Коммерческие банки в кредитной системе

Кроме того, с целью регулирования  валютных и денежно-кредитных отношений  на основе межгосударственных соглашений созданы межгосударственные (международные) банки: Международный банк реконструкции  и развития (Всемирный банк) и его филиалы - Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация, а также Банк международных расчетов и различные региональные международные банки развития, в том числе Европейский банк реконструкции и развития, а также другие банки. Членом большинства этих банков является и Россия.

В России уже сложилась  кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют  универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также  функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных  организаций (этим она отличается от немецкой модели).

В целом российские кредитные  организации повторяют путь, по которому развивалась кредитная система  в Западной Европе и других регионах мира с конца 40-х — начала 50-х  гг.: финансовый капитал в России уже сращивается с промышленным и торговым (например, в форме  финансово-промышленных групп), усиливается  концентрация банков, их объединения  в различных формах, возникают  первые интернациональные союзы, консорциумы  для осуществления отдельных  проектов и программ.

 

1.3.Организационное устройство коммерческого банка

 

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом (см. Приложение 1).

Высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее  собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в  год. На нем присутствуют акционеры  или представители акционеров банка  на основании доверенностей. Общее  собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если участники  обеспечивают необходимый кворум.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:

- внесение изменений и дополнений в Устав общества;

- реорганизация;

- определение количественного состава директоров;

- увеличение уставного  капитала;

- образование исполнительного органа;

-  утверждение аудитора.

Эти вопросы не могут быть переданы на решение Совету банка.

Общее руководство деятельностью  банка осуществляет Совет банка. Совет банка:

- определяет приоритетные направления деятельности банка;

-  рассматривает проекты кредитных и других планов банка;

-   утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;

- рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;

- формирует состав Правления банка;

-  контролирует работу Правления банка и др.

Непосредственное руководство  текущей деятельностью коммерческого  банка осуществляет Правление. Оно  несет ответственность перед  Общим собранием акционеров и  Советом банка. Правление состоит  из председателя правления, его заместителей и других членов.

Заседания Правления банка  проводятся регулярно. Решения принимаются  большинством голосов. При равенстве  голосов голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются  в форме приказа председателя правления банка. При Правлении  банка создается Кредитный комитет.

В Функции Кредитного комитета входят:

 

- разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;

-  подготовка заключений по предоставлению ссуд;

- рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров.

Порядок деятельности комиссии определяется внутренними документами  общества, утверждается общим собранием  собственников банка. В состав ревизионной  комиссии не могут быть избраны члены  Совета банка и правления банка. Правление банка предоставляет  в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалов. Ревизионная  комиссия подотчетна общему собранию акционеров.

Для обеспечения гласности  в работе коммерческих банков и доступности  информации об их финансовом положении  годовые балансы банков, утвержденные Общим собранием акционеров, а  также отчет о прибылях и убытках  должны (после подтверждения достоверности  предоставленных в них сведений аудиторской организацией) публиковаться  в печати.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства.

Вопрос об открытии филиала  или представительства коммерческого  банка должен быть согласован с Главным  территориальным управлением Банка  России по месту нахождения банка  и месту открытия филиала или  представительства.

Филиалами банка считаются  обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его  нахождения и осуществляющие все  или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и  совершает делегированные ему головным банков операции в пределах, предусмотренных  лицензией Банка России. Он заключает  договоры и ведет иную хозяйственную  деятельность от имени коммерческого  банка, его создавшего (см. Приложение 2).

Представительство является обособленным подразделением коммерческого  банка, которое расположено вне  места нахождения банка, не обладает правами юридического лица и не имеет  самостоятельного баланса. Оно создается  для обеспечения представительских  функций банка, совершения сделок и  иных правовых действий. Представительство  не занимается расчетно-кредитным обслуживанием  клиентов. Для осуществления хозяйственных  расчетов ему открывается текущий  счет.

 

1.4. Функции коммерческих  банков

 

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они  аккумулируют основную долю кредитных  ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и  т.д. По способу формирования уставного  капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Во всех странах преобладают  акционерные банки.

 

Коммерческий банк - это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

- аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

- посредничество в кредите;

- создание кредитных денег;

- проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

- организация выпуска и размещения ценных бумаг;

-  оказание консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала - это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

Посредничество в кредите  является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных  денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого  в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения  этого капитала со сроком, на который  он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами  капитала и заемщиками затрудняет также  риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт, способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Проведение расчетов и  платежей в хозяйстве. Основная часть  расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

Организация выпуска и  размещения ценных бумаг. Через эту  функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя  для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных  расходов. Рынок ценных бумаг дополняет  систему кредита и взаимодействует  с ней. Например, банки предоставляют  посредникам рынка ценных бумаг  ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства на большие суммы банки размещают среди своих клиентов, а не путем свободной продажи на фондовой бирже.

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям.

 

1.5. Принципы деятельности  коммерческих банков

 

Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются  в процессе деятельности, называется принципами.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально  имеющихся ресурсов означает, что  коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера  банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность  предполагает:

- свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

- свободный выбор клиентов и вкладчиков;

- свободное распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль  банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает  нормы и размеры отчислений в  различные фонды банка, а также  размеры дивидендов по акциям.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.