Эволюция денежного обращения в условиях формирования «новой экономики»

2. Структура и виды денежного обращения

 

Структуру денежного оборота мoжно oпределить по разным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты.

Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения  и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек). В России предпринимаются попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью юридических и физических лиц.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
• организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
• наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

Таким образом, сфера использования  налично-денежных платежей ограничена, в основном, доходами населения.

Безналичное обращение - движение стоимости  без участия наличных денег, посредством  перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и  зачетов взаимных требований. Безналичные  расчеты имеют важное экономическое  значение в ускорении оборачиваемости  средств, сокращении наличных денег, необходимых  для обращения, снижении издержек обращения. Высокий уровень безналичных  расчетов в любой стране говорит  о правильной, грамотной организации  всего денежного оборота.

Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, они  образуют общий денежный оборот, в  котором действуют единые деньги.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и  услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных  расчетов состоит в том, что они  ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются  издержки на печатание и доставку наличных денег.

В 1993 г. ЦБ РФ начал работу по внедрению  автоматической системы межбанковских  расчетов на базе расчетно-кассовых центров  РКЦ и коммерческих банков, что  позволяет отказаться от пересылки  бумажных документов и ускоряет расчеты (счет идет на часы и минуты, и в  идеале работа может происходить  в режиме реального времени).

Безналичный оборот в России характеризуется  обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка. Платежи производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика. Основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные поручения, расчетные чеки, договора). При нарушении условий договора существует возможность полного или частичного отказа от оплаты в соответствии и Правилами осуществления безналичных расчетов; наличные деньги в кассе предприятия находятся в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с Порядком ведения кассовых операций в РФ от 1993 г.

В России в соответствии с правилами  Банка России определено, что расчеты  предприятий по своим обязательствам, а также между юридическими и  физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном  порядке через учреждения банка [ 2 ].

Определены следующие формы  безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты платежными требованиями-поручениями;
• инкассовые расчеты;
• расчеты с применением аккредитивов;
• расчеты с использованием чеков;
• расчеты с использованием векселей;
• клиринговые расчеты;
• расчеты с помощью пластиковых карточек.

Однако, несмотря на всю важность такой  классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного  оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного  оборота следует использовать и  другой признак - характер отношений, которые  обслуживает та или иная части  денежного оборота.

В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три  части:

• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

Можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между  которыми двигаются деньги. По этому  признаку структура денежного оборота  будет такова:

• межбанковский оборот;
• банковский оборот;
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами;
• оборот между физическими лицами.

Различные модели экономики так  же накладывают свой отпечаток на характер денежного оборота. Это  отражается на особенностях денежного  оборота при административно-распределительной  и рыночной моделях экономики.

В условиях административно-распределительной  модели экономики денежному обороту  были присущи следующие особенности:

как наличный, так и безналичный  обороты обслуживали распределительные  отношения в хозяйстве. Весь общественный продукт в виде средств производства и в виде продуктов и услуг (предметов потребления) распределялся: в первом случае - через систему материально-технического снабжения; во втором - через систему государственных торговых точек в соответствии с жалованьем (заработной платой), получаемым членами общества;

законодательно делился на безналичный  и наличный обороты, причем государство  устанавливало, какие отношения  должны обслуживаться безналичным, а какие - налично-денежным оборотом. При этом безналичный оборот преимущественно  обслуживал распределение средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления;

служил объектом директивного планирования государством;

функционировал в рамках единой государственной формы собственности;

был централизован - его исходный и  завершающий этапы были сосредоточены  в государственном банке;

существовала монополия государственного банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков;

не существовал механизм банковского  мультипликатора.

В условиях рыночной модели экономики  особенности денежного оборота  следующие:

обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части - распределительные  отношения;

служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими лицами;

функционирует в условиях существования  различных форм собственности;

децентрализован - его исходный и  завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных  банках;

безналичный и налично-денежный обороты  тесно связаны друг с другом, налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного оборота;

эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию  наличных денег - государственный банк.

В настоящее время структура  денежного оборота РФ весьма нерациональна  и характеризуется достаточно высокой  долей наличных денег, в то время  как в экономически развитых странах  доля налично-денежных платежей существенно  ниже и составляет не более 3-8 % совокупного  денежного оборота. Поэтому создание стройной системы платежей, всемирное  развитие системы безналичных расчетов имеет особую значимость для России и является одной из основных проблем проводимых в стране экономических преобразований.

Рассмотрим более подробно особенности денежного обращения в России, а так же перспективы и возможные пути его развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ денежного обращения в «новой экономике» России

2.1 Наличное денежное  обращение

 

Вопросы организации наличного  денежного обращения сохраняют  свою актуальность на протяжении многих лет. Динамичное развитие электронных  средств платежа позволяет рассматривать их в качестве возможной альтернативы наличным деньгам. Тем не менее в России основным платежным инструментом остаются наличные деньги: доля наличных расчетов в общем объеме розничных платежей постепенно снижается, но остается довольно высокой – около 90%.

В Российской Федерации, как  и в большинстве зарубежных стран (Германия, Франция, Италия, Канада, Бразилия, США), наблюдается тенденция к  увеличению количества наличных денег  в обращении. За восемь лет (с 2005-го по 2012 г.) количество наличных денег в  обращении с учетом остатков в  кассах учреждений Банка России и  кредитных организаций возросло более чем в 4,5 раза и на начало 2013 г. составило 7,7 трлн рублей.

Доля наличных денег  по агрегату м0 в денежной массе м2 снизилась с начала 2005 г. с 35,2 до _{23,8% на 1 декабря 2012 года.}

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Количество наличных денег  в обращении в 2005–2012 гг.

 

Уровень достаточности наличных денег в экономике Российской Федерации на начало 2012 г. составил 10,9%, что сопоставимо с такими развитыми странами, как Китай (11,8%), Италия (9,5%), Германия (8,9%), Франция (8,5%). В то же время уровень достаточности в России превышает соответствующий показатель в США (6,9%), Бразилии (3,9%) и Канаде (3,6%); однако этот показатель существенно ниже, чем в Японии (18,9%) [13].

Организация наличного денежного  обращения – процесс трудоемкий, дорогостоящий и сопряжен с определенными  рисками. Современные тенденции  развития наличного денежного обращения  в России практически такие же, как и в развитых странах: использование аутсорсинга в сфере обработки, транспортировки и хранения наличных денег, оптимизация денежных потоков с учетом их рециркуляции, централизация и автоматизация обработки наличности, модернизация ее хранения, поддержание чистоты наличного денежного обращения, противодействие фальшивомонетничеству. Отличительной чертой России является то, что все наличные деньги проходят через центральный банк.

Банк России постепенно делегирует коммерческим структурам свои функции, связанные с обработкой наличных денег и их перераспределением в  банковской системе. Так, например, кредитные  организации наделены правом осуществлять кассовое обслуживание других кредитных организаций и их подразделений. В результате отдельные кредитные организации выбрали данный вид деятельности в качестве своей специализации.

Банк России продолжает работу по реформированию сети расчетно-кассовых центров, которая досталась Банку  России от Госбанка СССР. Необходимость  сокращения количества расчетно-кассовых центров обусловлена тем, что  с развитием банковской системы  существенно уменьшились объемы денежной наличности, обрабатываемые отдельными учреждениями Банка России.

Оптимизация сети учреждений Банка России проводится в соответствии с Планом-графиком ликвидации расчетно-кассовых центров Банка России в 2011–2015 гг., одобренным Советом директоров Банка  России.

Мероприятия, проводимые в рамках оптимизации, включают в себя повышение производственных мощностей отдельных учреждений Банка России по приему, обработке и выдаче банкнот и монеты; закрытие тех расчетно-кассовых центров, затраты на содержание которых несопоставимы с их кассовыми оборотами; строительство новых современных объектов наличного денежного обращения.