Формирование интегрированной системы управления банковскими рисками в региональных кредитных организациях

                                     Д^опт = В^сок * Д^проц * К^транс / 100 %,                                (1)

где   В^сок – сокращение времени процесса в результате оптимизации, %;

Д^проц – процентный доход от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, руб.;

К^транс – коэффициент трансформации (определяется экспертным путем и отражает влияние сокращения длительности процесса на прирост доходов от кредитования клиентов).

Таблица 2 – Оценка эффекта от оптимизации процесса «Экспертиза проектов,

поступающих в кредитный комитет»

Показатель	ОАО «Ставропольпромстройбанк»	ОАО КБ «ЕвроситиБанк»	ООО «РУСБС»
1. Сокращение времени  рассмотрения кредитного проекта, %	40,7	40,7	40,7
2. Процентный доход от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, за 2012 год, тыс. руб.	251 994	512 070	92 574
3. Коэффициент трансформации	0,01	0,01	0,01
4. Прирост процентных доходов в результате оптимизации процесса, тыс. руб. (стр.1 / 100% * стр.2 * стр.3)	1 026	2 084	377
5. Расходы на автоматизацию процесса, тыс. руб.	700	700	300
6. Эффект от оптимизации  процесса, тыс. руб. (стр.4 - стр.5)	326	1 384	77

Также существенную прибыль принесет приложение инструментов процессного подхода к экспертизе кредитных проектов специалистами по контролю ликвидности (таблица 3).

Таблица 3 – Оценка эффекта от оптимизации процесса «Экспертиза кредитного проекта сектором контроля ликвидности» (фрагмент), тыс. руб.

Показатель	ОАО «Ставропольпромстройбанк»	ОАО КБ «ЕвроситиБанк»	ООО «РУСБС»
Затраты сектора контроля ликвидности  на ежедневное формирование упрощенной формы контроля ликвидности	34	34	25
Затраты на заполнение кредитными инспекторами упрощенной формы контроля ликвидности	8	50	9
Экономия средств, связанная с  отказом от рассмотрения проектов, не удовлетворяющих требованиям банка в части ликвидности	147	501	191
Эффект от оптимизации процесса	105	417	157

 

При этом положительный финансовый результат будет получен как для активно развивающего сферу корпоративного кредитования ОАО КБ «ЕвроситиБанк» (417 тыс. руб. в год), так и для сравнительно недавно возобновившего выдачу корпоративных ссуд ОАО «Ставропольпромстройбанк» (105 тыс. руб.).

4. Разработана процедура оценки уровня операционного риска новых банковских продуктов, позволяющая существенно снизить вероятность потерь при внедрении банковских инноваций.

В связи с постоянно возрастающим уровнем конкуренции на финансовом рынке разработка и внедрение банковских инноваций превращается в непременное условие выживания и устойчивого развития кредитной организации. При этом, как правило, при подготовке новых продуктов крайне малое внимание уделяется согласованности новационных процессов, готовности персонала и документации, наличию средств автоматизации, т.е. основным факторам операционного риска. Все это обуславливает значительный процент недостаточно удачных, а иногда и убыточных для банка проектов.

Решению данной проблемы способствует реализация процедуры оценки уровня операционного риска нового продукта, позволяющая обеспечить поддержание приемлемого уровня потерь на всех этапах внедрения банковских инноваций. Ее следует начинать с заполнения разработчиком продукта анкеты, содержащей вопросы о: 1) соответствии нового продукта требованиям законодательства; 2) отсутствии конфликта интересов; 3) готовности документационного обеспечения; 4) проведенном обучении; 5) требованиях к квалификации персонала;  6) действующих процедурах автоматизации; 7) механизмах контроля за реализацией продуктов. За каждый ответ начисляется определенное количество баллов: да – 1 балл; не полностью (скорее да) – 2 балла, не полностью (скорее нет) – 3 балла, нет – 4 балла. При этом любой ответ, кроме «да», требует проведения оценки возможных потерь при реализации риска, опирающейся на накопленные исторические данные, размер санкций, предусмотренных законодательством, экспертное мнение сотрудников банка. Подсчет количества баллов и экспертно оцененной величины возможных потерь позволяет провести диагностику основных составляющих операционного риска, представленных в таблице 4.

Таблица 4 – Оценка составляющих операционного риска нового продукта

Элемент риска	Уровень риска
	Низкий	Средний	Высокий
Количество баллов	< 38	от 38 до 98	> 98
Величина возможных потерь, % от капитала банка	< 0,1	от 0,1 до 0,5	> 0,5

 

Итоговый уровень операционного  риска определяется исходя из комбинации указанных выше критериев. В случае присвоения продукту «среднего» уровня операционного риска, разработчик готовит план мероприятий по его снижению, который вместе с заполненной анкетой отправляется на экспертизу в подразделение по управлению рисками. При этом, если в результате оценки продукту присвоен «высокий» уровень риска, рассмотрение пакета документов по нему откладывается до момента реализации запланированных мероприятий и снижения операционного риска как минимум до среднего уровня.

Апробация предложенной методики на практике продемонстрировала высокий уровень риска банковских продуктов, реализованных или планируемых к внедрению в региональных банках (таблица 5).

Таблица 5 – Оценка уровня операционного риска продуктов региональных банков

Показатель	Кредит на страхование урожая	Кредит  «Пенсионный»	Карта самоинкассации
Кредитная организация	ОАО «Ставрополь промстройбанк»	ОАО КБ «ЕвроситиБанк»	ООО «РУСБС»
Количество баллов	93	83	110
Уровень риска по баллам	Средний	Средний	Высокий
Величина возможных потерь
тыс. руб.	1 230	5 710	7 865
% от капитала банка	0,12	0,80	2,56
Уровень риска по величине возможных потерь	Средний	Высокий	Высокий
Уровень операционного риска нового продукта	Средний	Высокий	Высокий

 

Так, статус «средний уровень риска» получил только продукт «Кредит на страхование урожая», реализованный в ОАО «Ставропольпромстройбанк». Его условия полностью соответствуют действующему законодательству, кроме того была проведена частичная автоматизация выполняемых операций. Два других продукта получили оценку «высокий уровень риска», что связано со значительным риском штрафных санкций за нарушение законодательства (о защите прав потребителей  для кредита «Пенсионный» и антилегализационного для карт самоинкассации), игнорированием подготовительных процедур, слабым вниманием к квалификации и обучению персонала.

В этой связи внедрению данных продуктов должна предшествовать реализация целого комплекса мероприятий, к числу которых следует отнести юридическую экспертизу документации, подготовку типовых форм договоров, порядка взаимодействия подразделений, обучение и тестирование сотрудников.

5. Сформирована система мониторинга операционного риска на основе ключевых индикаторов, ориентированная на своевременное выявление и пресечение развития негативных тенденций в деятельности отдельных подразделений кредитной организации.

Финансовая устойчивость банка напрямую зависит от умения его сотрудников прогнозировать и предотвращать наступление непредвиденных потерь в результате проявления факторов операционного риска. Достижению указанной цели должна способствовать предложенная в работе система мониторинга, ключевым элементом которой является установление пороговых значений для некоторого числа заранее отобранных количественных показателей, получивших наименование «ключевые индикаторы риска».

Указанные индикаторы подбираются для каждого банка индивидуально, однако к наиболее предпочтительным следует отнести: количество исправительных проводок, ошибочных внешних переводов и сбоев IT-систем; простои по причине отключения электроэнергии; отрицательные для банка судебные решения; сумму административных штрафов, наложенных по результатам проверок; сумму резервов, доначисленных по результатам проверок ЦБ РФ; количество случаев кражи средств со счетов клиентов банка; ДТП с участием служебных автомобилей; случаи мошенничества при получении кредитов.

После утверждения индикаторов и их пороговых значений подразделениям банка с определенной периодичностью (как правило, ежеквартально) необходимо рассчитывать фактические значение показателей и сравнивать их с нормативами. В случае превышения фактического значения над пороговым ответственное подразделение должно провести причинно-следственный анализ. При отклонении более чем на 25 %, разрабатывается план мероприятий по минимизации операционного риска.

Заключительным этапом процесса является подготовка ежеквартального  отчета о результатах мониторинга ключевых индикаторов риска и его рассмотрение на правлении кредитной организации, по результатам которого выносятся решения об оптимизации бизнес-процессов банка, изменении действующих пороговых значений и внедрении новых индикаторов риска.

Итоговым показателем, характеризующим эффективность предложенного процесса, является величина потенциального ущерба, который мог быть предотвращен в результате соблюдения банком ключевых индикаторов риска:

У^пред = (КИ^факт – КИ^порог) * ПП^экс,                                     (2)

где   КИ^факт – фактическое значение индикатора за год, предшествующий внедрению процесса, ед.;

КИ^порог – пороговое значение индикатора, ед.;

ПП^экс – экспертная оценка потенциальных потерь от 1 ед. индикатора, руб.

Расчет данного показателя для региональных банков свидетельствует, что предложенная система была бы наиболее эффективна в ОАО КБ «ЕвроситиБанк» и ОАО «Ставропольпромстройбанк» (таблица 6).

Таблица 6 – Оценка эффективности внедрения системы ключевых индикаторов риска в региональных кредитных организациях (фрагмент)

Ключевой индикатор риска	Величина предотвращенного ущерба в случае соблюдения индикатора, тыс. руб.
	ОАО «Ставропольпромстройбанк»	ОАО КБ «ЕвроситиБанк»	ООО «РУСБС»
Количество исправительных проводок	5,7	24,0	0,0
Количество ошибочных внешних  переводов	6,0	0,0	1,0
Количество сбоев IT-систем	0,0	54,0	0,0
Простои по причине отключения электроэнергии	64,2	67,5	0,4
Число отрицательных для банка  судебных решений	312,0	56,0	0,0
Сумма административных штрафов, наложенных на банк по результатам проверок	0,0	6,0	0,0
Сумма резервов, доначисленных по результатам проверок ЦБ РФ	0,0	1 321,0	0,0
Количество случаев кражи средств  со счетов клиентов банка	1 260,0	570,0	0,0
Количество ДТП с участием служебных  автомобилей банка	0,0	0,0	0,0
Количество случаев мошенничества  при  получении кредитов банка	1 400,0	2 100,0	0,0
Итого	3 047,9	4 198,5	1,4