Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Важной составляющей депозитов Сбербанка являются вклады до востребования, по которым допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом, путем выставления чека. В зарубежных банках такие вклады иногда называются чековыми. Обычно средства с этих вкладов используются для финансирования текущих расходов населения.

Сберегательные вклады – это вклады, которые предназначены для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Их особенность состоит в том, что допускается пополнение счета в достаточно мелких суммах, возможно также частичное изъятие средств. Документом, в котором отражаются все операции по зачислению и списанию денег, выступает сберегательная книжка. По таким счетам, как и по вкладам до востребования, не предусмотрено определенного срока хранения.

Разновидностью сберегательных вкладов являются инвестиционные счета. Они в основном характерны для коммерческих банков и требуют довольно крупной суммы вложения. Процентные схемы построены таким образом, чтобы стимулировать длительное (год и более) хранение денежных средств на счете.

Срочные вклады– это вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения (он варьируется от нескольких месяцев до нескольких лет). За досрочное изъятие вклада предусматриваются существенные штрафные санкции. По таким вкладам не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. Вклад хранится в первоначально внесенной сумме и выплачивается полностью вместе с процентами. В Сбербанке данный вид вклада носит название «Сохраняй».

Благодаря срочности вкладов банк может более точно планировать их использование в своем обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным вкладам. Кроме того, срочные счета не требуют значительных расходов по обслуживанию, что также отражается на вознаграждении вкладчика.

В российских банках срочные счета являются наиболее распространенными, не исключение в этом плане и Сбербанк. Основными характеристиками срочных вкладов являются следующие: минимальная и максимальная суммы вкладов, срок размещения, величина процента и порядок его выплаты, возможность досрочного изъятия вклада.

Во многих коммерческих банках открываются накопительные вклады. Это вклады, по которым допускается делать дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных счетов, не предусматривающих возможности изменения суммы вклада в течение действия договора. Ставки по ним гораздо выше, чем по счетам до востребования и тяготеют к классическим срочным вкладам. Из-за наличия дополнительных взносов остаток накопительного счета является переменным, и различные суммы вклада хранятся в различные отрезки времени. Поэтому ставка по накопительным счетам несколько ниже ставки по срочным соответствующего срока. По этой же причине по накопительным вкладам отсутствует зависимость процентной ставки от суммы вклада. В Сбербанке этот вид вклада называют «Сохраняй и пополняй».

Наряду с рублевыми вкладами в сберегательном банке получили широкое распространение валютные вклады. Наиболее простым видом такого вклада является срочный счет в иностранной валюте. Проценты по валютным вкладам повышаются с ростом суммы вклада и увеличением срока его размещения. Доход по вкладу выплачивается либо в конце срока хранения вклада, либо периодически (ежемесячно, ежеквартально). Обычно банки принимают вклады в какой-либо одной валюте – чаще всего в американских долларах, реже – в немецких марках, английских фунтах и французских франках (это так называемые моновалютные счета).

Кроме моновалютных счетов некоторые Сбербанк предлагает частным лицам мультивалютные вклады – счета, операции по которым клиент может совершать в любой валюте по своему усмотрению. Например, клиент может пожелать сделать взнос в немецких марках, получить вклад в долларах, а проценты по нему – в рублях. Несмотря на удобства и выгоды, которые потенциально заложены втакого типа вкладах, они пока не пользуются широкой популярностью у населения. Причины этого, вероятно, в том, что управление мультивалютными сбережениями с целью извлечения максимального дохода из движения курсов различных валют требует определенной квалификации, которой нет у простых вкладчиков. Привлечение же к управлению своими валютными сбережениями профессионала требует дополнительных расходов, величина которых может свести на нет эффект мультивалютных операций.

По длительности валютные вклады существенно превышают рублевые и начинаются, как правило, с трехмесячного периода и выше. Это объясняется тем, что длинные валютные обязательства являются для банков более дешевыми, чем рублевые. Размещение принятых валютных депозитов в рублевые позволяет банку получить доход, достаточный для выплаты процентов по вкладу и формирования прибыли. Если банк имеет еще и валютное размещение, то в результате устраняется риск нежелательного изменения валютного курса.

Вместе с тем, несмотря на все очевидные преимущества валютных вкладов, их эффективность, именно в силу длительного характера размещения, оказывается обычно ниже эффективности рублевых депозитов. Ставки по данным рублевым депозитам обеспечивают вкладчикам более высокий доход, чем размещение рублей в валютные вклады на тот же срок. Когда курс иностранной валюты резко повышается, вкладчик бывает заинтересован в скорейшей продаже валюты за рубли и получении дополнительного дохода. Но размещение валюты в банке на длительный срок может не позволить вкладчику быстро и без потерь получить ее для обменных операций. Таким образом, отсутствие предложения со стороны банков краткосрочных валютных депозитов не позволяет частным вкладчикам в полной мере реализовать потенциал коротких вложений в валюту. А поскольку основной доход по валютным активам приносит именно изменение курса, а не процент, то значительная часть валюты хранится населением в наличной форме и не попадает в банковскую систему.

2.3 Активные операции банка

Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода. Среди активных операций наибольшая доля принадлежит операциям по выдаче ссуд и инвестициям.

Рассмотрим кредитные операции. Заемщиками ссуд выступают юридические и физические лица. Сбербанк предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета. Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредиты могут различаться в зависимости от участников кредитной сделки (население, юридические лица), сроков, характера обеспечения и другим показателям. При кредитовании населения ссуды могут выделяться на: а) неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода и другие цели потребительского характера); б) на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (квартир, жилых домов, дач, садовых домиков, земельных участков). При кредитовании юридических лиц на: а) товары и услуги, поставляемые (предоставляемые) заемщику по определенным контрактам; б) оборотные средства в целом (общий разрыв в платежном обороте); в) заработную плату работникам организации-заемщика; г) ценные бумаги; д) жилищное и коммерческое строительство.

Сберегательный банк РФ предлагает следующие виды кредитования юридических лиц: инвестиционное кредитование, проектное финансирование, синдицированное кредитование, экспортное кредитование, лизинг.

Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышение ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках.

Синдицированное кредитование. В настоящее время возникает необходимость по совместной реализации банками крупных проектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными предприятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков возможно как с точки зрения увеличения размеров кредитов, так и с точки зрения распределения рисков по проекту.

Экспортное финансирование. Сбербанк расширяет свои контакты с западными банками и национальными страховыми агентствами соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредитные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, представляющей им возможность снижать свои затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Это может быть возможным только при наличии у банка кредитных линий, заключенных с банками стран, осуществляющих экспорт в нашу страну. Причем финансовые издержки, связанные с закупкой оборудования конкурентов из разных стран, будут приблизительно одинаковыми, а их размер не станет определяющим при выборе оборудования, как это происходит сейчас. Поэтому банк рассматривает целесообразность заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям.

Лизинг. Сбербанк имеет дочернюю лизинговую компанию, уже несколько лет работающую на рынке «РГ – лизинг». Более того, у банка есть проекты, прежде всего в авиационной промышленности, которые настоятельно требуют развития лизинга в России.

Изменилась структура кредитных вложений банка. Снизился объем кредитования торгово-посреднической деятельности и межбанковских кредитов. Возрос удельный вес кредитования промышленности.

Важной составляющей активных операций Сбербанка являются операции с ценными бумагами, или финансовые инвестиции. Наряду с ними, как известно, в банковской практике выделяют реальные инвестиции, к которым относят: вложения в уставные фонды предприятий и организаций; займы и кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, учреждениям; приобретение объектов недвижимости, золота, предметов коллекционирования и др.

К финансовым инвестициям в первую очередь относятся вложения в государственные и негосударственные ценные бумаги: акции (простые и привилегированные), облигации. Таким образом, банк осуществляет операции по купле-продаже ценных бумаг, эмитированных третьими лицами. Данные операции могут проводиться как от своего имени и за свой счет, так и за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручительства.

В условиях рыночной экономики и межбанковской конкуренции возрастает значение прочих операций. Это операции, которые направлены на диверсификацию услуг, предоставляемых клиентам помимо кредитно-расчетного и кассового обслуживания. На основе использования прочих операций банк может расширить клиентуру, повысить прибыльность и ликвидность. В настоящее время к прочим операциям Сбербанка, которые он выполняет, можно отнести услуги по предоставлению населению и юридическим лицам индивидуальных сейфов во временное пользование и выдаче гарантий для получения третьими лицами банковских кредитов, а также консультационные услуги.

Сберегательный банк расширяет работу по консультированию клиентов по операциям с ценными бумагами. Работники банка должны обладать необходимыми знаниями в биржевом деле, уметь анализировать ситуацию на рынке ценных бумаг, знать общую экономическую конъюнктуру, которая может оказать влияние на баржи и т.д. кроме текущих консультаций, перспективным может стать оказание услуг по управлению ценными бумагами клиентов. Для этого в банке разработано Положение по формированию и использованию общего фонда банковского управления. Банк при этом выступает в качестве доверительного управляющего имуществом клиентов, которому относят денежные средства в национальной и иностранной валюте, ценные бумаги, производные финансовые инструменты, принадлежащие клиентам – резидентам РФ на правах собственности. Данные операции относятся к трастовым услугам банка и приносят банку дополнительный доход. Банк также приобретает контроль над крупными корпорациями и денежными средствами. Налаживает тесные связи с солидной клиентурой.

Получат развитие и финансовые услуги Сбербанка, в том числе факторинговые операции. Целями факторингового обслуживания являются своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь просрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов, предоставление по желанию поставщика кредита в форме предварительной оплаты, помощь предприятиям в управлении кредитом и ведении бухгалтерского учета, создание условий для нормальной производственной деятельности. А также помощь в увеличении их оборота и прибыли. Если банк осуществляет факторинговые операции, то он становиться собственником неоплаченных платежных документов и берет на себя риск их неоплаты. За совершение факторинговых операций взимается комиссионное вознаграждение.

Новым в деятельности Сбербанка является создание Пенсионного фонда, которым он управляет. Целями деятельности фонда является организация негосударственного пенсионного обеспечения: заключение договоров, сбор и аккумулирование пенсионных взносов, их инвестирование с целью получения дохода для выполнения обязательств перед участниками. Пассивы фонда формируются за счет отчислений от прибыли Сбербанка, а также взносов самих участников. Кроме того, созданы фонды текущих выплат и резервный. Инвестирование средств, или активные операции фонда, осуществляется в государственные ценные бумаги и акции Сбербанка РФ.

Для улучшения обслуживания вкладчиков Сбербанка проводится работа по комплексной автоматизации банковских операций, внедряется технология универсального обслуживания клиентов. При этом подразумевается возможность совмещения таких операций. Как коммунальные платежи. Вкладные операции, оплата кредита, продажа лотерейных билетов, некоторые операции с ценными бумагами. Иными словами, клиент, обратившийся к работнику банка, получает возможность совершать практически все необходимые ему операции у «одного окна». Это создает дополнительные возможности по увеличению количества услуг и повышению их привлекательности для клиента.