Функции и операции цбрф

Задачей департамента пруденциального  банковского надзора является методическое и организационное обеспечение функций Банка России в сфере пруденциального надзора за деятельностью кредитных организаций.

Департамент инспектирования  занимается организацией инспекционной  деятельности территориальных учреждений Банка России, координацией их работы при подготовке и проведении инспекционных проверок. Кроме того, в задачи этого департамента входит нормативное, методическое и информационно-аналитическое обеспечение деятельности подразделений инспектирования кредитных организаций в территориальных учреждениях Банка России.

Главной задачей департамента по организации банковского санирования  является организация работы по подготовке и осуществлению мер по восстановлению деятельности коммерческих банков, испытывающих финансовые трудности.

Департамент исследований и информации занимает одно из ведущих мест в структуре Банка России, так как результаты его работы являются основой для формирования банковской политики и выработки перспектив ее развития. В его функции входит, во-первых, анализ текущих тенденций, причем не только в банковской сфере, но и в экономике в целом, поскольку одна из задач любого центрального банка - стимулирование экономического роста на стабильной основе; во-вторых, прогнозирование хозяйственной конъюнктуры в денежно-кредитной системе и на основе этого составление программ действий, с тем чтобы руководство Центрального банка РФ было осведомлено о проблемах, с которыми придется столкнуться в перспективе, и могло выработать методы их преодоления; в-третьих, создание информационной базы для проведения макроэкономических исследований.

 

3. Направление деятельности Банка России в области надзора и контроля за банковской  деятельностью

 

 

                                             II.3.3. Банковское регулирование

В 2012 году проведена  значительная работа по реализации международных документов, направленных на повышение финансовой устойчивости кредитных организаций и финансового рынка в целом.

В рамках внедрения  рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору (далее –  БКБН) Банком России: в части Базеля 2

–  внесены  изменения в порядок расчета  обязательных нормативов, направленные на более полную реализацию Компонента 1 Базеля 2 «Минимальные требования к  капиталу», в частности реализована  возможность использовать по усмотрению банка как альтернативу действующему простому подходу (simple approach) всеобъемлющий подход (comprehensive approach) к  учету обеспечения;  приведен в соответствие с Базелем 2 порядок расчета норматива Н1 в отношении сделок РЕПО (включение риска на контрагента по возврату ценных бумаг по сделке прямого РЕПО) (если стороной по такой сделке будет центральный контрагент, то риск на центрального контрагента будет взвешиваться с коэффициентом 5%);

–  подготовлены методические рекомендации для кредитных  организаций, принявших решение об использовании в целях регулятивной оценки капитала подходa Базеля 2 к оценке кредитного риска на основе внутри банковских рейтингов (IRB­подход). Банк России на постоянной основе осуществляет взаимодействие с банками  принявшими решение о реализации IRB­подхода, и планирует провести оценку количественного влияния его внедрения на регулятивную оценку достаточности капитала; в части Базеля 2,5

–  повышены требования к капиталу на покрытие специального процентного и фондового  рисков в соответствии со стандартизированным подходом к их оценке, а также уточнен порядок расчета  рыночных рисков, в частности при расчете специального процентного риска финансовые инструменты с высоким риском взвешиваются  с коэффициентом риска 12%, при расчете специального фондового риска вместо коэффициентов риска 2 и 4% устанавливается единый коэффициент риска 8%;в части Базеля 3

–  разработана  методика определения величины и  оценки достаточности собственных  средств (капитала) кредитных организаций  с учетом международных подходов к повышению устойчивости банковского сектора. С апреля 2013 года Банк России начал период параллельного расчета капитала и его достаточности.

В целях выполнения обязательств, принятых Российской Федерацией в рамках Группы 20 по реализации Принципов и Стандартов

Совета по финансовой стабильности (далее – СФС), Банком России дополнена методология оценки экономического положения банков показателем  оценки управления риском материальной мотивации  персонала, что позволяет  реализовать Принципы и Стандарты СФС, направленные на снижение стимулов ответственных работников банков к принятию чрезмерных рисков.

В целях обеспечения  достоверности отчетности кредитных  организаций установлен порядок  включения финансового результата от операций с производными финансовыми инструментами в расчет величины собственных средств (капитала) кредитных организаций, а также корректировка на основании предписаний Банка России размера собственных средств (капитала) кредитной организации на величину резервов, фактически недосозданных кредитной организацией, по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с нормативными актами Банка России.

Кроме того, установлены  требования по формированию резерва  на возможные потери в размере 100% в отношении элементов расчетной  базы резерва (в том числе денежных средств и чеков), отраженных в бухгалтерском балансе и отчетности кредитной организации без документов, подтверждающих осуществление сделки, а также требования к классификации ссуд в V категорию качества с формированием резерва на возможные потери в размере 100% при отсутствии у кредитной организации документов, подтверждающих совершение заемщиком сделки.

В целях более  точной оценки рисков при осуществлении  экспортного кредитования установлены  пониженные коэффициенты риска в  отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченного гарантиями государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (далее – Внешэкономбанк), исполнение обязательств по которым обеспечено государственными гарантиями, выданными в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации. Кроме того, в перечень обеспечения I категории качества были включены договоры страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченных государственными гарантиями и (или) гарантиями Внешэкономбанка.

В рамках деятельности Банка России по контролю представления  и публикации кредитными организациями  консолидированной финансовой отчетности, составленной по Международным стандартам финансовой отчетности (далее – МСФО), Банком России:

–  установлены  для кредитных организаций правила  раскрытия годовой консолидированной  финансовой отчетности, составленной по МСФО, вместе с аудиторским заключением о ее достоверности;

–  приведен в соответствие с подходами МСФО «порог существенности» для обязательного  отражения в консолидированной  отчетности данных миноритарных участников группы;

–  установлены  форматы, порядок и сроки представления в Банк России консолидированной финансовой отчетности, составленной по МСФО.

В связи с  этим отменено составление, представление  и опубликование годовой консолидированной  отчетности, составленной в соответствии с российскими стандартами.

В рамках приведения регулятивной оценки рисков необеспеченного потребительского кредитования в соответствие с реальным уровнем и предотвращения накопления в банковской системе чрезмерных рисков потребительского кредитования Банком России:

–  установлены  повышенные требования по покрытию капиталом необеспеченных потребительских кредитов, которые будут выданы после 1.07.2013, с высокой полной стоимостью кредита;

–  повышены в 2 раза минимальные размеры резервов на возможные потери по портфелям  необеспеченных потребительских ссуд без просроченных платежей или с платежами, просроченными не более чем на 30 дней, предоставленных после 1.01.2013;

–  установлено  требование по формированию 100% резерва  по портфелям необеспеченных потребительских  ссуд с длительностью просроченных платежей свыше 360 календарных дней.

 

 

 

 

Заключение 

На основе анализа  проведенного в курсовой работе можно сделать следующие выводы.

         Банк России занимает особое  место в финансовой и экономической  системе страны, определяет и  регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынке, то есть обладает реальными инструментами для стабилизации экономики. Он является главенствующим банком над огромной системой коммерческих банков. Банк России выполняет множество различных функций, без которых государство не смогло бы нормально функционировать. Осуществляя свою политику, Центральный банк Российской Федерации поддерживает финансовую стабильность в государстве и формирует предпосылки, обеспечивающие устойчивость экономического роста страны.

      Так как объектом исследования является Центральный Банк России, то в курсовой работе был проведен анализ основных  направлений его деятельности в области надзора и контроля за  банковской системой.

 

Центральный банк - главный государственный банк страны, наделенный особыми правами. Центральный банк призван регулировать денежное обращение в стране, осуществлять денежную эмиссию, регулировать кредит и валютный курс, хранить резервы и запасы денежных средств и золота.

 

 

 

 

 Список литературы

1. Львов Ю.И. «Банки и финансовый рынок» «КультИнформПресс»,1995

2. Букато Ю.М., Львов В.Г.. «Банки и банковские операции в России», М., 1996 г.

3.Малахова Н.Г. « Деньги,кредит,банки»

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.