Отчет по практике СВЯЗЬ БАНК

В решении о  выпуске облигаций, размещаемых  траншами, должно быть указано количество или предельное количество траншей  облигаций, а также срок размещения облигаций каждого транша или порядок его определения.

Количество  траншей, а также количество облигаций  в каждом транше могут устанавливаться  в решении о выпуске облигаций  в цифровом выражении или путем  установления порядка определения соответствующего количества.

Облигации каждого  транша должны иметь идентификационный  порядковый номер.

Одновременное размещение облигаций разных траншей  одного выпуска не допускается.

Все выпуски  ценных  бумаг независимо от величины выпуска и количества инвесторов подлежат государственной регистрации.

 Для регистрации  выпуска  акций  Банк представляет  в регистрирующий орган следующие  регистрационные документы: 

- заявление  на государственную регистрацию  выпуска ценных бумаг;

- опись документов, представляемых в регистрирующий орган;

- анкету кредитной  организации - эмитента;

- решение о  выпуске (дополнительном выпуске)  ценных бумаг;

- проспект ценных  бумаг (если регистрация выпуска  ценных бумаг сопровождается  регистрацией проспекта ценных  бумаг);

- меморандум (в случае представления проспекта ценных бумаг, подписанного финансовым консультантом на рынке ценных бумаг), содержащий: полное фирменное наименование, место нахождения, номер и дату выдачи лицензии на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг лица, оказывающего Банку услуги по подготовке проспекта ценных бумаг (финансового консультанта на рынке ценных бумаг); заявление Банка о том, что указываемое лицо выступает финансовым консультантом на рынке ценных бумаг в отношении выпуска (выпусков) ценных бумаг, документы, для государственной регистрации которого представляются Банком в регистрирующий орган; заявление финансового консультанта на рынке ценных бумаг о том, что он не является аффилированным лицом Банка и соответствует требованиям, установленным к финансовым консультантам на рынке ценных бумаг; реквизиты (дату и номер) договора, на основании которого финансовый консультант на рынке ценных бумаг оказывает Банку услуги по подготовке проспекта ценных бумаг, а в случае, когда заключение указанного договора признается в соответствии с законодательством Российской Федерации крупной сделкой - также сведения об одобрении такой сделки; дату (срок), с которой Банк в целях подготовки проспекта ценных бумаг начала предоставлять финансовому консультанту на рынке ценных бумаг информацию о своей финансово-хозяйственной деятельности.

В случае, если финансовый консультант на рынке  ценных бумаг одновременно оказывает  услуги по размещению ценных бумаг, указанный  меморандум должен также содержать: реквизиты (дату и номер) договора, на основании которого оказываются такие услуги; перечень мер, направленных на предотвращение конфликта интересов при оказании услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг и услуг по размещению ценных бумаг Банка, утвержденный финансовым консультантом на рынке ценных бумаг; перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при оказании услуг финансового консультанта на рынке ценных бумаг, утвержденный финансовым консультантом на рынке ценных бумаг.

Под лицами, связанными с Банком или финансовым консультантом  на рынке ценных бумаг, понимаются:

лица, которые  имеют право распоряжаться более  чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал Банка или финансового консультанта на рынке ценных бумаг;

коммерческие  организации, в которых Банк или  финансовый консультант на рынке  ценных бумаг имеют право распоряжаться  более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный  капитал Банка.

   Меморандум  должен быть подписан единоличным  исполнительным органом и главным  бухгалтером Банка, финансовым  консультантом на рынке ценных  бумаг;

- платежное  поручение, которым подтверждается  факт уплаты Банком государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах за государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (за исключением государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) акций, размещаемых в целях увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов, производимой по решению Правительства Российской Федерации). Указанный документ должен содержать отметку банка об исполнении обязанности по уплате указанной государственной пошлины;

- протокол или выписку  из протокола уполномоченного  органа Банка, подтверждающую  принятие решения о размещении  ценных бумаг;

- протокол или выписку  из протокола заседания совета  директоров Банка, подтверждающую принятие решения об утверждении решения о выпуске ценных бумаг;

- протокол или выписку  из протокола заседания совета  директоров Банка, подтверждающую  принятие решения об утверждении  проспекта ценных бумаг (если  регистрация выпуска сопровождается  регистрацией проспекта ценных бумаг);

- выписку из протокола  общего собрания акционеров об  утверждении аудитора Банка;

- выписку из протокола  заседания совета директоров  Банка, на котором было принято  решение об определении цены  размещения ценных бумаг (при  размещении ценных бумаг посредством подписки);

- документ, подтверждающий  привлечение государственного финансового  контрольного органа для определения  цены размещения ценных бумаг  (если акционером Банка являются  государство и (или) муниципальное  образование, владеющее более 2% ее голосующих акций);

- копии договора о  ведении реестра владельцев именных  ценных бумаг, заключенного Банком  с регистратором, или документ, подтверждающий обстоятельства, освобождающие  Банк  от заключения такого  договора;

- копия устава Банка со всеми зарегистрированными изменениями и дополнениями с приложением соответствующих копий свидетельств о государственной регистрации;

- документ, отражающий  расчет собственного капитала  и размер резервного фонда,  а также выписки со счетов  по учету имущества (собственных средств) Банка по данным отчетности за последний завершенный отчетный период, подписанный главным бухгалтером или лицом, его замещающим (при увеличении уставного капитала за счет имущества Банка;

- копии документов (распечатку  из ленты новостей одного из информационных агентств, копию публикации в печатном периодическом издании, распечатку страницы в сети Интернет, используемой Банком для раскрытия информации и т.п.), подтверждающих соблюдение Банком требований о раскрытии информации на этапах принятия решения о размещении ценных бумаг и утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг или письмо Банка об отсутствии необходимости раскрытия информации со ссылкой на соответствующие нормы законодательства Российской Федерации и изданных во исполнение его нормативных правовых актов;

- иные документы в  соответствии с законодательством  Российской Федерации о ценных  бумагах.

При представлении  в регистрирующий орган выписок  из протоколов собрания (заседания) уполномоченных органов такие выписки должны содержать кворум собрания (заседания) уполномоченного органа и результаты голосования по соответствующему вопросу.

При регистрации  выпуска акций в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены:

- форма отчетности, отражающая расчет собственных средств (капитала), и выписка из счета по учету резервного фонда, а также выписки из счетов по учету имущества (собственных средств (капитала)) Банка по данным бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, подписанные главным бухгалтером или лицом, его замещающим (при увеличении уставного капитала за счет имущества Банка);

- копия протокола или  выписка из протокола общего  собрания акционеров Банка, на  котором принято решение о  направлении на увеличение уставного капитала нераспределенной прибыли прошлых лет (если увеличение уставного капитала Банка будет осуществляться за счет нераспределенной прибыли прошлых лет);

- документ, подтверждающий  уведомление кредиторов об уменьшении  уставного капитала Банка (при  выпуске акций с целью уменьшения уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости акций, требующем уведомление кредиторов).

При регистрации  выпуска облигаций в регистрирующий орган представляются документы  в соответствии с требованиями нормативных  документов Банка России.

 

 

4.2 Проспект эмиссии

 

Регистрация выпуска  облигаций сопровождается регистрацией проспекта эмиссии.

         Проспект ценных бумаг утверждается советом директоров Банка. Проспект ценных бумаг должен быть подписан президентом банка, главным бухгалтером, подтверждающими тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг.

         Проспект ценных бумаг также должен быть подписан аудитором, а в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, независимым оценщиком, подтверждающими достоверность информации в указанной ими части проспекта ценных бумаг.

В случае публичного размещения проспект ценных бумаг должен быть подписан финансовым консультантом на рынке ценных бумаг, подтверждающим тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, за исключением части, подтверждаемой аудитором и/или оценщиком. Финансовым консультантом не может являться аффилированное лицо Банка.

В случае выпуска  облигаций с обеспечением лицо, предоставившее обеспечение, обязано подписать  проспект ценных бумаг, подтверждая  тем самым достоверность информации об обеспечении.

При государственной  регистрации проспекта ценных бумаг на каждом экземпляре проспекта ценных бумаг делается отметка о его государственной регистрации и указывается присвоенный выпуску ценных бумаг индивидуальный государственный регистрационный номер.

Размещение акций производится путем:

Подписки: при заключении Банком договоров мены акций с инвесторами на принадлежащие им банковские здания, а при наличии разрешения Совета директоров Банка России - иное имущество в неденежной форме. Предельный размер имущества в виде банковских зданий (помещений) в уставном капитале вновь создаваемой кредитной организации не должен превышать 20%;

при заключении Банком с  покупателями договоров купли-продажи  акций, оплачиваемых за валюту Российской Федерации и иностранную валюту, а также путем капитализации  начисленных, но не выплаченных акционерам дивидендов. Последние используются на капитализацию по согласию акционеров, и после удержания Банком и перечисления в бюджет соответствующих налогов.

При этом Банк может пользоваться в соответствии с законодательством  Российской Федерации услугами посредников (брокеров), осуществляющих свою деятельность на основании договоров комиссии или поручения с Банком.

Распределения акций среди акционеров при увеличении уставного капитала Банка путем выпуска дополнительных акций, оплачиваемых за счет ее имущества (капитализации собственных средств).

В этом случае размещение акций среди акционеров Банка  производится на основании решения  уполномоченного органа банка о  капитализации собственных средств. Заключения каких-либо договоров не требуется.

Распределение акций среди акционеров осуществляется по данным реестра на день, указанный в решении о выпуске ценных бумаг.

На капитализацию могут  быть направлены:

- сумма добавочного  капитала в пределах остатков, числящихся на соответствующих  балансовых счетах по учету прироста имущества при переоценке (результаты проведенных переоценок принимаются в расчет не чаще одного раза в три года на основании данных последнего годового бухгалтерского отчета, подтвержденного аудиторской организацией) и/или эмиссионного дохода;

-   средства  фондов (специального, накопления и  других) в части, сформированной  за счет прибыли прошлых лет  и/или текущего года, подтвержденных  аудиторской проверкой, и некапитализированных  кредитовых остатков закрытого  по состоянию на 1 июля 1997 года балансового счета по переоценке собственных средств в иностранной валюте;

-    остатки  нераспределенной прибыли предшествующих  лет;

- средства, составляющие  разницу между уставным капиталом  кредитной организации и  ее  собственными средствами (капиталом).

Конвертации в  них:

а) ранее выпущенных конвертируемых ценных бумаг в соответствии с условиями их выпуска, законодательством  Российской Федерации;

б) ранее выпущенных ценных бумаг с меньшей номинальной  стоимостью (при консолидации акций  и увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций);

в) ранее выпущенных ценных бумаг с большей номинальной  стоимостью (при дроблении акций  и уменьшении уставного капитала банка путем уменьшения номинальной  стоимости акций);