Коммерческие банки в кредитной системе

ВВЕДЕНИЕ

В современности коммерческие банки получили большое распространение. Примеры мы можем найти как  в крупнейших мегаполисах, так и  в отдаленных провинциях. Люди, фирмы, компании и т.д. задумываются о том, как распоряжаться своим капиталом, банки им помогают в этом. В современной  рыночной экономике в механизме  функционирования кредитной системы  коммерческим банкам отведена огромная роль. 

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные  учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют  своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через  них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и  выпуск ценных бумаг, в некоторых  случаях посреднические сделки и  управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд  нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг и иные виды услуг.

Данная тема весьма актуальна  в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая  обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе ее функционирования. Банки составляют неотъемлемую часть  современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население. Во всем мире банки имеют  значительную власть и влияние, они  распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.

Объектом исследования являются коммерческие банки как универсальные  кредитные учреждения; предметом  выступают их функции, операции, основы деятельности, а также их роль в  кредитной системе РФ.

Целью курсовой работы является изучение такого института кредитной  системы, как коммерческие банки.

Для выполнения поставленной цели нужно выполнить ряд задач:

·       раскрыть понятия коммерческих банков и кредитной  системы;

·       разобрать  организационное устройство банков и их функции;

·       раскрыть принципы и аспекты деятельности коммерческих банков;

·       рассмотреть  их основные операции;

·       определить роль коммерческих банков в кредитной  системе РФ.

 В процессе написания  курсовой работы были применены  методы анализа, описания и  синтеза экономической информации.

Основными источниками при  написании данной курсовой работы послужили: «Организация деятельности коммерческих банков» Г.И. Кравцовой, «Банки и  банковские операции» Е.Ф. Жукова и  ряд других книг, а также Федеральный  закон «О банках и банковской деятельности». Что касается степени разработанности  проблемы коммерческих банков, то надо отметить, что современные авторы, как в нашей стране, так и  за рубежом, уделяют ей достаточно много  внимания, что в свою очередь свидетельствует  об актуальности темы.

 

 

ГЛАВА 1.   КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

1.1. Происхождение и сущность банков

Слово «банк» происходит от старофранцузского «banque» и означает «стол». Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств – Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Но постепенное изменение социально-экономических условий (установление раннефеодальных порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение ранним христианством посреднических денежных отношений) привело к затиханию товарно-денежных операций и вместе с ними операций, которые сегодня трактуются как банковские.

Разложения феодального  строя, развитие городов, торговли и  ремесел обусловило активизацию  товарно-денежных операций и сформировало потребность в посредниках, которые  могли минимизировать риски операций с деньгами. Средневековые меняльные  конторы стали предшественниками  банков, а менялы – предшественниками  банкиров; они принимали денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных городов  и стран.

Со временем менялы стали  использовать эти вклады, а также  собственные денежные средства для  выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял  в банкиров.

Одним из первых банков в  современном понимании этого  термина стал основанный в 1407г. Банк Генуи. В Западной Европе переход  к кредитным банкирским домам  и коммерческим банкам произошел  во второй половине XVII в., в США история  банковского дела начинается со второй половины XVIII в.

Самая первая попытка создания коммерческого банка в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. В 1729-1733 гг. первые операции в России стала осуществлять Монетная контора, а первый коммерческий банк – Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества – появилась в 1754 г.

Термин «коммерческий  банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки  обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом.

С развитием промышленного  производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых  изделий, на выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги.

Таким образом, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Сегодня он обозначает «деловой»  характер банка, его ориентированность  на обслуживание всех видов хозяйственных  агентов независимо от их рода деятельности.

Действительную сущность коммерческих банков определить весьма проблематично, из-за многообразия их функций, широкого круга операций и  услуг. Разные авторы дают различные  определения коммерческим банкам, из которых нелегко выбрать одно более или менее подходящее. Можно  сказать, что коммерческие банки  являются многофункциональными банковскими  учреждениями, оперирующими в различных  секторах   рынка ссудного капитала, главной целью которых является получение прибыли [13, с. 12].

Основное назначение банка  – посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к  покупателям.

Наряду с банками перемещение  денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы. Но банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные  долговые обязательства (депозитные и  сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким  образом средства размещают в  долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

По российскому законодательству банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет  исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кроме банков, банковские операции могут осуществлять и организации, которые называются небанковскими  кредитными организациями. Эти организации  имеют право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  законодательством. При этом допустимые сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России.

Но не многообразие услуг, предоставляемых банками, объясняет  их роль в современной экономике. Исключительное значение банков определяется прежде всего тем, что они могут: образовывать платежные средства; выпускать платежные средства в оборот; осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита  заемщиком.

Таким образом, банки могут  влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие. Кроме  того, возрастание роли банков в  экономической жизни обид общества связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким  использованием безналичных средств  и расчетов. Платежным агентом  по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в экономике  осуществляются в форме движения наличных денег и денег в безналичной  форме.

Наличные деньги физические и юридические лица могут хранить  в выбранном ими хранилище, а  платежи могут осуществляться ими  по мере необходимости.

Безналичные деньги могут  храниться только в банках на счетах юридических лиц. Банки зачисляют  поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжения предприятий  об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие банковские операции, предусмотренные банковскими  правилами и договорами.

Безналичные расчеты все  шире вторгаются и в сферу денежных отношений физических лиц. Зачисление доходов на банковские счета, использование  чеков, пластиковых карт для расчетов расширяет зависимость физических лиц от банков, делая банки кровеносной  системой рыночной экономики.

1.2.Понятие кредитной системы

 

Кредитная система – (в  широком смысле) совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или  иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных  денежных капиталов и доходов  и предоставление их в ссуду [10, с. 73].

Основой кредитной системы  исторически являются кредитные  организации (финансово-кредитные институты), прежде всего  банки.

Финансово–кредитные институты  на становом уровне подразделяются на центральные банки, коммерческие банки  и специализированные финансово-кредитные  институты (кредитные организации). Все они являются примером того, насколько тесно переплетены  денежная и кредитная системы.

В России, как и в большинстве  других стран мира, действует двухуровневая  кредитная система: Центральный  банк – банковские институты и  небанковские кредитные организации. Центральный банк РФ (Банк России, Центробанк, ЦБ РФ) является эмиссионным центром  страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия  из него наличных денежных знаков в  форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, является главным банкиром Правительства  РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета (прежде всего организацию  через свои управления и отделения  приема бюджетных платежей в регионах и на местах) и проч.

Коммерческие банки являются основой кредитной системы России. Некоторые из них возникли на базе ранее функционировавших специализированных государственных банков, имевших  устойчивое финансовое положение и  обладавших разветвленной сетью  филиалов (Сбербанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк и др.), другие создавались практически «с нуля».

Специализированные кредитные  организации включают банковские и  небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта  товаров, а ипотечные банки и компании - на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).