Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

 

На 1 января 2014 года обязательные нормативы ликвидности Банка России соблюдаются. Эффективное управление ликвидностью позволило банку сократить избыток привлекаемых ресурсов. Банк осуществляет ежедневный мониторинг и прогноз нормативов ликвидности на краткосрочную и долгосрочную перспективу, не допуская избытка нормативов ликвидности при одновременном выполнении как обязательных нормативов Банка России, так и внутренних лимитов.

2.2 Анализ доходов, расходов и прибыли банка

На следующем шаге необходимо проанализировать доходы и расходы банка, а также прибыль. Для этого воспользуемся отчетом о прибылях и убытках, который представлен в приложении Г.

Исходя из данных отчетов о прибылях и убытках за 2011-2013 года, видим, что основной составляющей процентных доходов были доходы от ссуд, предоставленные клиентам, которые не являются кредитными организациями.

Так, к примеру, значение данной статьи в 2013 года составило 1204934109 тыс. рублей, увеличившись по сравнению с 2012 годом на 22,65 %.

Анализ структуры и динамики доходов ОАО «Сбербанк» России проведем с использованием таблицы 8.

Таблица 8 – Анализ структуры и динамики доходов ОАО «Сбербанк» России за 2012 и 2013 года

Статьи доходов	2012		2013		Изменения
	Тыс.руб	Удельный вес, %	Тыс.руб	Удельный вес, %	Абсолютное, тыс. руб.	Относи-тельное, %
Процентные доходы	1094015347	84,92671769	1339004869	86,19695933	244989522	22,39361
Комиссионные доходы	159874974	12,41084672	188907201	12,16069239	29032227	18,15933
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	8405211	0,652483517	3293721	0,212029651	-5111490	-60,8133
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	8758745	0,679927815	216484	0,013935918	-8542261	-97,5284
Доходы от участия в капитале других	3959989	0,307407815	3930718	0,253035629	-29271	-0,73917
Прочие операционные доходы	13173217	1,022616442	18071721	1,163347077	4898504	37,18533
Всего доходов	1288187483	100	1553424714	100	265237231	20,58996

 

Как видно из таблицы доходы увеличились на 20,6 %, что в абсолютном выражении равно 265237231 тысяч рублей. Основным источником доходов банка по-прежнему остаются процентные доходы (86,2 %). Основным источником сокращения непроцентных доходов были доходы от операций с ценными бумагами, доходы от участия в капитале других юридических лиц и прочие операционные доходы. Комиссионные доходы банка увеличились на 29032227 тысяч рублей и составили 188907201тысяч рублей, их доля в совокупных доходах сократилась с12,41 % до 12,2 %.

Анализ структуры и динамики расходов ««Сбербанка» проведем с использованием таблицы 8.

Таблица 9 - Анализ структуры и динамики расходов ОАО «Сбербанк» России за 2012 и 2013 года

Статьи доходов	2012		2013		Изменения
	Тыс.руб	Удельный вес, %	Тыс.руб	Удельный вес, %	Абсолютное, тыс. руб.	Относи-тельное, %
Процентные расходы	399092075	49,1751481	526327031	52,0913593	127234956	1,31881103
Комиссионные расходы	15128955	1,86415279	17681758	1,74998956	2552803	1,16873624
Операционные расходы	397351665	48,9606991	466383410	46,1586511	69031745	1,1737296
Всего	811572695	100	1010392199	100	198819504	1,24498052

 

Значительная доля в расходах банка принадлежит процентным расходам (52,09 %). На втором месте по величине находятся операционным расходам, их доля составила 46,16 %. В целом совокупные расходы банка увеличились на 1,24 %, что в абсолютном выражении составляет 198819504 тысяч рублей.

Целью деятельности коммерческого банка является получение прибыли, максимизация ее величины, обеспечение ее постоянного роста. В этом смысле цели деятельности «Сбербанка» успешно реализуются. Так благодаря росту доходов по основным видам бизнеса, что обеспечило значительное увеличение чистой прибыли до 392 635 миллионов рублей, это показано в таблице 10.

Таблице 10 - Динамика чистой прибыли ОАО «Сбербанк» России за 2012 и 2013 года

Показатель	2012	2013	Темп роста, %
Чистая прибыль, миллионов рублей	346 175	392 635	13,4

 

 Далее согласно методике ОАО «Сбербанк» России необходимо перейти к оценке эффективности деятельности банка. Для этого нужно рассчитать показатели рентабельности и отношение операционных расходов к доходам, результаты расчетов представлены в таблице 11.

Таблице 11 - Основные показатели деятельности банка

процентов

Основные качественные показатели	2011	2012	2013	Абсолютное изменение 2012 к 2011	Абсолютное изменение 2013 к 2012
Рентабельность активов (ROА)	3,9	2.9	2.7	(1)	(0,2)
Рентабельность капитала (ROЕ)	27,1	23.5	22.0	(3,6)	(1,5)
Отношение операционных расходов к доходам	45,2	44.5	41.7	(0,7)	(2,8)

 

Исходя из значений, ROE за анализируемые периоды, видно, что в 2012 и 2013 годах наблюдалась снижение показателя на 1 %  и 0,2 % соответственно, что говорит о том, что в конце отчетного периода каждый рубль реализации стал приносить на 1 и 0,2копеек меньше прибыли. Из подсчетов видно, что значение показателей ROA имело снижение в последнем периоде. Посчитанные значения находились в допустимых границах (0.5%-5%). Получаем, что на каждый рубль, потраченный на формирование чистых активов, приходилась прибыль в размере 2,9 копейки, 2,7 копейки соответственно.

Подводя итог оценке деятельности ОАО «Сбербанк» России можно сделать вывод, что по всем оцениваемым параметрам результаты функционирования банка находятся в норме. В ходе оценки мы получили достаточно высокие значения основных коэффициентов. Видно, что у «Сбербанка» России выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться значительных результатов.

 

 

 

 

 

3 ХАРАКТЕРИСТИКА ОПЕРАЦИЙ  ОАО «СБЕРБАНК» РОССИИ

3.1 Активные операции банка

Сбербанк является основным кредитором российской экономики. На долю Сбербанка приходится 28,6 % совокупных банковских активов (по состоянию на 1 ноября 2013 года).

Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода. При этом поддерживается оптимальное соотношение между основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов, такими, как:

- кредитование физических  лиц в целях расширения личного  потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан;

- кредитование юридических  лиц в целях увеличения объема  инвестиций в реальный сектор  экономики;

- кредитование и участие  в реализации целевых государственных  и региональных проектов субъектами РФ и муниципальных образований в целях повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков;

- кредитование малого  бизнеса;

- инвестиции в государственные  ценные бумаги.

Основным направлением кредитной деятельности Сбербанка России является содействие выполнению экономических и социальных программ Правительства Российской Федерации, а также наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей российских и иностранных предприятий в финансовых ресурсах. Проводимая банком кредитная политика строится с учетом конъюнктуры финансового рынка и ориентирована на оптимизацию риска при проведении кредитных операций.

Сбербанк России предоставляет юридическим лицам следующие виды финансовых услуг:

- кредиты в российских  рублях;

- вексельные кредиты;

- гарантии выполнения  клиентом своих финансовых обязательств  перед третьими лицами.

Сбербанк России предоставляет кредиты для:

- финансирования коммерческих  операций клиентов банка;

- пополнения оборотных  средств;

- финансирования федеральных  и региональных программ;

- экспортно-импортных операций;

- расширения и модернизации  действующего производства;

- жилищного и офисного  строительства;

- реализации инвестиционных  проектов в различных отраслях  промышленности.

Кредитование предприятий и организаций происходит как за счет собственных ресурсов, так и в рамках кредитных линий международных финансовых институтов (в частности, Европейского банка реконструкции и развития, далее - ЕБРР), а также кредитов западных банков, страхуемых Национальными страховыми агентствами.

Сбербанк России осуществляет как долгосрочное (на срок 3 и более года), так и средне- и краткосрочное кредитование. В зависимости от среднемесячных кредитовых оборотов по счетам клиентам могут быть предоставлены овердрафты. Проценты за пользование кредитными ресурсами устанавливаются в зависимости от рыночных условий, риска и обеспеченности кредита.

Поддержка малого бизнеса в России является одним из важнейших проектов ЕБРР. Программа ЕБРР состоит из двух частей:

- микрокредитование (кредиты  от 100 до 30 000 долларов США в рублевом эквиваленте для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий);

- малые кредиты (кредиты  от 10 000 до 125 000 долларов США в рублях  и в валюте предприятий с  численностью занятых до 50 человек).

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на срок не более 5 лет.

Кредиты предоставляются:

• по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков;
• по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Срок рассмотрения вопроса и принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита не должен превышать 7 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком полного пакета документов.

Чтобы выдать кредит, необходимо сначала оценить платежеспособность Заемщика. Кредитный работник определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного Заявления - анкеты.

Справка предприятия (органов социальной защиты населения) должна содержать следующую информацию:

- полное наименование  предприятия, выдавшего справку, его  почтовый адрес, телефон и банковские  реквизиты;

- продолжительность постоянной  работы Заемщика на данном  предприятии;

-  настоящая должность  Заемщика (кем работает);

- среднемесячный доход  за последние шесть месяцев;

-  среднемесячные удержания  за последние шесть месяцев  с расшифровкой по видам.