Кредит: сущность, формы и роль в развитии рыночной экономики

Банковский — это такой  кредит, при котором владельцы  свободных денежных средств предоставляют  их в ссуду заемщикам через  посредство банков. Его субъектами являются, с одной стороны, банк как  кредитор, с другой — предприятие, организации и население как  заемщики. Банковский кредит выступает  всегда в денежной форме, и объектом кредитования предстает денежный капитал. В силу этого в банковском кредите  ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от него. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого  кредита по многим параметрам: размерам, срокам, направлению. Благодаря этому  заемщики могут получить практически  любые суммы на любые сроки  кредитных сделок. Денежная форма  данного кредита предоставляет  возможность получить его любой  области хозяйственной деятельности, на личные цели физических лиц и  другие потребности.

Банковский кредит выполняет  различную роль в процессе общественного  воспроизводства. Так, если он используется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал  заемщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала. В тех случаях, когда  банковский кредит используются для  совершения платежей, погашения старых долговых обязательств, имеет место  ссуда денег. Например, при учете (покупке) банком векселей у векселедержателя до наступления срока их погашения  происходит ссуда денег. Совокупный размер ресурсов, которыми располагает  банк и его клиент, учитывающий  вексель, не меняется, происходит лишь превращение стоимости из формы  долгового обязательства (векселя) r денежную форму. Ссуда денег имеет место во всех случаях, когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав требования, долговых обязательств и т.п.). Ссуда денег лишь опосредует кругооборот капитала, но не обеспечивает его расширения, в то время как ссуда капитала непосредственно способствует росту производства и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.

Банки предоставляют кредиты  различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В зависимости от характера деятельности и правового положения каждой из названных групп банки организуют с ними свои кредитные отношения.

Банки предоставляют кредиты  субъектам хозяйства, частным лицам, органам власти, а также другим банкам. Банковское кредитование всегда выступает в денежной форме на любую сумму, на разные сроки и  используются заемщиками на различные  цели. Таким образом, банковский кредит — это выданные взаймы денежные средства различным категориям заемщиков  на определенных условиях.

Банки предоставляют кредит заемщикам в национальной и иностранной  валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные  виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские  кредиты могут выдаваться в виде наличных денег. Погашение кредита  производится в безналичном порядке, частные лица могут погашать кредиты  путем взноса наличными деньгами.

После выдачи кредита банки  осуществляют текущий и последующий  контроль за целевым использованием кредита.

Правовой основой регулирования  кредитных операций банков являются ГК РФ, законы Российской Федерации  о банковской деятельности, нормативные  акты Банка России. Кредитованием  реального сектора экономики  занимаются специализированные и универсальные  банки, небанковские организации.

Потребительский кредит также  является одним из видов кредита  и предоставляется населению  для удовлетворения различных нужд: as приобретение товара длительного пользования, на кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, на приобретение и строительство садовых домиков, и благоустройство садовых участков, на переселенческие мероприятия, на хозяйственное обзаведение молодым семьям и др.

Право на получение потребительских  кредитов, как правило, получают граждане, имеющие постоянные денежные доходы, позволяющие им своевременно погасить задолженность по ссуде.

Таким образом, под потребительским  кредитом понимается кредит, предоставляемый  физическим лицам в целях приобретения товаров, работ, услуг для личных, семейных и иных нужд, не связанных  с предпринимательской деятельностью. В настоящее время Сбербанк представляет физическим лицам:

а) кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию  объектов недвижимости — жилищные кредиты (ипотечный кредит);

б) кредиты на неотложные нужды (приобретение, транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов  домашнего обихода, хозяйственное  обзаведение, платные медицинские  услуги, приобретение туристических  и санаторных путевок и другие цели потребительского характера).

Коммерческий кредит - вексельный кредит считается самым древним видом кредита.

Необходимость коммерческого  кредита обусловливается тем, что  в различных отраслях хозяйства  время производства и время обращения  капитала не совпадают: у одних предпринимателей товар произведен и готов к реализации, тогда как другие, заинтересованные в данном товаре, не располагают достаточным количеством средств для его приобретения, В таких случаях продажа товаров в кредит способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение оборота капитала и увеличение прибыли. Следовательно, возникновению и широкому применению данного кредита способствовало распространение векселей.

Государственный кредит - система  кредитных отношений между государством и субъектами хозяйства, а также  населением, при которых государство  выступает в роли заемщика. Причиной мобилизации заемных средств  выступает наличие дефицита государственного бюджета.

Еще в Риме 102-107 гг. первый иностранец-император испанец император  Траян мелким и средним землевладельцам  предоставлял дешевый кредит в размере 5% из государственной казны.

Классики буржуазной политической экономии (Риккардо и Сисмонди) в целом отрицательно относились к государственному кредиту по ряду причин. Главная среди них — общее негативное отношение к экономическим функциям государства, стремление свести государственные расходы к необходимому минимуму. Особенно выделялся Риккардо, который вскрыл махинации при управлении государственным долгом и показал прямую связь кредитной политики с ростом милитаризма в работах «Предложения в пользу экономист и устойчивого денежного обращения, а также замечания о прибыли Английского банка, поскольку она связана с интересами государства и собственников капитала банка» (1816 г.) и «Опыт о системе формирования государственных займов» (1820 г.) Российский декабрист М.Ф. Орлов написал книгу «О государственном кредите».7

Из истории известно, что  правительство России еще в начале XVII в. прибегало к услугам государственного кредита для покрытия своих расходов, тогда и появились первые государственные займы. Правительство мобилизовало деньги, как на добровольной, так и принудительной основе под обеспечение государственным имуществом.

Функционирование государственного кредита ведет к образованию  государственного долга (внутреннего  и внешнего), путем размещения государственных  ценных бумаг.

Развитие международного кредита связано с интернационализацией хозяйственных связей, международным  разделением труда, научно-техническим  прогрессом. Он стал обслуживать процесс  воспроизводства во всемирном масштабе, опосредуя внешнюю торговлю и  движение ссудного капитала между странами.

Международный кредит –  это кредит, привлекаемый резидентами  от нерезидентов в иностранной валюте, отражающий движение кредитных средств  в сфере международных экономических  отношений и кредитно-финансовых институтов, который носит как  государственный характер, так и  частный характер.

Субъекты этих отношений: государства, банки, международные  кредитно финансовые организации, прочие юридические и физические лица.

Международный кредит обеспечивает перераспределение финансовых ресурсов между странами; усиливает процесс  накопления всего мирового хозяйства; управляет временно свободными денежными  средствами одних стран на финансирование других; ускоряет процесс реализации во всемирном масштабе, раздвигая тем самым границы расширенного воспроизводства.

4. Роль кредита в экономике  России: тенденции и перспективы

Под ролью кредита как  экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует  конкретное проявление функций кредита  в данных социально-экономических  условиях.

Необходимо отметить, что  роль кредита имеет объективную  природу, поскольку определяется его  сущностью. В то же время конкретная экономическая среда (включая субъективно-психологическую  мотивацию принятия экономических  решений) оказывает значительное воздействие  на степень и характер реализации объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном  процессе и социальной сфере. Большое  значение, например, имеют практические действия экономических институтов по организации и развитию кредитных  отношений.

Роль кредита как источника  увеличения собственных средств  хозяйствующих субъектов расширяется  с развитием рынка. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный кругооборот. В процессе последнего у предприятия может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Например, при сезонных условиях снабжения производства или реализации продукции кредит нужен для формирования временных запасов.

Особенно важна роль кредита  для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости  от сроков поступления сырья и  материалов). Величины остатков готовых  изделий и необходимых предприятию  денежных средств также зависят  от условий поставки, сроков получения  платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков, выплаты заработной платы  и т.д. В связи с этим, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятий даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних величин. Объективный процесс притока и оттока средств у отдельных предприятий требует гибкой системы организации движения капитала.8

Велика роль кредита и  в процессе воспроизводства основных фондов. Предприятиям часто нужны  средства до того, как они накопят  прибыль в размерах, достаточных  для инвестиций. Использование заемных  средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции, а, следовательно, расширять или  стабильно поддерживать на рынке  свою долю реализуемой продукции. Сочетание  собственных ресурсов предприятий  с заемными средствами дает возможность  им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объемы производства конкурентоспособной продукции.

В настоящее время все  больше значение приобретает потребительский  кредит, кредит населению.

Так в январе 2010 года объём  выданных в стране кредитов населению  составлял 3,3 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные  кредиты приходилось 1,39 триллиона  рублей, или 34,9% от всех выданных населению  кредитов. Объем портфеля на покупку  автомобилей составлял 509 миллиардов рублей, или 15,6% от общей задолженности  по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,6 триллиона рублей или 48,8% от всех выданных населению кредитов приходились на потребительские кредиты, при этом, резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 50,4 миллиардов рублей или 17,2% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 4,4% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 43,6 миллиардов рублей или 14,9% от всех сформированных резервов, и покрывали 8,6% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 196 миллиардов рублей или 66,9% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 12,3% от выданных населению потребительских кредитов.9

Перекредитование, равно  как и недостаток кредитных вложений, оказывает негативное воздействие  на процесс общественного воспроизводства. Последствия проявляются как  на макроэкономическом уровне, так  и на уровне экономических агентов, ухудшая условия их деятельности и финансовое состояние.

Недостаток кредитных  вложений вызывает снижение платежеспособного  спроса, замедление темпов развития воспроизводства. Избыточное предоставление кредита  приводит к росту денежной массы, нарушению товарно-денежной сбалансированности экономики и возрастанию неустойчивости денежного обращения. Уменьшается  стимулирующая роль кредита в  интенсификации и повышении эффективности  производства. Поэтому возможность  реализации позитивной роли кредита  в общественном хозяйстве во многом зависит от соблюдения его границ, то есть экономически обоснованного  предела развития кредитных отношений.10