Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Справка представляется за подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия, скрепленная печатью. При отсутствии в штате предприятия должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняющего его функции, справка может быть подписана только руководителем предприятия. В этом случае на справке должна быть сделана отметка, заверенная подписью руководителя: «должность главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции) в штате предприятия отсутствует».

При предоставлении кредитов пенсионерам, получающим пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходя из фактически поступивших средств на его пенсионный вклад (счет банковской карты) от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последние 6 месяцев на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляющего последующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отдела. В этом случае кредитующее подразделение по заявлению Заемщика направляет запрос в соответствующее подразделение бухгалтерии Банка о сумме поступивших средств на пенсионный вклад Заемщика от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последние 6 месяцев.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и Заявлении - анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Для определения платежеспособности Заемщика предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица вместо справки с места работы используется

- налоговая декларация  о полученных доходах и расходах, связанных с извлечением дохода  с отметкой подразделения Министерства  Российской Федерации по налогам и сборам;

- документы, подтверждающие  уплату единого налога за 2 последних налоговых периода;

- книга учета доходов  и расходов за период не  менее 6-ти последних месяцев;

- кассовая книга за  тот же период;

- справки банков об  остатках на расчетных (текущих  валютных) счетах и наличии требований  к ним;

- справки банков о суммарных  ежемесячных оборотах по расчетным  и текущим валютным счетам за последние 6 месяцев.

Кроме этого, кредитный работник имеет право запросить у предпринимателя любую другую информацию, касающуюся его финансового положения.

Для определения величины получаемого дохода кредитный работник составляет на основе данных финансовых документов, представленных Заемщиком, упрощенную форму баланса и упрощенную форму отчета о прибылях и убытках

На долю Сбербанка в конце 2013 г. 32,7 % кредитов физическим лицам и 32,1 % кредитов юридическим лицам. Кредиты, предоставляемые банком, представлены в таблице 12.

Таблица 12 – Кредиты ОАО «Сбербанк России» на 2014 год

Виды кредитов	Название кредита	Описание	Срок	Процентная ставка	Сумма
Потребительские кредиты	Потребительский кредит без обеспечения	Оптимальный выбор, если вам нужен кредит на сумму до 1 500 000 рублей и максимально быстро.	до 5 лет	от 17 %	до 1,5 млн. руб.
	Потребительский кредит под поручительство физических лиц	Оптимальный выбор, если вам вам необходима значительная денежная сумма.	до 5 лет	от 16,5 %	до 3 млн. руб.
	Потребительский кредит под залог объектов недвижимости	Оптимальный выбор, если вам требуется значительная сумма на длительный срок	до 7 лет	от 13,5 %	до 10 млн руб.
	Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство	Специальная кредитная программа для владельцев личных подсобных хозяйств, предусматривающая субсидирование части процентной ставки за счет бюджетных средств.	до 5 лет	от 14,5  %	отсутствие комиссий

Продолжение таблицы 12

Виды кредитов	Название кредита	Описание	Срок	Процентная ставка	Сумма
Образовательные кредиты	Образовательный кредит	Предоставляется для оплаты обучения по программе начального, среднего, высшего или дополнительного образования на дневном, вечернем или заочном отделении	до 11 лет	12  %	от 45 тыс. руб.
Ипотечные кредиты	Приобретение готового жилья	Предоставляется на приобретение квартиры, жилого дома или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости.	до 30 лет	от 11 %	от 45 000 рублей
	Приобретение строящегося жилья	Предоставляется на приобретение квартиры или иного жилого помещения на первичном рынке недвижимости (новостройка).	до 30 лет	от 12,5 %	от 45 000 рублей
	Строительство жилого дома	Предоставляется на индивидуальное строительство жилого дома.	до 30 лет	от 13,5 %	от 45 000 рублей
	Загородная недвижимость	Предоставляется на приобретение земельного участка, приобретение/строительство дачи и других объектов загородной недвижимости.	до 30 лет	от 13 %	от 45 000 рублей
	Гараж	Предоставляется на приобретение или строительство гаража или машино-мест	до 30 лет	от 13,5 %	от 45 000 рублей
	Ипотека плюс материнский капитал	Приобретая готовое или строящееся жилье в кредит, вы можете использовать средства материнского капитала для первоначального взноса или его части.
	Военная ипотека	Предоставляется на приобретение квартиры, жилого дома или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости.	до 20 лет	10,5 %
Автокредит	Автокредит	Предоставляется на покупку нового автомобиля отечественной или иностранной марки. Автокредит можно получить без подтверждения доходов и трудовой занятости. Минимальный первоначальный взнос от 15 %	до 5 лет	От 13,5 %	до 5 млн. руб.
Рефинансирование	Рефинансирование жилищных кредитов	Предоставляется на погашение кредита, полученного в другом банке на приобретение или строительство жилого помещения* (квартиры или жилого дома) на территории России.	до 30 лет	от 12,25 %
	Потребительский кредит на рефинансирование	Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов позволит погасить до 5-ти кредитов, полученных в других банках.	до 5 лет	от 17 %

 

Также Сбербанк является крупнейшим эмитентом кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Банком предоставляются универсальные и партнерские кредитные карты. Универсальные кредитные карты:

- Карты Visa и MasterCard Gold: премиальная банковская карта с широким набором дополнительных услуг, специальных предложений и выгодных условий обслуживания, с кредитным лимитом до 600 тыс. руб., процентной ставкой от 17,9 %;

- Карты Visa Classic и MasterCard Standard: кредитная карта с оптимальным набором банковских услуг и невысокой стоимостью обслуживания, лимит до 600 тыс. руб., проценты - от 18,9 %;

- Кредитные карты мгновенной  выдачи Visa и MasterCard «Momentum»: универсальная кредитная карта с бесплатным годовым обслуживанием для клиентов Сбербанка, лимит до 150 тыс. руб., проценты по кредиту: 18,9 %;

- Молодежные карты Visa Classic и MasterCard Standard: кредитная карта, созданная для молодых и активных клиентов Сбербанка, предпочитающих совершать покупки и управлять счетами online, лимит до 200 тыс. руб., проценты - от 24 %;

- Кредитная карта «American Express Platinum» Сбербанка: кредитный лимит: до 3 млн руб. ( в рамках персонального предложения клиентам Сбербанка России), страховая защита на 1 млн долл. США, Priority Pass с эксклюзивными привилегиями, премиальный консьерж-сервис, получение наличных в России и в дочерних банках за границей на одинаковых условиях.

Партнерские кредитные карты:

- Карты Visa Gold и Classic «Подари жизнь»: кредитная карта для помощи детям с тяжелыми онкологическими заболеваниями, созданная совместно с благотворительным фондом «Подари жизнь».

- Карты Visa Gold и Classic «Аэрофлот»: позволяет копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний альянса Sky Team;

- Карты MasterCard Gold и Standard «МТС»: кредитная карта, позволяющая получать баллы по программе «МТС Бонус» и обменивать их на пакеты SMS, минуты разговора и другие полезные услуги.

Сберегательный банк РФ предлагает следующие виды кредитования юридических лиц:

1. инвестиционное кредитование;

2. проектное финансирование;

3. синдицированное кредитование;

4. экспортное кредитование;

5.  лизинг.

Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств,   направленных   на   улучшение   качества   выпускаемой продукции и повышение ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках.

Синдицированное кредитование  возникает в случае необходимости совместной реализации банками крупных проектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными предприятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков возможно как с точки зрения увеличения размеров кредитов, так и с точки зрения распределения рисков по проекту.

Экспортное финансирование. Сбербанк расширяет свои контакты с западными банками и национальными страховыми агентствами соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредитные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, предоставляющей им возможность снижать свои затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Это может быть возможным только при наличии у банка кредитных линий, заключенных с банками стран, осуществляющих экспорт в нашу страну.

Лизинг. Сбербанк имеет дочернюю лизинговую компанию, уже несколько лет работающую на рынке. У банка есть проекты, например, в авиационной промышленности, которые настоятельно требуют развития лизинга в России.

Важной составляющей активных операций Сбербанка являются операции с ценными бумагами, или финансовые инвестиции.

В банковской практике выделяют:

1 Реальные инвестиции:

• вложения в уставные фонды предприятий и организаций;
• займы и кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, учреждениям;
• приобретение объектов недвижимости, золота, предметов коллекционирования и др.

2 Финансовые инвестиции:

• государственные ценные бумаги;
• негосударственные ценные бумаги.

 Таким образом, банк  осуществляет операции по купле-продаже  цен¬ных бумаг, эмитированных третьими лицами. Данные операции могут проводиться как от своего имени и за свой счет, так и за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручительства.

3.2 Пассивные операции  банка

Более 80 % пассивов банка составляют средства клиентов, включая вклады населения. Особенность Сбербанка состоит в том, что большая часть его ресурсов сформирована за счет вкладов населения, представленных в основном вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами, другими финансовыми инструментами.

Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю в конце 2013 г. приходится 43,3 % вкладов населения,

На сегодняшний момент ОАО «Сбербанк России» предлагает своим клиентам достаточно широкий перечень видов вкладов – от краткосрочных (сроком 1 месяц) до долгосрочных (сроком до 3лет с возможностью пролонгации на тот же срок). Виды вкладов представлены в таблице 13.

Таблица 13 – Вклады ОАО «Сбербанк России» на 2014 год

Наименование	Описание	Минимальная сумма, руб.	Минимальный срок	Максимальный процент (годовых)
Сохраняй	Для получения максимального дохода	1000	1 месяц	7,76
Сохраняй ОнЛ@йн		1000	1 месяц	8,38
Пополняй	Для создания накоплений	1000	3 месяца	7,28
Пополняй Онл@йн		1000	3 месяца	7,89
Управляй	Для использования части средств вклада без потери процентов	30000	3 месяца	6,68
Управляй Онл@йн		30000	3 месяца	7,28
Сберегательный счет	Для повседневного свободного распоряжения деньгами на счете	Не ограничена	Бессрочно	2,30
Пенсионный-плюс Сбербанка России	Для получения дохода на пенсию	1	3 года	3,67
Подари жизнь	Для помощи детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями	10 000 р.	1 год	6,56
Сберегательный сертификат	Для получения более высокого дохода, чем по вкладам (По сравнению с вкладами базовой линейки: «Cохраняй», «Пополняй» и «Управляй»)	10 000 р.	91 день	9,30
Мультивалютный Сбербанка России	Для получения дополнительного дохода за счет колебания курсов валют	5	1 год	6,21