Отчет по практике в ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Практика проходила в ООО КБ «Алтайкапиталбанк» с целью полного и тщательного изучения деятельности кредитной организации в анализируемом периоде. Поставленная цель определила для решения следующие задачи:

1. Дать общую характеристику ООО КБ «Алтайкапиталбанк».

2. Изучить обслуживание клиентов в ООО КБ «Алтайкапиталбанк».

3. Рассмотреть организацию бухгалтерского учета в Банке.

4. Определить назначение, порядок формирования и использования резервов по активным операциям ООО КБ «Алтайкапиталбанк».

5. Привести данные по  размеру собственного капитала  и нормативам деятельности ООО КБ «Алтайкапиталбанк» в анализируемом периоде времени.

6. Оценить выполнение нормативов, динамику и достаточность капитала ООО КБ «Алтайкапиталбанк» в соответствии с Положением Центрального банка РФ № 215-П, Инструкцией ЦБ РФ № 110-И.

Объект исследования - ООО КБ «Алтайкапиталбанк».

Предмет исследования является - финансово-хозяйственная деятельность ООО КБ «Алтайкапиталбанк» за период 2011- 2013 гг.

При прохождении практики и написании работы были использованы следующие научные методы исследования: анализ нормативно-правовых актов и официальных документов организации, сравнительный анализ, наблюдение, беседа, методы экономического и финансового анализа, метод обобщения.

Теоретической базой работы стали учебники, учебные и методические пособия по таким отраслевым дисциплинам как, бухгалтерский учет, налоги и налоговый учет, финансы, экономика предприятия, экономический анализ, финансовый анализ и другие. Нормативно-правовой базой исследования представленного в данной работе выступили Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Федеральные Законы РФ и иные нормативные акты.

Представленная работа состоит из введения, основной части и заключения, включает список использованной литературы и приложения.

 

1. Общая характеристика ООО КБ «Алтайкапиталбанк»

 

Объект практики - ООО КБ «Алтайкапиталбанк» - самостоятельное региональное кредитно-финансовое учреждение, приоритетным направлением деятельности которого является комплексное обслуживание и кредитование предприятий Алтайского края и республики Алтай. Банк представлен в городах: Барнаул, Камень-на-Оби, Рубцовск, Белокуриха, Горно-Алтайск и др.

ООО КБ «Алтайкапиталбанк» имеет лицензию на проведение банковских операций физических и юридических лиц в рублях и иностранной валюте. Создан в январе 1994 года и уже 20 лет успешно работает на российском рынке банковских услуг, завоевав прочную репутацию динамично развивающегося, устойчивого и надежного кредитно-финансового института. Клиентская база банка составляет более 2100 юридических лиц и предпринимателей и более 30000 физических лиц. В настоящее время ООО КБ «Алтайкапиталбанк» объединяет в себе надежность и взаимовыгодное сотрудничество клиента и банка, стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений с клиентами на принципах доверия и взаимоуважения, предлагая широкий спектр банковских продуктов и услуг с учетом индивидуальных потребностей каждого клиента. Среди клиентов банка крупные промышленные предприятия, организации из сферы торговли, здравоохранения, дорожного хозяйства.

Результаты работы ООО КБ «Алтайкапиталбанк» характеризуются положительной динамикой роста экономических показателей. «Алтайкапиталбанк» является самым прибыльным банком в регионе на протяжении продолжительного времени. Рейтинговое агентство «Анализ, Консультации и Маркетинг» присвоило ООО КБ «Алтайкапиталбанк» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале на уровне «В++» со стабильными перспективами

Полное официальное наименование (на русском и английском языках) - Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Алтайкапиталбанк», Commercial Bank «Altaikapitalbank» Limited. Сокращенное наименование - ООО КБ «Алтайкапиталбанк», Altaikapitalbank.

Для решения стоящих перед ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» задач – Банк в своей деятельности выполняет следующие функции:

• организация работы с физическими и юридическими лицами;
• осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг;
• формирование и своевременное представление в Банк первичных документов и требуемой отчетности по результатам своей деятельности;
• консультирование клиентов по различным вопросам и т.п.

Также при осуществлении своей деятельности, для решения возложенных на него задач ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» обеспечивает:

- осуществление внутреннего  контроля по выявлению операций  клиентов, подлежащих обязательному  контролю, и иных операций с денежными средствами, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Проведение идентификации клиента и документальное фиксирование сведений в электронной базе;

- повышение культуры обслуживания клиентов;

- повышение квалификации  работников;

- оказание всего спектра  банковских операций и услуг  клиентам;

- своевременное информирование  клиентов о новых услугах;

- наглядность, доступность  и соответствие требованиям Банка  банковской атрибутики, внешних и внутренних информационных материалов.

Деятельность ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» осуществляется на основе, устанавливаемых руководством плановых заданий. Отношения с клиентами Банка строит исключительно на договорной основе – на основе договоров и иных документов, оформляемых в порядке и на условиях, установленных Банком. При этом ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» гарантирует тайну о совершаемых данным филиалом операциях, счетах, вкладах клиентов, иных сведениях, отнесенных к банковской тайне. ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» имеет установленный режим работы, определяемый в соответствии с утвержденным в территориальном банке порядком. Штатная численность сотрудников ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» утверждается управляющим. При этом работники ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» неукоснительно выполняют требования распорядительных, нормативных и иных документов Банка, обеспечивают выполнение операций и оформление необходимых документов.

В анализируемом периоде ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» осуществлял банковские операции и сделки на основании Устава Банка (ООО «КБ «Алтайкапиталбанк»), генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения о ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» – в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов, ограничений и лимитов, доверенностью, выданной заведующему филиалом Банка. Основными направлениями финансовой политики ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» являются:

а) увеличение ресурсной базы;

б) управление временно свободными денежными средствами;

в) управление рисками.

В целях увеличения ресурсной базы и управления временно свободными денежными средствами (ликвидностью) и рисками Алтайкапиталбанк вправе:

а) привлекать заимствования на внутреннем и внешнем рынках;

б) размещать временно свободные денежные средства на внутреннем и внешнем рынках, в том числе на рынке межбанковского кредитования;

в) участвовать в сделках, предусматривающих обязательства сторон уплачивать денежные средства в зависимости от изменения цен на товары и ценные бумаги, курса валюты, величины процентной ставки и инфляции;

г) осуществлять куплю-продажу иностранной валюты.

В целях управления временно свободными денежными средствами (ликвидностью) ООО «КБ «Алтайкапиталбанк» вправе осуществлять операции на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации. Наблюдательный совет вправе устанавливать требования к размеру и структуре портфеля ценных бумаг и иных финансовых инструментов, формируемого в целях управления временно свободными денежными средствами, а также к объему и характеру операций, проводимых Банком.

 

2. Организация обслуживания  клиентов банка

 

Организация обслуживания клиентов в ООО КБ «Алтайкапиталбанк» осуществляется посредством отдельного структурного подразделения - группой продаж и клиентского обслуживания. В рамках клиентского обслуживания ООО КБ «Алтайкапиталбанк» открывает клиенту счет на условиях, согласованных обеими сторонами. При этом Банк не вправе отказать клиенту в открытии счета, если совершающиеся по нему операции предусмотрены законом, учредительными документами и лицензией банка, за исключением тех случаев, когда такой отказ вызван отсутствием технической или производственной возможности принять данного клиента на расчетно-кассовое обслуживание. После открытия клиентом счета в банке - ООО КБ «Алтайкапиталбанк» предоставляет клиенту набор услуг, связанных:

1) с открытием и ведением  расчетного, текущего и других  счетов клиента;

2) с выполнение операций  с наличными деньгами.

Открытие расчетного счета происходит на основании договора о расчетно-кассовом обслуживании, заключаемого между банком и клиентом. В соответствии с заключенным договором банк берет на себя обязательства:

1. по своевременному комплексному расчетно-кассовому обслуживанию в соответствии с действующими нормативно-правовыми документами ООО КБ «Алтайкапиталбанк» (проведение выписок из лицевых счетов клиента, осуществление почтовых и телеграфных услуг и др.);
2. по обеспечению сохранности всех денежных средств, поступивших на счет клиента, и возврата их по первому требованию клиента, что гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом ООО КБ «Алтайкапиталбанк», его денежными фондами и создаваемыми резервами, а также мерами, осуществляемыми им для обеспечения своей стабильности и ликвидности;
3. по обеспечению банковской тайны о счетах и операциях клиента.

В свою очередь, клиент по заключенному договору о расчетно-кассовом обслуживании ООО КБ «Алтайкапиталбанк» соответственно обязуется:

1. представлять документы, необходимые для открытия и ведения счета;
2. соблюдение действующего банковского законодательства;
3. предоставление всех необходимых документов для организации текущего расчетно-кассового обслуживания;
4. предварительно уведомить банк о закрытии счета и др.

Расчетно-кассовое обслуживание осуществляется непосредственно в ООО КБ «Алтайкапиталбанк» платно. В заключенном договоре на расчетно-кассовое обслуживание предусматривается специальный раздел о стоимости услуг ООО КБ «Алтайкапиталбанк» и порядке расчетов за них. В договорах может предусматриваться плата за открытие счета, комиссионные за операции по расчетному счету (определенный процент от суммы дебетового оборота или от количества и вида обрабатываемых документов), за кассовое обслуживание клиентов (определенный процент от суммы  выдаваемой или принимаемой наличных денег). Такой договор может включать конкретный размер процентной ставки, уплачиваемой клиентами за стабильный (не снижаемый) минимальный или средний остаток средств на расчетном счете клиента банка.

В договоре на расчетно-кассовое обслуживание предусматривается ответственность обеих сторон за невыполнение взятых на себя обязательств. При осуществлении  безналичных  расчетов в ООО КБ «Алтайкапиталбанк» по текущим счетам физическими лицами применяются установленные законодательством формы безналичных расчетов (расчеты платежными  поручениями,  аккредитиву, расчеты чеками, а также расчеты по «инкассо»).

Для открытия текущего счета физическим лицом в ООО КБ «Алтайкапиталбанк» представляются следующие документы:

- паспорт или другой  документ удостоверяющий личность;

- иные документы, предусмотренные  законодательством Российской Федерации и / или  договором банковского счета.

После проверки документов, представленных физическим лицом, с ним заключается договор банковского счета, в его присутствии  делается копия документа, удостоверяющего личность. Документы  на  открытие  счета хранятся в юридическом деле ООО КБ «Алтайкапиталбанк». Важнейшим направлением в деятельности Банка по улучшению обслуживания граждан является внедрение безналичных расчетов за коммунальные и другие виды услуг. Доля таких платежей населения в   ООО КБ «Алтайкапиталбанк» в настоящее время составляет 1/4 всего объема работы по приему платежей.

В последние годы в ООО КБ «Алтайкапиталбанк» особое внимание стало уделяться развитию безналичных расчетов населения, которые выполняются по поручениям вкладчиков, как в разовом порядке, так и в течение продолжительного времени. Принимаются меры к тому, чтобы безналичные расчеты за квартиру и коммунальные услуги осуществлялись непосредственно предприятиями путем перечисления сумм платежей из заработной платы рабочих и служащих - по их поручениям. Несомненно, что это в значительной мере сократит платежи наличными деньгами, ускорит поступление платежей по прямому назначению, улучшит обслуживание вкладчиков и других клиентов банков и снизит оборот документов. Положительный опыт применения таких расчетов имеется в регионе, в 2013 году была проведена соответствующая работа по расширению практики выполнения предприятиями, учреждениями и организациями письменных поручений рабочих и служащих о перечислении из их заработной платы платежей за телефон, электричество и квартиру, независимо от ведомственной принадлежности жилых домов, в которых проживают.

Безналичные расчеты по месту работы за коммунальные услуги и квартиру удобны населению, поскольку полностью освобождают их от прямого участия в платежах. Естественно, что у людей снизились потери времени; уменьшилась просроченная задолженность квартиросъемщиков, сократился налично денежный оборот и снизился расход бумаги для изготовления бланков.

ООО КБ «Алтайкапиталбанк» выполняет поручения вкладчиков о переводе вкладов в полной мере или частично в другие отделения, филиалы или агентства для дальнейшего хранения или выплаты наличными деньгами. Вклад может быть переведен как на имя самого вкладчика, так и на другое лицо. Для перевода вклада могут быть приняты наличные деньги, чтобы переданная сумма была зачислена на счет вкладчика в другом филиале Банка. Также ООО КБ «Алтайкапиталбанк» принимают от граждан поручения о переводе сумм, вносимых наличными, чтобы выплачивать в других филиалах.