Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею

Природа индоссамента состоит  в простой и ничем не обусловленной  передаче вексельных прав от одного держателя  векселя (индоссант) к другому (индоссату). Принято считать, что количество индоссаментов прямо пропорционально  доверию к векселю. Индоссамент  возможен в пользу любого лица, включая  плательщика и самого векселедателя, без ограничения их прав на последующую  передачу векселя. Передаточная надпись  переносит все права по векселю (права предъявить вексель к акцепту, к оплате, протестовать вексель). Частичный  индоссамент в отличие от акцепта  недействителен. Индоссамент имеет  серьезное отличие от общегражданского перехода прав (цессии). Обычно в соответствии со ст. 309 ГК РФ цедент отвечает перед  цессионарием за недействительность переданного  им требования, но не отвечает за исключение этого требования должником. Ответственность  индоссанта перед индоссатом наступает  не только за действительность переданного  вексельного обязательства, но и  за сам платеж векселедержателю. Такая  ответственность может быть исключена  словами "без оборота на меня", что однако, не устраняет ответственности последующих надписателей векселя. Безоборотный индоссамент означает, что любой следующий за ним векселедержатель не вправе требовать от него возмещения долга по данному платежу. Индоссаменты бывают полные (переносящие все права по векселю), инкассовые и залоговые. Некоторые авторы относят еще безоборотный индоссамент. Астахов В.П. Указанная работа, с.109 Полный индоссамент разделяется на именной (ордерный), который содержит имя лица, получающего вексель ("вместо меня платите А"), и бланковый, состоящий лишь из подписи индоссанта без указания на последующего векселедержателя. Совершение бланкового индоссамента создает для индоссанта три возможности: а) превратить бланковую надпись в именную, поставив в ней свое имя или имя другого лица; б) передать вексель другому лицу путем нового бланкового или именного индоссамента; в) передать вексель без индоссамента путем вручения третьему лицу. Однако и в последнем случае вексель не превращается в предъявительскую ценную бумагу, так как следующий держатель может расписаться на векселе или вообще воспретить новый индоссамент, сняв с себя ответственность перед теми, кто будет новым держателем векселя. Законный векселедержатель основывает свои права по векселю на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний из них бланковый. Как и в случае с незаполненными векселем, законный векселедержатель, легитимирующий себя непрерывном рядом передаточных надписей, не обязан возвращать вексель лицу, которое утратило вексель помимо воли, кроме случая недобросовестности или грубой неосторожности такого векселедержателя. Индоссант, поскольку он не оговорил обратное при передаче векселя, отвечает за акцепт и за платеж наравне с другими индоссантами, плательщиком после акцепта и векселедателем.

Инкассовый, или препоручительный, индоссамент не переносит всех прав на индоссата. Функции последнего ограничиваются поручением осуществлять права по векселю в пользу индоссанта (предъявить вексель плательщику для акцепта, получить платеж). В этом случае индоссант выступает в качестве представителя (ст. 146 ГК РФ). Инкассовый индоссамент выражается словами "валюта к получению", "валюта на инкассо", "как доверенному" или равнозначными словами. В этом случае векселедержатель получает, например банку, взыскать по векселю причитающуюся ему по векселю сумму. Против такого векселедержателя обязанные лица вправе заявлять все возражения, которые могли быть противопоставлены его предшественнику (лицу, поручившему ему инкассирование). Препоручительный индоссамент не прекращается даже в случае смерти индоссанта (препоручителя) или наступления его недееспособности. Препоручитель вправе передать вексель лишь в порядке последующего инкассового индоссамента.

Залоговый индоссамент предусматривает  передачу векселя в качестве залогового обеспечения, например, для получения  ссуды банка. В таком случае на оборотной стороне векселя или  дополнительном листе к нему делается запись: "валюта в залог" или "валюта в обеспечение".

Залоговый индоссамент служит целям обеспечения тех имущественных  требований, которые может иметь  векселедержатель (индоссат) к своему предшественнику. Такой вексель  гарантирует кредитору (индоссату) получение денег при неисполнении обязательства должником (индоссантом), но не дает ему право на обычную  передачу векселя, а потому последующие  индоссаменты также не могут быть полными. Обязанные лица соответственно не вправе заявлять против получившего  вексель в залог векселедержателя те возражения, которые основаны на их личных отношениях к индоссанту, кроме случая, когда индоссат приобретший  вексель, сознательно действовал в  ущерб обязанному лицу.

Использование валютного  векселя в качестве средства платежа  в отношениях между резидентами, не являющимися уполномоченными  банками, требует получения соответствующего разрешения в установленном ЦБ РФ порядке, так как:

а) передача векселя по передаточной надписи (индоссаменту) относится к  валютным операциям, а именно к операциям, связанным с переходом права  собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе связанным  с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и  платежных документов в иностранной  валюте (подп. "а" п. 7 ст. 1) Закона о  валютном регулировании);

б) передача валютного векселя  по индоссаменту является валютной операцией, связанной с движением капитала, следовательно, она может быть осуществлена в установленном ЦБ РФ порядке (подп. "б" п. 10 ст. 1, п. 2 ст. 6 Закона о валютном регулировании);

в) актами ЦБ РФ сфера обращения  валютных векселей ограничивается выпуском таких векселей уполномоченными  банками, продажей их уполномоченным банком и их оплатой уполномоченными  банками. При этом передача таких  векселей нерезиденту, не являющемуся  уполномоченным банком, допускается  лишь при наличии соответствующего разрешения.

2. 4 Акцепт векселя

Наличие простого векселя  говорит о том, что плательщиком по нему является векселедатель. Переводной вексель может до наступления  срока платежа быть предъявлен векселедержателем  или даже просто лицом, у которого вексель находится, для акцепта  плательщику в месте его жительства. Во всяком переводном векселе векселедатель  может обусловить, что вексель  должен быть предъявлен к акцепту  с назначением или без назначения срока. Он может воспретить в векселе предъявлено его к акцепту, если только дело не идет о переводном векселе, который подлежит оплате у третьего лица, или в векселе, который подлежит оплате в ином месте, чем место жительство плательщика, или о векселе, который подлежит оплате через определенный срок по предъявлении.

Он может также обусловить, что предъявление к акцепту не может иметь места ранее назначенного срока.

Каждый индоссант может  обусловить, что вексель должен быть предъявлен к акцепту с назначением  срока или без его назначения, если только вексель не объявлен векселедателем не подлежащим акцепту.

Акцепт переводного векселя (тратты) - согласие оплатить вексель  в пользу векселедержателя, предъявившего  вексель к оплате. Лицо, совершившее  акцепт, называется акцептантом. Акцепт выражается словом "акцептован" или равнозначным ему слово. Акцепт отмечается в левой части на лицевой стороне векселя, с обязательным проставлением подписи, печати плательщика и даты акцепта. Векселедержатель имеет право предъявить вексель для акцепта плательщику по месту жительства последнего в любое время, начиная с даты выдачи векселя и кончая датой платежа. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после наступления срока платежа, причем акцептант обязан по векселю так же, как если бы он совершил акцепт до наступления срока платежа.

Акцепт должен быть простым  и ничем не обусловленным, однако плательщик может ограничить его  частью суммы. Всякое изменение, произведенное  акцептантом в содержании переводного  векселя равносильно отказу в  акцепте. Однако акцептант отвечает только согласно содержанию своего акцепта. Акцептант по переводному векселю обязан также, как векселедатель - по простому. Плательщик посредством акцепта берет на себя безусловное обязательство оплатить переводной вексель в срок, указанный в векселе.

В случае неплатежа векселедержатель имеет против акцептанта прямой иск, основанный на требовании по векселю. В случае неакцепта тратты в день предъявления векселя векселедержателем  трассат может потребовать вторичного предъявления векселя, но только на следующий  день после первого предъявления. Ремитент не обязан передавать трассату вексель, предъявленный к акцепту. Если трассат поставил на переводном векселе подпись о своем акцепте  и зачеркнул ее до возвращения  векселя, то будет считаться, что  зачеркивание было сделано до возвращения  документа векселедержателю. Однако если трассат письменно сообщил  о своем акцепте векселедержателю или кому-либо из подписавшихся на векселе лиц, то он является обязанным  перед ними согласно условиям своего акцепта.

Векселедатель вообще может  воспретить акцепт векселя, кроме трех случаев: а) когда вексель подлежит оплате у третьего лица, выполняющего поручение плательщика за счет последнего, не становясь обязанным лицом (так  называемый домицилированный вексель); б) когда вексель подлежит оплате в ином месте нежели место жительства (нахождения) плательщика; в) когда он подлежит оплате через определенный срок от предъявления.

В последнем случае предъявление к акцепту должно состояться в  течение одного года со дня выдачи векселя. Акцептант отвечает согласно содержанию своего акцепта, каким бы оно не было. Плательщик, который  вначале акцептовал вексель, а затем  зачеркнул акцептную надпись, считается  отказавшим в акцепте. Если трассот письменно сообщил о своем согласии платить по векселю трассанту или индоссантам, но акцепт на векселе не поставил или аннулировал его, то тем не менее такое сообщение имеет силу акцепта. С момента совершения акцепта трассот принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель в срок, а ремитент (даже если в таком качестве выступает векселедатель) получает против него прямой иск в случае неплатежа.

В информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ N18 от 25 июля 1997г. "Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте" п. 19 приводится следующее:

1. Плательщик, не акцептовавший  переводной вексель, не несет  ответственности перед векселедержателем. 

Организация выдала переводной вексель, в котором в качестве плательщика указан банк. Векселедержатель в установленный в векселе  срок предъявил вексель а акцепту. Банк отказал акцептовать вексель, в связи, с чем векселедержатель обратился в суд с иском о взыскании с банка суммы по векселю.

Арбитражный суд иск удовлетворил. Постановлением аппеляционной инстанции решение отменено, поскольку в соответствии со статьей 47 Положения лицо, не акцептовавшее вексель, не несет ответственность перед векселедержателем переводного векселя. В удовлетворении иска отказано. Отказ плательщика от акцепта, удостоверенный актом протеста векселя в неакцепте, дает векселедержателю право обратиться с иском к векселедателю, индоссантам и авалистам в порядке, предусмотренном главой VII Положения о переводном и простом векселе.

Не вызывает сложностей погашение  векселя, в котором указывается  конкретная дата платежа. За векселедателем сохраняется право сократить  последний срок или продлить. Сроки  могут быть сокращены индоссантами. Если вексель был предъявлен к  акцепту в силу особых обстоятельств, акцепт датируется днем, в который  он дан, если векселедержатель не потребовал, чтобы вексель был датирован  днем предъявления. В случае отсутствии даты он должен заявить протест, сохраняя тем самым для себя право регресса по отношению к участникам вексельного  обращения. Для бухгалтера основанием платежа по векселю служит наличие  в нем одного слова "акцептован" или другого указания, равнозначного  по смыслу, сделанного работником предприятия-должника. Значение акцепта имеет также  подпись плательщика на лицевой  стороне векселя.