Отчет по практике в ОАО КБ «Агропромкредит»

Одной из ключевых задач 2008 г. стало приведение кредитной методологии в соответствие с изменениями нормативной базы Центрального Банка РФ, внедрения новых продуктов в условиях мирового финансового кризиса. Особое внимание уделялось анализу качества кредитного портфеля: были разработаны и внедрены новые формы отчетности, позволяющие получать оперативную информацию по ключевым показателям риска и качеству кредитного портфеля. Важным результатом деятельности 2008 г. стала оптимизация работы службы экономической защиты путем разделения двух основных зон ответственности: обеспечение предотвращения рисков работы с нежелательными для Банка клиентами на стадии их выявления и работа с проблемными клиентами с просроченной задолженностью. В прошлом году были разработаны новые, более эффективные процессы по работе с просроченной задолженностью, позволяющие максимально комплексно вести работу с проблемными активами, что приобретает особую актуальность в условиях финансового кризиса.

В ходе централизации управления рисками мошенничества в ОАО КБ «Агропромкредит» были созданы Департамент по операционным рискам и противодействию мошенничеству и Отдел по выявлению мошенничества при розничном кредитовании. В структуру Департамента вошли Отдел по операционным рискам, Отдел по противодействию мошенничеству и Отдел по выявлению мошенничества при розничном кредитовании.

Таблица 10

Кредиты  и авансы клиентам

Наименование показателя	2007	2008
Экспресс-кредиты	7 386 990	7 375 018
Мелкие кредиты	6 054 619	8 263 771
Средние кредиты	17 443 645	32 103 038
Крупные кредиты	138 685	3 937 504
Потребительские кредиты	775 930	2 056 712
Ипотека	30 524	876 532
Кредиты сотрудникам	210 348	326 296
Срочные кредиты	32 040 741	54 938 871
Овердрафты	658 940	806 656
Итого кредиты и авансы клиентам до вычета резерва под обесценение	32 699 681	55 745 527
За вычетом: резерва под обесценение кредитного портфеля	-1 198 389	-1 990 269
Итого кредитов и авансов клиентам	31 501 292	53 755 258

 

Как видно из приведенной таблицы в 2008г. кредиты и авансы выросли в 1,5 раза, и составили 5 755 258 тыс. руб.  Удельный вес потребительских кредитов составил в 2008г. - 3,7%, что выше на 1,3% чем в 2007г. Удельный вес ипотеки вырос на 1,5% и составил 1,6%.

Таблица 11

Анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля

Наименование показателя	2006г.	2007г.	2008г.
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января	339 256	678 650	1 198 389
Отчисления в резерв под обесценение кредитного порфеля в течение года	321 818	511 650	817 376
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение года как безнадежные	–	–	-25 496
Восстановление кредитов и авансов клиентам, списанных ранее как безнадежные	17 576	8 089	–
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря	678650	1198 389	1 990 269

 

На 31 декабря 2008 года общая сумма просроченных кредитов составила 780 181 тыс. руб. (2007 г.: 358 246 тыс. руб.; 2006 г.: 155 627 тыс. руб.). Процентные доходы, начисленные по кредитам, по которым был создан резерв под обесценение на индивидуальной основе, по состоянию на 31 декабря 2008 года составили 143 710 тыс. руб. (2007 г.: 19 697 тыс. руб.; 2006 г.: 10 538 тыс. руб.). На 31 декабря 2008 года портфель кредитов клиентам разделен на пять групп кредитов по видам кредитных продуктов со схожими рисками:

Таблица 12

Разбивка кредитных продуктов по сумме на дату выдачи (долл.США)	2006		2007		2008
	Количество кредитов	Остаток	Количество кредитов	Остаток	Количество кредитов	Остаток
0 – 20 000	37 169	5 496 203	40 068	7 386 990	39 591	7 375 018
20 001 – 50 000	5 351	3241869	9 878	6 054 619	14 315	8 263 771
50 001 – 150 000	2 496	4 245 707	4 221	7 082 247	6 810	11 497 050
150 001 – 500 000	914	4 125 402	1 583	7 442 341	2 702	13 238 475
более 500 001	121	1 354 985	266	3 057 738	638	11 305 017
Итого		18 644 166		31 023 935		51 679 331
Прочие кредиты и авансы		1 286 165		1 675 746		4 066 196
Итого кредитов и авансов клиентам (общая сумма)		19 930 331		32 699 681		55 745 527

 

Основная сумма долга и проценты по большинству кредитов клиентам погашаются ежемесячно. Большую часть кредитов и авансов клиентам предоставляют  собой кредиты и авансы, выданные индивидуальным предпринимателям или принадлежащим им малым предприятиям.

 

 

 

 

 

 

Таблица 13

Анализ изменений резерва под обесценивание кредитного портфеля по отраслям экономики

	2006		2007		2008
Наименование показателя	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
Торговля	11275416	57	19066514	58	36730136	66
Услуги	4617023	23	8176826	25	10170798	18
Производство	2661968	13	3281614	10	4778397	9
Кредиты частным лицам	817270	4	1016805	3	3259540	6
Прочее	558654	3	1157922	4	806656	1
Итого кредитов и авансов клиентам ( общая сумма)	19930331	100	32699681	100	55745527	100

 

В состав кредитов и авансов физическим лицам включена сумма в размере 2 056 712 тыс. руб. (2007 г.: 775930 тыс. руб.; 2006 г.: 701 524 тыс. руб.), относящаяся к потребительским кредитам. На 31 декабря 2008 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 53 755 258 тыс. руб. (2007 г.: 31 501 292 тыс. руб. ;2006 г.: 19 251 681 тыс. руб.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

ОАО КБ «Агропромкредит» как универсальный банк, предоставляет весь спектр  банковских услуг на самом высоком уровне, и который активно кредитует как российские предприятия малого и среднего бизнеса, так и частных клиентов.

Итоги деятельности ОАО КБ «Агропромкредит» в 2008 году убедительно демонстрируют успешное развитие Банка, основанное на росте кредитного портфеля и процентных доходов, диверсификации доходов, поддержании высокого качества кредитного портфеля, а также на обеспечении финансовой устойчивости и поддержании стабильности структуры фондирования в условиях экономического кризиса.

Однако в структуре привлеченных средств необходимо больше уделять внимания средствам, привлекаемым от населения, так как именно вклады граждан в настоящее время являются наиболее перспективными пассивами и приоритетным направлением банковского роста.

О том, что ОАО КБ «Агропромкредит» успешно осуществляет свою деятельность, свидетельствует и рост прибыли в динамике. Несмотря на финансовый кризис, Банк в 2008 г получил прибыль, хотя меньшую, чем за предыдущий 2007 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ ОТ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

 

 

Студентка: Зернес Марина Николаевна

Факультет: Финансы и кредит

Специальность: Банковское дело

Номер личного дела: 04 ФФД 10991

Образование: первое высшее

 

В период с 1 октября 2009г. по 25 ноября 2009г. студентка проходила преддипломную  практику в Алтайском Филиале ОАО КБ «Агропромкредит».

В период прохождения практики студентка изучила экономическое состояние Филиала в современных условиях, проанализировала его организационно-функциональную структуру и структуру бухгалтерии, описала основные функциональные обязанности работников бухгалтерии, провела экспертизу учетной политики, раскрыла полноту отражения информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности, выполнила анализ финансового состояния, изучила порядок документального оформления и учета расчетных и кассовых операций.

Студентка проявила себя грамотным, квалифицированным специалистом, умеющим обобщать полученные результаты, работать с первичными и отчетными документами.

С поручениями руководителя справлялась оперативно. Проявила себя как инициативный, дисциплинированный работник. В период практики показала свою способность решать стоящие перед ней задачи.

Выполненный отчет представляет собой самостоятельный труд студентки и отражает основные аспекты деятельности Филиала.

Данные анализа финансового состояния могут быть использованы в практической деятельности Филиала.

Студентка показала готовность к осуществлению профессиональной деятельности.

Представленный отчет соответствует методическим указаниям и рекомендован к защите с оценкой «отлично».

 

 

Руководитель практики от кредитной организации   Круглова  Е.В.

 

   «    »                   200   г.     Подпись