисками.
2. Анализ банковской системы Ставропольского края позволил сделать вывод, что устойчивое развитие региональных кредитных организаций невозможно без решения ряда проблем, к числу важнейших из которых следует отнести: разрозненность в применении инструментов измерения и минимизации рисков, отсутствие квалифицированного персонала, незначительность бюджетов, выделяемых на управление рисками и недостаточное внимание к рискам, не участвующим в расчете обязательных нормативов банка.
3. Разработка методических рекомендаций к построению системы интегрированного управления рисками на основе процессного подхода, предполагающего описание всех риск-процессов банка в единой нотации, визуализирует выполняемые участниками процесса функции, облегчает обнаружение и устранение «узких мест», необоснованных потерь и противоречий между процессами.
4. Одной из основных угроз устойчивости региональных кредитных учреждений выступает потенциально высокая вероятность реализации операционного риска, управлению которым до сих пор не уделяется должного внимания. Проведенное исследование позволило предложить два новых элемента контроля и минимизации данного риска, способствующих предотвращению потерь от непродуманного внедрения новых банковских продуктов, а также выявить и минимизировать проявления риска через систему ключевых индикаторов.
5. Внедрение в практику региональных банков сформулированных рекомендаций по технологии управления экологическим риском даст возможность обеспечить формирование имиджа социально ответственного финансового института, а также снизить стоимость привлекаемых ресурсов за счет сотрудничества с международными банками развития.

 

Основные положения  диссертации опубликованы

в следующих научных  работах:

Статьи в  ведущих научных изданиях, рекомендованных  ВАК Министерства

 образования и науки РФ для публикации основных результатов диссертации

на соискание  ученой степени кандидата наук:

1. Шамрина, С.Ю. Кредитные риски  коммерческих  банков: их сущность и классификация / С.Ю. Шамрина // Вестник университета (Государственный университет управления). – М.: ГУУ. – 2011. – №12. – с. 237-241 (0,38 п.л.). 

2. Шамрина, С.Ю. Современное состояние банковского сектора России / С.Ю. Шамрина // Экономика и предпринимательство. – М., 2013. – Т. 7. – №1. – с. 92-95 (0,63 п.л.).

3. Шамрина, С.Ю. Методы оценки рисков в российских банках / С.Ю. Шамрина // Известия Кабардино-Балкарского научного центра РАН. – Нальчик, 2013. – № 5. – С. 87-94 (0,63 п.л ).

Другие публикации:

4. Шамрина, С.Ю. Интегрированная  система управления рисками в  коммерческом банке в условиях финансового кризиса / С.Ю. Шамрина // Мировой финансовый кризис: проблемы, пути преодоления: сборник научных трудов по материалам международной научно-практической конференции. – Ставрополь : СтГАУ. – 2010. – с. 145-151 (0,3 п.л.).

5. Шамрина, С.Ю. Элементы системного подхода к процессу управления рисками / С.Ю. Шамрина, Е.А. Остапенко // Проблемы денежно-кредитного регулирования региональной экономики: материалы 75-й научно-практической конференции. – Ставрополь : СтГАУ. – 2011. – с. 236-239 (0,3 / 0,15 п.л.).

6. Шамрина, С.Ю. Современная   интерпретация   процентного   риска   / С.Ю. Шамрина, Е.А. Остапенко // Проблемы денежно-кредитного регулирования региональной экономики: материалы 75-й научно-практической конференции.  –  Ставрополь : СтГАУ. – 2011. – с. 240-244 (0,3 / 0,15 п.л.).

7. Шамрина, С.Ю. Теоретические основы формирования сбалансированной кредитной политики коммерческого банка / С.Ю. Шамрина, Е.А. Остапенко // Мировой финансовый кризис: причины, проблемы, пути преодоления: материалы международной научно-практической конференции. – Ставрополь : ООО «Альфа-Принт». – 2011. – с. 111-115 (0,3 / 0,15 п.л.).

8. Шамрина, С.Ю. Базельское соглашение: преимущества и недостатки / С.Ю. Шамрина, Е.А. Остапенко // Мировой финансовый кризис: причины, проблемы, пути преодоления : материалы международной научно-практической конференции. – Ставрополь : ООО «Альфа-Принт». – 2011. – с. 195-200 (0,3 / 0,15 п.л.).

9. Шамрина, С.Ю. Банковский риск-менеджмент / С.Ю. Шамрина, Е.А. Остапенко // Мировой финансовый кризис: причины, проблемы, пути преодоления: материалы международной научно-практической конференции. – Ставрополь : ООО «Альфа-Принт». – 2011. – с. 188-194 (0,3 / 0,15 п.л.).