Формирование политики банка в области, инвестиционного кредитования

 

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ»

 

 

Институт Экономики и Финансов

Кафедра банковского и страхового дела

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по дисциплине: Организация кредитной работы в банке

«Формирование политики банка в области, инвестиционного кредитования»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

студентка УБД 3-2,

Макаревич.М.А

Проверил: к.э.н., доц.

Мазурина Т.Ю.

 

 

 

Москва 2014

Введение ……………………………………………………………….…..3

 

1. Теоретические основы банковского инвестиционного кредитования………………………………………………………………..7

 

1.1.Сущьность банковского  инвестиционного кредитования и его основные формы…………………………………………………………..….…7

1.2.Инвестиционное кредитование в банке «Внешэкономбанк……………………………………………………..……....16

1.3.Инвестиционный проект, как основа выдачи банковских  ссуд……………………………………………………………………................19

1.4.Кредитная политика  банка в области инвестиционного  кредитования……………………………………………………………….......22

2. Анализ кредитной политики банка «Внешэкономбанк» в области банковского инвестиционного кредитования ……………………………………………………………………………...….27

 

2.1.Общая характеристика  банка «Внешэкономбанк» ……………………………………………………………………………………..27

2.2.Праграмы??? работы банка с инвестиционным кредитованием ………………………………………………………………………………….….29

2.3.Методика анализа банком  инвестиционных проектов анализ кредитной деятельности Внешэкономбанка в области инвестиционного кредитования в реальном секторе …………………………………...…...30

2.4. Методика анализа эффективности  инвестиционного проекта…………………………………………………………………………..37

3. Проблемы банковского инвестиционного кредитования в РФ и пути их решения……………………………………………………….....41

 

3.1.Проблеммы банковского  инвестиционного кредитования в  РФ……………………………………………………………………………........41

3.2.Пути решения проблем  банковского инвестиционного кредитования  в РФ…………………………………………………………………………….....43

3.2.1.Секьюритизация ипотечных  фондов (пример). ………………………………………………………………………..........46

3.2.2.Проблема риска инвестиционного  кредитования и пути ее решения. …………………………………………………………..……..47

Заключение………………………………………………………..…......50

Литература………………………………………………………….….51

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В переходной экономике, в условиях недостаточности ресурсов инвестиционного характера (бюджетных и внебюджетных средств, собственных средств предприятий, привлеченных средств, иностранных инвестиций) важнейшим источником финансирования инвестиционной деятельности становится банковский кредит. Особенно проблема банковского инвестиционного кредитования, актуальна именно сейчас, в условиях сложной политической ситуации, между Россией, США и странами Евросоюза, так как это привело к ухудшению инвестиционного климата в РФ, а так же к снижению суверенного рейтинга России, ниже инвестиционного. Это говорит о том, что на данный момент Россия не является инвестиционно - привлекательной, для зарубежных инвесторов и предпосылок к скорому изменению ситуации не наблюдается. Тем самым, роль банка, как инвестора, возрастает на этом фоне и становится незаменимой, вызывая у банков, специализирующихся на инвестиционном кредитование, необходимость в оптимизации методологии анализа инвестиционных проектов, с целью снижения рисков, в условиях увеличения кредитного портфеля.

 

Целью курсовой работы является, исследовать проблему инвестиционного кредитования проектов в Росси.

 

Достижение цели курсовой работы предполагает решение следующих задач:

- Раскрыть понятие и  сущность инвестиционного кредитования  в России.

- Проанализировать основные  способы предоставление инвестиционных  кредитов.

- Проанализировать методики  анализа рентабельности проектов, в том числе, на пример Российского  банка «Внешэкономбанк».

- Проанализировать механизм  предоставления кредитов для  реализации инвестиционных проектов  на примере банка «Внешэкономбанк».

- Выявить проблемы развития  инвестиционного кредитования в  России и пути их решения.

 

Объектом курсовой работы является, активная банковская операция, инвестиционное кредитование бизнес проектов.

Предметом курсовой работы является, механизм предоставления инвестиционных кредитов, механизм оценки бизнес проектов и проблемы инвестиционного кредитования в России.

Методологической основой работы являются общенаучные методы исследования – Анализ, Синтез, Теоретические исследования, Экспертная оценка.

В большинстве случаев кредит имеет преимущества перед другими источниками финансирования инвестиций благодаря присущей ему срочности, платности и возвратности, а также в силу того, что использование кредита предполагает взаимосвязь между фактической окупаемостью капитальных затрат и возвратом кредита, требует прибыльности инвестиционного проекта. При кредитовании усиливается материальная ответственность кредитополучателей за рациональное расходование заемных средств, что способствует быстрейшей реализации инвестиционных проектов, сокращению сроков строительства, ускорению ввода и освоения производственных мощностей. Кроме того, при правильном распределении структуры собственных и заемных средств предприятия, заемные средства могут оказаться дешевле собственных, что делает эту форму инвестиций, привлекательной для бизнесменов. Выдача инвестиционного кредита предусматривает отбор высокоэффективных, валютоокупаемых, социально значимых инвестиционных проектов. При инвестиционном кредитовании основным источником возврата средств являются доходы от реализации проекта. Очевидно, что инвестиционное кредитование более рискованно по сравнению с обычным банковским кредитованием, поэтому требования к качеству проработки таких проектов особенно высокие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1.Теоретические основы банковского инвестиционного кредитования

1.1.Сущьность банковского инвестиционного кредитования и его основные формы

 

Одной из основных функций банка является, инвестиционная функция, которую можно рассмотреть, применительно к нашей теме, с двух позиций: во-первых, это реализация предварительно аккумулированных временно свободных денежных средств населения, с целью дохода для банка и владельцев временно свободных денежных средств; во-вторых, если проанализировать сущность понятия «инвестиции», то оно в законодательстве определяется как — «денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта», т.е инвестиционная функция банка, в этом случае выступает, как источник формирования основных фондов предприятия. Тем самым, инвестиционная деятельность, необходима не только бизнесменам, ищущим средства для увеличения основных фондов, но и самому банку, так как инвестиционное кредитование, является важной статьей дохода банка, осуществляющего этот вид деятельности.

 

Инвестиционный кредит - экономические отношения между кредитором и заемщиком, заключенные с целью, финансирования инвестиционного проекта заемщика, и связанные с передачей денежных средств от кредитора (банка), фирме или юридическому лицу (заемщику), на условиях, оговоренной в договоре, срочности, возврата и с выплатой процента. Банк выдает заемщику кредит, на основе, в первую очередь: оценке рентабельности проекта, анализ бизнес плана, так как, от этого зависит, выполнит ли заемщик свои обязательства перед банком (кредитором).  Необходимость инвестиционного кредитования связана с объективным расхождением во времени движения материальных и денежных потоков, которые возникают в процессе создания общественного продукта. Наряду с необходимостью инвестиционного кредита, вследствие создания временно свободных капиталов и их движения формируется и возможность инвестиционного кредита. Развитие кредитных отношений связано с созданием соответствующей инвестиционной среды, а именно сети специальных кредитных институтов, которые специализируются на кредитных и инвестиционных проектах.

 

Инвестиционное кредитование - это кредитный процесс, который включает совокупность механизмов реализации кредитных отношений в инвестиционной сфере. Инвестиционное кредитование имеет самостоятельное значение только при кредитовании инвестиционных проектов, в других случаях, имеет место обычное банковское кредитование.

 

Исходя из этого, инвестиционное кредитование характеризуется следующими признаками:  

 

1. Субъекты инвестиционной  деятельности (инвесторы, заказчики, подрядчики) разрабатывают инвестиционные проект.

2. Инвесторы для получения  кредита предоставляют в банк  бизнес-план по реализации проекта

3. Вложения средств банком  может осуществляться по разным  схемам и на разных этапах  реализации проекта

4. Период основания нового  или переоснащенного производства  и сроки его окупаемости может  быть длительным, и он имеет решающее значение для одобрения заявки на получение кредита заемщиком.

 

Специфической особенностью инвестиционного кредита является то, что он имеет инвестиционный досрочный характер и требует следующего подхода при его реализации:

 

1. Оценки не самого заемщика, а его инвестиционного проекта (бизнес - план), то есть анализа технико-экономического обоснования инвестиционного мероприятия, предусмотренного проектом.
2. Установления оплаты за кредит не выше уровня доходности по инвестициям.
3. Инвестиционный кредит предназначен для долгосрочных проектов. Срок предоставления кредита варьируется от 3 до 7 лет, а при участии государственных программ может достигать и 10 лет.
4. Необходимость взноса части стоимости объекта собственными средствами. Предоставление кредита производится не на всю сумму проекта, часть суммы, обычно порядка 20 %, заемщик платит самостоятельно.
5. До приобретения права собственности на объект заемщиком необходимо предоставить залог и поручителей под сумму кредитования. Условия данного договора можно изменить после регистрации правоустанавливающих документов.
6. Частым вариантом залогового имущества, принимаемого на переходный период, являются товары в обороте самой организации или ее аффилирванной компании.
7. По мере погашения долга по инвестиционному проекту лимит для предприятия будет возрастать ввиду увеличения свободной части объекта, который можно будет рассматривать как залоговое имущество при условии заключения с банком дополнительного соглашения.
8. График погашения оговаривается в индивидуальном порядке с заемщиком.
9. Главное условие, на котором предоставляется инвестиционный кредит – наличие у заемщика стабильного бизнеса.
10. При заключении договора, об инвестиционном кредитовании, все активы предприятия должны быть временно «заморожены».
11. Необходимо  требовать предоставления отчетности предприятия по финансовым операциям за последние два года.
12. Необходимо требовать предприятие предоставлять отчетность о целевом использовании денежных средств, предоставленных банком (заемщиком). 
    

Для того, что бы правильно определить понятие, форм инвестиционного кредитования, необходимо разобраться в понятии, форма  финансирования проекта.  Само по себе, финансирование инвестиционного проекта, подразумевает в себе, механизм привлечения инвестиционных ресурсов с целью финансирования инвестиционного проекта.

 

В научной и учебной литературе также встречается понятие "формы финансирования". Некоторые авторы отождествляют его с понятием "методы финансирования".

Выделяют следующие основные методы финансирования инвестиций:

 

1. самофинансирование;
2. кредитное финансирование;
3. кредитное финансирование;
4. лизинг;

В российской практике наибольшее распространение получили самофинансирование, кредитное финансирование, государственное и смешанное финансирование.

Рассмотрим сущность некоторых методов и форм финансирования инвестиций более подробно.

 

Самофинансирование. Самофинансирование как метод финансирования инвестиций используется, как правило, при реализации небольших инвестиционных проектов. В его основе лежит финансирование исключительно за счет собственных (внутренних) источников (чистой прибыли, амортизационных отчислений и внутрихозяйственных резервов).

Из всех методов финансирования, самофинансирование инвестиций, является самым надежным. Его недостаток заключается в том, что он может быть использован только для реализации небольших инвестиционных проектов, т.е. инвестиционные ресурсы источников этого метода ограничены. Поэтому крупные инвестиционные проекты, как правило, финансируются за счет не только собственных, но и заемных источников.

 

Кредитное финансирование. Кредитное финансирование может выступать в следующих формах: кредита; привлечения заемных средств населения (для организаций потребительской кооперации).

Под кредитом, как говорилось ранее, понимается ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента. Кредиты, используемые на финансирование инвестиций, группируются по разнообразным признакам:

Классификация инвестиционных кредитов

Классификационный признак	Основные типы кредитов
По типу кредитора	Иностранный; Государственный; Банковский; Коммерческий(предоставляется продавцом в товарной форме)
По форме предоставления	Товарный; Финансовый
По цели предоставления	Инвестиционный; Ипотечный (под залог недвижимости); Налоговый (отсрочка налогового платежа)
По сроку действия	Долгосрочный (свыше трех лет); Краткосрочный (как правило, до 12 месяцев)