Отчет по практике в ОАО «Белагропромбанк»

ОАО «Белагропромбанк» предоставляет банкам-контрагентам возможность открытия корреспондентских счетов и проведения на выгодных условиях всех видов расчётов, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

Основные стандарты обслуживания денежных потоков банков через корреспондентские счета в ОАО «Белагропромбанк»:

• открытие корреспондентского счёта в течение одного банковского дня с момента предоставления необходимых документов;
• приём и исполнение платёжных документов в национальной валюте сроком «день в день» до 15.30 часов по минскому времени;
• гибкая система подхода к установлению операционного времени по зачислению и списанию средств со счетов в иностранной валюте;
• предоставление выписки по счёту не позднее 10.00 часов по минскому времени;
• контроль за соответствием платежей действующему законодательству Республики Беларусь;
• возможность размещения временно свободных средств в депозит, в том числе и на условиях «overnight»;
• по договоренности - начисление процентов на кредитовый остаток по счёту;
• индивидуальный подход к контрагентам;
• несколько вариантов взимания платы за операции по корреспондентским счетам;
• полная прозрачность отчётности ОАО «Белагропромбанк».

Для открытия счёта требуются следующие документы (при необходимости – легализованные и с заверенным переводом на русский язык):

• нотариально заверенная копия Устава банка;
• нотариально заверенная копия лицензии на право осуществления банковских операций;
• нотариально заверенная копия лицензии на право ведения операций и открытия корреспондентских счетов в иностранной валюте;
• нотариально заверенная копия документа о государственной регистрации;
• нотариально заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати или альбом образцов подписей;
• заявление на открытие соответствующих счетов (в свободном формате);
• анкета клиента-кредитной организации;
• для нерезидентов – копию разрешения национального (центрального) банка страны пребывания на открытие счёта, если наличие такого разрешения требуется в соответствии с международными договорами.

Денежные средства, поступившие на корреспондентский (межфилиальный) счет банка-получателя через клиринговую систему прочих платежей и проведенные банком в корреспонденции со счетами по учету средств на временной основе, подлежат зачислению на соответствующие счета по назначению, перечислению на счета получателей, перешедших на обслуживание в другой банк, на основании их заявлений либо возврату в банк-отправитель не позднее банковского дня, следующего за днем поступления подтверждающих платежных документов, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь.

Для закрытия операционного дня АС МБР Национальный банк формирует и направляет в систему BISS электронное сообщение. Закрытие операционного дня АС МБР предполагает осуществление системных работ (подготовку данных для центрального архива межбанковских расчетов Национального банка, резервное копирование и подготовку базы данных к следующему операционному дню АС МБР).

 Межбанковские расчеты  в системе BISS не сопровождаются  обменом экземплярами платежных  документов на бумажном носителе.

Банк-отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS.

Срочность денежных переводов устанавливается клиентами банка-отправителя либо непосредственно банком по собственным платежам самостоятельно. Порядок и сроки исполнения банком-отправителем срочных денежных переводов, инициированных его клиентами, определяются в заключаемом между банком-отправителем и его клиентом договоре текущего (расчетного) банковского счета.

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на корреспондентском счете банка-отправителя срочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств. Очередь ожидания средств по срочным электронным платежным документам формируется в зависимости от времени поступления срочных электронных платежных документов и с учетом установленных банком-отправителем приоритетов.

При отсутствии встречных платежей и (или) недостаточности суммы зарезервированных денежных средств несрочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств для обработки в следующем сеансе взаимозачета. Очередь ожидания средств по несрочным электронным платежным документам формируется независимо от времени поступления несрочных электронных платежных документов.

По завершении последнего сеанса взаимозачета по несрочным денежным переводам Национальный банк передает в систему BISS электронное сообщение о разрешении изменения резерва для осуществления расчетов по несрочным денежным переводам. Отражение по соответствующим счетам, открытым на балансе банка-отправителя, операций по электронному переводу денежных средств через систему BISS производится после получения от системы BISS электронных служебных документов "Подтверждение дебета".

При закрытии операционного дня системы BISS электронные платежные документы, не исполненные к моменту его закрытия, автоматически аннулируются.

Для учета межбанковских расчетов используется группа счетов 633 «Клиринговые счета» Данные счета предназначены для учета операций по межбанковским расчетам, по расчетам между филиалами (отделениями) одного банка через его расчетный центр, а также по другим расчетам на основе клиринга. Счет 1814 предназначен для учета расчетов с другими банками по межбанковским переводам.

2.3 Оформление  и учет операций по расчетно-кассовому  обслуживанию клиентов

ОАО «Белагропромбанк» предлагает комплексное расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в белорусских рублях и иностранной валюте на основании заключенного с клиентом договора текущего (расчетного) банковского счёта и действующего законодательства.

Для открытия текущего (расчетного) счёта юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, являющимся резидентами Республики Беларусь, необходимо предоставить:

1.Заявление на открытие  счёта, подписанное лицом, имеющим  полномочия на его открытие (заполняется  в одном экземпляре, при открытии  нескольких банковских счетов  заявление предоставляется на  каждый счёт).

2. Копию (без нотариального  засвидетельствования, заверенную  субъектом хозяйствования) устава (учредительного  договора – для коммерческой  организации, действующей только  на основании учредительного  договора), имеющего штамп, свидетельствующий  о проведении государственной  регистрации, – для юридического  лица.

3. Копию (без нотариального  засвидетельствования, заверенную  субъектом хозяйствования) свидетельства  о государственной регистрации  – для индивидуального предпринимателя.

4. Карточку с образцами  подписей должностных лиц юридического  лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право подписи документов  для проведения расчетов, и оттиска  печати.

По текущему (расчётному) банковскому счёту банк проводит операции по зачислению поступивших на имя владельца счёта денежных средств и списанию средств с этих счетов на основании платежных инструкций клиента.

В рамках расчётно-кассового обслуживания осуществляются следующие основные виды операций:

• открытие счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Банк открывает текущие (расчётные), субсчета, временные и другие счета клиентам, в том числе имеющим текущие счета в других банках;
• безналичные переводы;
• приём платёжных документов на инкассо;
• учёт неоплаченных в срок расчётных документов и их оплата по мере поступления средств на текущий (расчетный) счёт;
• оформление и выдача чековых книжек и проведение расчётов чеками за товары и услуги;
• выдача выписок и справок по счетам клиентов;
• обслуживание по системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк»;
• выдача наличных денежных средств с текущего (расчётного) счёта;
• приём наличных денежных средств от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с зачислением на их текущие (расчётные) счета;
• приём наличных денежных средств от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в т.ч. не являющихся клиентами ОАО «Белагропромбанк» с последующим зачислением на текущие (расчётные) счета получателей с предоставлением, при необходимости, услуг по инкассации;
• приём денежной выручки от индивидуальных предпринимателей через обменные пункты;
• операции с банковскими пластиковыми карточками;
• свидетельствование подлинности подписей в карточке с образцами подписей и оттиска печати.

Договор банковского счета заключается банком и владельцем счета в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. Владельцы счетов вправе открывать необходимое им количество банковских счетов, в том числе текущих, как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах. В течение 1 рабочего дня извещение об открытии счета направляется в соответствующую инспекцию.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели вправе открывать второй и последующие текущие счета в белорусских рублях при соблюдении следующих условий (если иное не определено законодательством):

• со дня государственной регистрации владельца счета прошло не менее трех лет;
• наличие прибыли (дохода), остающейся в распоряжении владельца счета после уплаты всех налогов, сборов (пошлин), иных обязательных платежей в бюджет (в том числе государственные целевые бюджетные фонды и Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь), в государственные внебюджетные фонды, по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
• наличие положительного аудиторского заключения о результатах обязательного аудита достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности по итогам предыдущего финансового года - для владельцев счетов, достоверность годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности которых в соответствии с законодательством подлежит обязательному аудиту.

Договор банковского счета действует до закрытия банковского счета, если иное не определено законодательством и (или) договором банковского счета. В случае прекращения договора банковского счета по основаниям, предусмотренным законодательством и (или) договором банковского счета, банковский счет подлежит закрытию.

Для закрытия банковских счетов (в зависимости от вида банковского счета и (или) оснований его закрытия) представляют в банк следующие документы:

• заявление владельца счета на закрытие банковского счета;
• справку органов Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь об отсутствии у плательщика задолженности Фонду социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь 7.3. документ, подтверждающий отсутствие задолженности страховщику владельца счета - страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
• справку инспекции Министерства по налогам и сборам об отсутствии задолженности владельца счета по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет;
• копию договора коммерческого представительства;
• иные документы, предусмотренные законодательством.

Переоформление банковского счета производится:

При изменении сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета - юридическое лицо, в случаях:

• реорганизации путем присоединения, преобразования;
• изменения наименования юридического лица.

При изменении сведений, позволяющих идентифицировать владельца счета - индивидуального предпринимателя, в случаях:

• изменения фамилии, имени, отчества;
• изменения места жительства.

Банковские счета могут закрываться при отсутствии денежных средств на текущем счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств (если иное не определено договором текущего счета), для иных банковских счетов - при отсутствии средств на банковском счете в течение одного года (если иной срок не определен договором банковского счета).

• при превышении владельцем счета месячного срока со дня реорганизации, регистрации переименования, изменения подчиненности, внесения изменений и (или) дополнений в учредительные документы, установленного для представления в банк новых документов по открытию банковских счетов;
• в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором банковского счета.

Банковские счета закрываются при условии, что на денежные средства на них не наложен арест, отсутствуют предписания о приостановлении операций по банковскому счету, при условии отсутствия задолженности по налогам, сборам (пошлинам), иным обязательным платежам в бюджет, в том числе государственные целевые бюджетные фонды, по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь.

Под банковским переводом понимается последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа  платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк в пользу лица, указанного в платежной инструкции.

Кредитовый перевод – это банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Платежные инструкции при кредитовом переводе оформляются платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями.

Банковские переводы, осуществляемые за счет денежных средств плательщика, производятся уполномоченными банками на основании полученных от клиента (взыскателя) платежных инструкций.

Под исполнением платежных инструкций понимается выдача банку-корреспонденту платежного поручения банка-отправителя с одновременным предоставлением ему денежных средств, необходимых для исполнения банковского перевода.