Коммерческие банки в кредитной системе

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска, ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что государство может  осуществлять регулирование его  деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т.е. без вмешательства в оперативную деятельность.

 

1.6. Основные аспекты деятельности  коммерческих банков

 

В Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности», принятом Государственной думой 07.07.1995 г. (ст. 1), говорится:

«Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платно­сти, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

- По форме собственности в России банки образуются на основе любой из форм собственности: государственной, частной, коллективной, акционерной, смешанной, совместной (с учетом иностранного капитала). Исключается возможность создания банка одним лицом (юридическим или физическим), так как уставный капитал коммерческого банка должен быть сформирован средствами трех или более участников.

- По форме создания и способам формирования уставного капитала банки бывают: паевые, созданные в форме товариществ с ограниченной ответственностью, и акционерные, созданные в форме акционерных обществ закрытого и открытого типов.

Паевые коммерческие банки  не являются собственниками своего капитала, так как участники такого типа банков (пайщики) не передают ему право  собственности на свою долю капитала, а сохраняют ее за собой.

Акционерные коммерческие банки (закрытого и открытого типов) выступают собственниками капитала основателей банка (акционеров).

В соответствии с указаниями Центрального банка России со второго  квартала 1995 г. устанавливаются минимальная  величина уставного капитала для  вновь создаваемых банков и размер собственных средств (капитала) для  предоставления банкам лицензии на осуществление  операций в иностранной валюте с  правом открытия счетов в иностранных  банках в размере 6 млрд. руб.; для  банков с ограниченным кругом операций (кредитных учреждений) – 1,5 млрд. руб. Каждый коммерческий банк обязан постоянно увеличивать свой уставный капитал.

 

Банки сами заинтересованы в увеличении своих капиталов, его  повышает их устойчивость и престиж, возможности маневрировать ресурсами  и рентабельность, снижает зависимость  от центрального банка, сокращает потребность  в межбанковских ссудах и депозитных вкладах. За счет собственного капитала формируются средства для улучшения  материально-технической базы банка.

Расширение уставного  фонда осуществляется, как правило, за счет внесения участниками дополнительных взносов и вступления в банк: новых  участников. Первые банки практически  не имеют права выпуска акций. Акционерные банки открытого  типа имеют право на выпуск акций, которые могут распространяться среди участников без согласия других акционеров в форме открытой подписки. Акционерные банки закрытого  типа также выпускают акции, но их перемещение возможно среди учредителей  лишь с согласия большинства акционеров.

По территориальному характеру  действия коммерческие банки делятся  на: региональные (деятельность ограничена рамками одной территории, это  местные банки) и экс территориальные (деятельность не ограничена определенной территорией, они обслуживают потребности  ряда регионов, страны в целом, в  том числе и за рубежом). На практике трудно встретить тот или иной банк в чистом виде, скорее существует комбинация выполняемых банком операций при сохранении главного направления деятельности.

Банки различаются и по размеру, хотя четкого критерия разделения нет, но учитываются величина активов  банка, его капитал,   величина   оплаченного  уставного   капитала,   наличие филиалов. По этому признаку банки делятся на крупные, средние и мелкие.

По объему и разнообразию операций выделяются: универсальные  коммерческие банки (осуществляют разнообразные  виды операций) и специализированные банки (ипотечные, инвестиционные, инновационные операции).

- По наличию филиальной сети: банки, имеющие филиалы, и не имеющие их.

- По сфере деятельности: специальные банки (банки развития), финансирующие отдельные целевые, региональные программы, и банки, не ограниченные деятельностью в определенных отраслях и программах.

- По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, которые предоставляют краткосрочные и долго­срочные ссуды.

Коммерческий банк - это кредитное учреждение, реализующее экономические интересы. Банковское дело - как правило, весьма выгодный бизнес, руководствующийся определенными принципами. Один из них - прибыльность. Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Показатель прибыли официально считается основным показателем деятельности банка. Значение данного принципа в том, что без доходности, прибыльности банк не может существовать.

Важным принципом деятельности коммерческих банков является «подешевле купить - подороже продать», то есть стратегия банка заключается в наиболее дешевом приобретении капитала и продаже его по наиболее высокой ставке, причем необходимо учитывать факторы снижения риска потерь (путем отбора надежных клиентов, получения гарантии, диверсификации капитала и освоения различных рынков ссудного капитала).

Коммерческий банк - рисковое предприятие, но рисковать он может только величиной своего капитала, т.е. должно действовать не уклонное правило: все для клиента, для его безопасности на ос новее партнерских отношений, на принципе взаимной заинтересованности.

Деятельность любого коммерческого  банка определяется уставом, который  принимается самим банком, и лицензией, выдаваемой центральным банком. Устав  коммерческого банка принимается  в соответствии с законодательством  России, подготавливается при помощи рекомендаций Центрального банка РФ и включает в себя все необходимые  положения и данные, не противоречащие требованиям законодательных нормативов и связанные с особенностями  деятельности конкретного банка. Лицензия дает право коммерческому банку  осуществлять свою деятельность согласно уставу. В ней содержится перечень всех операций, которые банк имеет  право выполнять. Лицензии бывают временные (до года) и основные (генеральные). Коммерческий банк приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в ЦБ РФ и получения лицензии.

 

1.7. Операции коммерческих  банков

 

Далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения, так, например, выполнение международных расчетов и трастовых операций. Но есть определенный перечень операций, так сказать, стандартный  набор, без которого банк не может  существовать и нормально функционировать. К ним относятся:

- прием депозитов

- осуществление денежных расчетов и платежей

- выдача кредитов

Помимо выполнения базовых  операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. В то же время наряду с различиями, обусловленными национально-историческими  обязанностями хозяйственного развития отдельных индустриально-развитых стран, можно выделить некоторые  ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к  которым относятся: активные, пассивные  и активно-пассивные операции.

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков.

Пассивные операции - это формы заемного финансирования банков: кредиты, депозиты, сберегательные вклады, эмиссии. К пассивным операциям относятся: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан предприятий и организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков и так далее. То есть пассивные операции увеличивают банковские ресурсы.

Активные операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Активно-пассивные операции - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций называют услугами. Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов. Некоторые виды такого рода услуг направлены на улучшение качества обслуживания клиентуры.

Особой группой операций является заключение коммерческим банком договоров о совместной деятельности по реализации конкретных проектов.

Под влиянием усиливающейся  межбанковской конкуренции проявляется  тенденция к расширению операций коммерческих банков. Среди них можно  выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции. Первые два вида включаются в группу активных ссудных операций.

Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит. Факторинг экономически выгоден для предприятия - клиента. Во-первых, предприятие сразу получает основную часть денежной выручки, экономит на расчетах со своими поставщиками, поскольку покупка товара с немедленной оплатой дешевле, чем покупка в кредит. Во-вторых, выкуп банком-посредником счетов-фактур исключает для клиента опасность неплатежа. [11, с.205]

Лизинговые операции заключаются  в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов  основного капитала предприятиям-арендаторам.

С экономической точки  зрения лизинг имеет сходство с кредитом предоставленным на покупку оборудования. При кредите в основные фонды заемщик вносит в установленные сроки платежи в погашение долга, при этом банк для обеспечения возврата кредита сохраняет за собой право собственности на кредитуемый объект до полного погаше­ния ссуды. При лизинге арендатор становится владельцем взятого в аренду имущества только по истечении срока договора и выплаты им полной стоимости арендованного имущества. Однако такое сходство характерно только для финансового лизинга. Для другого вида лизин­га - оперативного - наблюдается большее сходство с классической арендой оборудования.

Под трастом в практике банков понимаются доверительные отношения  между сторонами, одна из которых  принимает на себя ответственность  за распоряжение собственностью (имуществом, деньгами, имущественными или иными  правами) другой стороны в пользу клиента.

Трастовые операции осуществляются банком по поручению и в интересах  клиента на правах его доверенного  лица. Согласно заключенному договору доверенное лицо приобретает соответствующие  права и выступает распорядителем имущества, включая остатки средств  на банковских счетах. [11, с.207]

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2    РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Коммерческие банки России - юридические лица, которым на основании лицензии и действующего законодательства России предоставлено право осуществлять на коммерческой основе банковские операции.

Коммерческие банки России являются универсальными кредитными учреждениями, могущими иметь широкую сеть филиалов, отделений или представительств; разветвлённую внутреннюю функциональную структуру.

Сейчас в России функционирует  более тысячи банков, имеющих право на осуществление банковских операций. При этом широко представлены как российские, так и иностранные банки. Крупнейшие банки в России: Сбербанк России, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Банк Москвы, Альфа-Банк (см. Приложение 3).

Финансовый кризис снизил доверие населения к банкам и  привел к оттоку вкладов из банков. За сентябрь 2008 остатки на счетах физических лиц в 50 крупнейших российских банках снизились на 54 млрд руб., что составляет 1,2% от общего объема. Бегство вкладчиков из банковской системы увеличивает риски для финансовой устойчивости банков.