Отчет по практике в ООО "Мегаполис"

Отдача уставного капитала уменьшалась в течение трех лет, с 2006 года по 2008 год снизилась на 21,9 %.

Эффективность операций всей деятельности банка определяется как  отношение валовой прибыли (чистой) к общей сумме активов (приложение А).

Проанализируем эффективность  операций деятельности банка за три года 2008, 2009 и 2010 года (табл. 3).

Таблица 3 Эффективность  операций всей деятельности ООО КБ "Мегаполис" за 2008, 2009, 2010 г.г.

Расчет эффективности операций всей деятельности банка	2008 год в тыс. руб.	2009 в тыс. руб.	2010 в тыс. руб.
Валовая прибыль (чистая) / сумма  активов (всего)	14563/904666 * 100%	16045/580827* 100%	4029 / 782782 * 100%
Итого:	1,61%	2,76%	0,52%

 

Наибольшая отдача от операционной деятельности ООО КБ "Мегаполис" была в 2009 году. В 2010 году произошло падение почти на 2%, обусловленное в первую очередь увеличением активов банка. В 2008 году произошло увеличение на 1,15 %, но активы банка снизились на 323839 тыс. руб.

На величину прибыли банка  оказывают влияние следующие  факторы.

Так как у банка подавляющую  часть актива баланса составляют кредитные вложения, банковская маржа  в наибольшей степени характеризует  эффективность банковских кредитных операций (разница между процентами полученными и уплаченными).

Удельный вес прибыли  в общей сумме доходов - такая  часть дохода идет на формирование прибыли. Следовательно, остальная  часть доходов банком направляется на возмещение своих расходов (отношение  прибыли (убытка) за отчетный период к  текущим доходам) (табл. 4).

Таблица 4. Удельный вес прибыли в общей сумме доходов ООО КБ "Мегаполис" за 2008 - 2010 г.г.

Расчет	2008 год	2009 год	2010 год
Чистая прибыль (убыток) / доходы	14563 / 49423 *100%	16045/54752*100%	4029/ 71215 *100%
Итого:	29,47%	29,30%	5,66%

По анализируемым показателям  в 2010 году банковская деятельность по сравнению с 2008 годом ухудшилась на 23,81 %. В 2009 году произошло уменьшение доли доходов банка, используемое на покрытие расходов, и одновременно увеличение доли прибыли в доходах  это момент положительно характеризуют  деятельность банка. Но снижение в 2010 году негативно сказывается на доверии  клиентов.

Расчет коэффициента достаточности  собственного капитала ООО КБ «мегаполис» представлен в таблице 5.

Таблица 5. Достаточность собственного капитала ООО КБ «Мегаполис»

	На 1.01.2008	На 1.01.2009	На 1.01.2010
Собственный капитал (тыс.руб)	96242	113471	117500
Активы, взвешенные по степени  риска (Ар) (тыс.руб)	904666	580827	782782
Коэффициент достаточности  капитала (Кд,%)	10,5	19,5	15

Как показывают данные таблицы, коэффициент достаточности собственного капитала в 2008-2010 году находится в  пределах нормативных значений, что  не вызывает осторожности в сотрудничестве с банком. В целом коэффициент достаточности в динамике увеличился с 10,5% на 1.01.2008 года до 19,5% на 1.01.2009 года. Но за 2010 год этот показатель уменьшился на 4,5 пункта. Такой уровень коэффициента был, достигнут в результате увеличения объемов активов рисковых и собственного капитала. Несмотря на то, что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.

Я, предлагаю увеличить  количество выдаваемых кредитов, доход  от полученных операций резко увеличит прибыль банка. Так же банк может  пополнить собственные средства за счет выпуска и реализации собственных  акций. Важным источником финансового  оздоровления банка является факторинг, т.е. уступка банку или факторинговой компании право на восстановление дебиторской задолженности, по которой банк уступает свои требования к дебиторам банка в качестве обеспечения возврата кредита.

Привлечение кредиторов под  прибыльные проекты способно принести высокий доход. Уменьшить дефицит  собственного капитала можно за счет ускорения его оборачиваемости  путем уменьшения сроков кредита, увеличения процентных ставок на большие сроки  кредитования, сроков коммерческого  цикла и т.д.

2.1. Динамика показателей основной деятельности

На 1 мая 2010 г. основные финансовые показатели КБ ООО «Мегаполис» были таковы:

 Средства клиентов - 12 млрд. рублей

Вклады физических лиц - 7,888 млрд. рублей

Собственные средства (капитал) - 1,735 млрд. рублей

 Валюта баланса - 24,660 млрд. рублей

 Кредитный портфель (потребительский кредит) - 5,12 млрд. рублей

Кредитный портфель (кредиты  юридическим лицам) - 7,81 млрд. рублей.

Рассмотрим классическую ипотеку.

Краткое описание продукта:

-процентная ставка - от 12 % годовых (самая низкая ставка РФ)

-срок кредитования - до 30 лет (самый длительный срок в РФ)

-валюта кредита - рубль РФ

-минимальный размер кредита - 150 000 рублей (не менее 35 % от стоимости жилья)

-максимальный размер кредита - 16 200 000 рублей (не менее 90% от стоимости жилья)

-кредит предоставляется под залог приобретаемого жилья

-досрочное погашение без штрафных санкции

Преимущества:

-жилье приобретается в собственность клиента;

-клиент имеет возможность улучшить свои жилищные условия, используя имеющееся жилье в качестве первоначального взноса;

-специалисты Банка помогают клиенту подобрать оптимальные соотношения параметров кредита;

-досрочное погашение кредита без штрафных санкций;

-индивидуальный подход к оценке платежеспособности;

-срок рассмотрения заявки

- не более 10 дней по  стандартной программе

- по системе «ЭКСПРЕСС-ИПОТЕКА»  решение о кредите принимается  за 20 минут, документы рассматриваются  48 часов;

-не требуется обязательное поручительство третьих лиц;

-рассматривается совокупный доход семьи, а также совокупный доход граждан, не являющихся родственниками;

-учитывается дополнительный доход;

-отсутствует нотариальное удостоверение кредитного договора.

 

Заключение

Развитие экономики и  банковского дела, в свою очередь, выдвигает на повестку дня новые  задачи, решение которых требует  уточнения существующих подходов. Сущностная сторона этого процесса состоит  в обеспечении стабильного эффективного развития банковского сектора в  долгосрочном аспекте.

В начале работы нами были поставлены задачи по определению понятия и  функций собственного капитала коммерческого  банка и источникам его формирования. Исходя, из поставленной задачи мы определили, что собственный капитал банка  является одним из ключевых факторов регулирования, с помощью которого осуществляется не только регулирование  текущей деятельности отдельных  коммерческих банков, но и всей банковской системы в целом. Под собственным  капиталом, понимается совокупность средств, которая формируется при образовании  банка (уставной капитал) и при его  деятельности (нераспределенная прибыль, фонды и резервы).

Собственный капитал банка  состоит из различных фондов и  резервов, имеющих свое целевое назначение и различные источники формирования.

Качественная оценка капитала имеет важное значение, так как  она позволяет увидеть соотношение  между наиболее стабильной и изменчивой частями капитала банка.

В современных условиях основными  источниками формирования собственного капитала коммерческого банка являются:

-уставный капитал;

-эмиссионный доход;

-резервный капитал;

-фонды специального назначения и накопления в той части, использование которой не приводит к уменьшению имущества банка;

-нераспределенная прибыль прошлых лет и текущего года;

-субординированные кредиты (депозиты), которые характеризуются достаточно длительными сроками привлечения (не менее 5 лет), отсутствием возможности истребования кредитором ранее предусмотренных договором сроков погашения и выплатой основной суммы долга только после окончания срока действия договора.

Таким образом, следует отметить то, что источники формирования собственных  средств на протяжении всего функционирования деятельности кредитной организации  неоднозначны. Уставный капитал кредитной  организации формируется в момент создания банка и первоначально  равен собственному капиталу. На протяжении деятельности кредитной организации  собственный капитал изменяется за счет таких источников как, эмиссионный  доход, фонды банка и нераспределенная прибыль.

Главенствующая роль собственного капитала банка определена тем, что  он выполняет несколько жизненно важных функций. Выделяют три основных функции: защитная, оперативная, регулирующая.

Выполнение собственным  капиталом своих функций определяет политику банка в области его  дальнейшей деятельности, в области  привлечения и размещения средств  и даже в области формирования и поддержания определенного  имиджа.

На основании проведенного анализа состава собственного капитала ООО КБ «Мегаполис» можно сделать следующие выводы: за 2008 - 2010 гг. уставный капитал не изменялся. Отдача уставного капитала уменьшалась в течение трех лет, с 2006 года по 2008 год снизилась на 21,9 %. По анализируемым показателям в 2010 году банковская деятельность по сравнению с 2008 годом ухудшилась на 23,81 %. коэффициент достаточности собственного капитала в 2008-2010 году находится выше нормативных значений. Это говорит о том, что нужно проявлять осторожность в сотрудничестве с этим банком. В целом коэффициент достаточности в динамике увеличился с 10,5% на 1.01.2008 года до 19,5% на 1.01.2009 года. Но за 2010 год этот показатель уменьшился на 4,5 пункта, за счет субординированного кредита.

Чтобы избежать проблем при  формировании собственного капитала, необходимо обеспечить его достаточность, активно прибегая к эмиссии собственных  ценных бумаг, при улучшении же ситуации, за счет полученного дохода выкупить данные ценные бумаги, тем самым  обеспечивая стабильность функционирования банка и его минимальную зависимость.

Анализ существующей экономической  ситуации позволяет выделить основные пути преодоления проблемы капитализации: усовершенствование налогового законодательства, усовершенствование нормативно-правовой базы, повышение прозрачности банковского  капитала и результатов деятельности банков, улучшение качества надзора  Центрального Банка за коммерческими  банками, расширение перечня инструментов, способствующих увеличению капитала, увеличение требований Центрального банка  относительно минимального размера  уставного фонда для вновь  создаваемых банков, повышение прибыльности банков путем уменьшения расходов и  привлечение государства к участию в уставных капиталах банков.

Для увеличения собственного капитала Банку рекомендуется увеличить  уставный капитал, повысить прибыльность путем уменьшения расходов, сократить  статьи, уменьшающие основной капитал  банка.

 

 

 

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ (в ред. Федеральных законов от 20.02.96 № 18-ФЗ, от 12.08.96 № 111-ФЗ, от 08.07.99 № 138-ФЗ). - М., 2000
2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»
3. Федеральный закон от 03.02.96 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»
4. Указания Банка России от 08.10.2008 N 2089-У "О порядке составления кредитными организациями годового отчета".
5. Письмо ЦБ РФ от 30.04.2008 №51-Т «О методических рекомендациях» о порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности»
6. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007.
7. Белоглазова Г.Н. и др. Банковское дело: учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М: Финансы и статистика, 2007.
8. Жуков П.Е. Монетаризм и современная денежно-кредитная политика / П.Е. Жуков //Финансы.-2008.-№10.
9. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов / Сост. Т.А. Артамонова. - М.: Де - Юре.
10. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. - М.: ЮНИТИ,2008.
11. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности центрального банка. - Москва: Кнорус, 2008.
12. http://cheb.megapolice.ru/ - официальный сайт ООО КБ «Мегаполис»
13. http://www.cbr.ru/ - официальный сайт ЦБ РФ
14. http://ru.wikipedia.org
15. http://cheboksary.rosfirm.ru  бизнес- портал