Отчет по преддипломной практике в Сбербанке России

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 9 месяцев 2009 года в сравнении с 9 месяцами 2008 года:

• операционные доходы до создания резервов на возможные потери увеличились на 33,1%;
• чистый процентный доход вырос на 41,3%;
• чистый комиссионный доход увеличился на 5,8%;
• операционные расходы сократились на 4,2%;
• расходы по созданию резервов на возможные потери возросли в 7 раз;
• прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 11,9 млрд. руб. против 134,8 млрд. руб. за 9 месяцев 2008 года;
• чистая прибыль составила 9,1 млрд. руб. против 102,9 млрд. руб. за 9 месяцев 2008 года.

В сложных экономических  условиях банк продолжает планомерно наращивать объем получаемых доходов  и сокращать операционные расходы. По итогам 9 месяцев 2009 года доход от операционной деятельности до резервов увеличился на 33,1% и достиг 445 млрд. руб. Рост доходов в основном обеспечен чистым процентным доходом, который увеличился на 41,3% до 334 млрд. руб.

Процентные доходы возросли на 38,8% до 567 млрд. руб., при этом темп их роста опережал темп роста процентных расходов. В абсолютном выражении прирост процентных доходов составил 159 млрд. руб., из которых 136 млрд. руб. приходится на кредиты юридическим лицам. Доходы от кредитования физических лиц в результате сужения рынка потребительского кредитования росли медленнее и увеличились на 9,8 млрд. руб.

Процентные расходы возросли на 35,5% до 234 млрд. руб. за счет увеличения объема привлеченных средств и роста их стоимости под влиянием кризиса. Наиболее значительно возросли процентные расходы по средствам, привлеченным от Банка России: пик этих расходов пришелся на I квартал т.г. за счет того, что в конце 2008 года Сбербанк привлекал существенный объем средств от Банка России для поддержания ликвидности. Постепенное сокращение средств, привлеченных от Банка России, объясняет снижение расходов по ним во II кв. по сравнению с I кв. на 24% и в III кв. по сравнению со II кв. на 16,5%.

Чистый комиссионный доход увеличился на 5,8% до 99 млрд. руб. в основном за счет роста комиссионных доходов, полученных по расчетным операциям, операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами, операциям с банковскими картами, ведению счетов и по операциям кредитования юридических лиц. Снижение спроса на кредиты со стороны населения обусловило сокращение комиссионных доходов от кредитования физических лиц. Кроме того, сократился объем комиссий по банковским гарантиям, валютному контролю, депозитарным и агентским услугам. [21, с 163]

Жесткий контроль над операционными расходами позволил банку сократить их объем по сравнению с 9 месяцами 2008 года на 4,2% до 151 млрд. руб. при одновременном росте операционных доходов до резервов. Таких результатов банк добился, в основном, благодаря снижению расходов на персонал за счет оптимизации организационной структуры, а также удержанию низких темпов роста административно-хозяйственных расходов. Отношение операционных расходов к доходам по итогам 9 месяцев т.г. составило 34,0% против 47,3% годом ранее. [24]

Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков – объем созданных резервов на возможные потери по ссудам на 1 октября 2009 года превышает объем просроченной ссудной задолженности в 2,4 раза. Расходы банка на создание резервов за 9 месяцев 2009 года составили 282 млрд. руб., из которых 263 млрд. руб. направлено на резервы по кредитам. Резервы создавались исключительно за счет доходов от операционной деятельности и не уменьшали капитал банка.

Вследствие значительных расходов на создание резервов прибыль банка до уплаты налогов из прибыли снизилась по сравнению с 9 месяцами 2008 года со 134,8 до 11,9 млрд. руб. Чистая прибыль банка снизилась со 102,9 до 9,1 млрд. руб.

Активы  банка за 9 месяцев увеличились на 0,01%, составив на 1 октября т.г. 6 723 млрд. руб.

Банк продолжал активно кредитовать реальный сектор экономики – за 9 месяцев российским предприятиям было выдано кредитов на сумму около 3 трлн. руб. Остаток кредитного портфеля юридических лиц с начала года увеличился на 9,4% до 4 355 млрд. руб. (по внутренней методике Сбербанка с 01.08.2009 в кредитный портфель юридических лиц включены договоры уступки прав требования по кредитам с отсрочкой платежа, далее – договоры цессии). Доля реструктурированных кредитов, по которым были внесены изменения в первоначальные существенные условия договора в благоприятную для заемщика сторону, в кредитном портфеле юридических лиц на 1 октября т.г. составила 11,6%. В целях активного развития операций кредитования, начиная со второго квартала т.г., банк последовательно продолжает снижать процентные ставки по кредитам во всех валютах.

Низкий спрос населения  на кредиты обусловил снижение портфеля розничных кредитов за 9 месяцев  на 6,9% до 1 170 млрд. руб. Тем не менее, наблюдается процесс стабилизации розничного кредитного портфеля банка: его объем снизился за III квартал на незначительную величину -0,3%, тогда как в I квартале портфель снизился  на 3,8% и во II квартале на 2,9%. Отметим, что по итогам сентября в 10 из 17 территориальных банков Сбербанка России розничный кредитный портфель увеличился.

Контроль принимаемых  рисков позволяет банку поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов, включающем договоры цессии, на 1 октября т.г. составляет 3,7%. Такое же значение имеет показатель удельного веса просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов, не включающем договоры цессии.

Портфель ценных бумаг  банка увеличился на 44,2% до 707 млрд. руб., в основном, за счет приобретения корпоративных облигаций российских эмитентов, что является одной из форм финансирования национальной экономики. Объем вложений банка в корпоративные облигации увеличился за 9 месяцев на 178 млрд. руб., в т.ч. за сентябрь – на 22 млрд. руб. Среди приобретенных в сентябре ценных бумаг – облигации ОАО "Северсталь", ОАО "Газпром", ОАО "Транснефть", ОАО АФК "Система", ОАО "Вымпел-Коммуникации", ОАО "ТНК-ВР Холдинг", ЗАО "Алроса", ОАО "НК «Лукойл", ОАО "АИЖК", ОАО "ТГК-1", ОАО "МОЭК", ОАО "ВТБ" и других российских компаний. Активные приобретения корпоративных облигаций постепенно изменяют структуру портфеля ценных бумаг банка: доля корпоративных облигаций с начала года возросла с 17% до 37%, доля государственных ценных бумаг и субфедеральных облигаций сократилась с 80% до 61%.

Банк придерживается консервативной ценовой политики в привлечении средств, строго контролируя стоимость привлекаемых ресурсов. За 9 месяцев т.г. остаток привлеченных средств физических лиц увеличился на 293 млрд. руб. до 3 417 млрд. руб. При этом полностью компенсирован отток средств юридических лиц, остаток которых сократился за этот же период на 121 млрд. руб. до 1 680 млрд. руб.

Собственные средства (капитал) банка, рассчитываемые по Положению Банка России № 215-П, за сентябрь т.г. снизились на 0,2% и на 1 октября 2009 года составили 1 335 млрд. руб. Снижение капитала обусловлено выкупом Сбербанком части своих субординированных еврооблигаций. С начала 2009 года капитал банка увеличился на 15,4%. Достаточность капитала на 1 октября 2009 года находится на уровне 23%.

2. Краткая характеристика Уральского Сберегательного банка и основные направления его деятельности.

Итак, охарактеризуем работу Уральского банка Сбербанка России.

Немного истории: 

В 1923 году, на современной территории Челябинской области, входившей ранее в состав Уральской области, были образованы пять первых государственных трудовых сберегательных касс ( две в г. Златоуст, одна в г. Троицк, одна в г. Челябинск и одна на станции Бишкиль Чебаркульского района). 

В рамках кредитной реформы 1930-1932 годов в сберкассы из Госбанка и других учреждений были переданы все операции, связанные с размещением государственных займов. В результате сберегательные кассы превратились в единственное кредитное учреждение по привлечению сбережений населения и размещению государственных займов. Центральный руководящий орган системы сберегательных касс был преобразован в Главное управление гострудсберкасс и госкредита.

В 1934 году Уральский округ  был преобразован в три области: Свердловскую, Обско-Иртышскую и Челябинскую с центром в г. Челябинске.  В связи с этим в г. Челябинске была образована Центральная сберегательная касса, которая располагалась по адресу ул. Кирова, 139, там, где сейчас находится операционная касса вне кассового узла № 8544/01. К 1 января 1935 года сеть сберегательных касс Челябинской области насчитывала 104 единицы, в том числе 48 сельских касс.

В годы Отечественной  войны перебазирование в Челябинскую  область из прифронтовых районов  более 600 крупных промышленных предприятий, наращивание мощностей действующих предприятий и эвакуация жителей из угрожаемых войной районов привели к росту денежных поступлений в сберегательные кассы, что потребовало расширения сети сберегательных касс. За годы войны в Челябинской области было дополнительно открыто 52 сберегательные кассы. [14, с 263]

Принятие в 1948 году нового Устава сберкасс расширило их функции: они стали осуществлять безналичные  расчеты и перечислять заработную плату работников на их счета. В 1948 году постановлением Совета министров СССР была утверждена новая структура системы Государственных трудовых сберегательных касс. В связи с чем, в г. Челябинске было образовано областное Управление Гострудсберкасс, а в крупных городах и районах области были  образованы центральные сберегательные кассы.

Особой вехой развития сберегательного дела в Челябинской области вошли 1950-1959 годы - период восстановления страны, освоения целинных и залежных земель, создания крупных сельскохозяйственный учреждений. Развитие сети сберегательных касс в этот период происходило в основном за счет роста числа агентств, так как их расширение, особенно на селе, позволило приблизить сберегательные кассы к населению без дополнительных капитальных вложений на ремонт и оборудование помещений для них. В результате сельская сеть сберегательных учреждений увеличилась на 47 единиц. Особенно активно шло развитие сети  сберкасс в крупных городах области. Так, в Челябинске было дополнительно образовано 20 сберкасс, в Магнитогорске - 9, в Миассе - 6 , в Копейске - 6, в Златоусте - 4, в Озерске - 4. Таким образом на 1 января 1960 года сеть сберегательных учреждений Челябинской области состояла из 40 центральных сберкасс и  220 сберкасс и агентств. 
    В 1963 году сберкассы были переданы в ведение Госбанка, на пополнение кредитных ресурсов которого стали направляться средства населения со вкладов. 

На 1 января 1991 года сеть учреждений Челябинского банка Сбербанка России состояла из 48 отделений и 503 филиалов и агентств.

Отделения Сбербанка  России по Челябинской области в  период с кризисного 1998 года по 2009 год сохранили ведущие позиции на рынке банковских услуг. 

Стратегической линией развития отделений Сбербанка России по Челябинской области выступает укрепление позиций банка на региональном финансовом рынке как крупнейшего универсального кредитно-финансового учреждения, традиционно ориентирующегося на работу с населением. Достижение этой цели предполагает внедрение и дальнейшее развитие новых видов услуг, учитывающих конкретные экономические мотивации и интересы клиентов, по всем направлениям деятельности Банка. Отделения Сбербанка России по Челябинской области  входят в состав Уральского банка Сбербанка России.

Уральский банк Сбербанка  России является одним из 17 территориальных банков крупнейшего банковского учреждения России - Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) - и осуществляет свою деятельность на территории Свердловской, Челябинской, Курганской областей и Республики Башкортостан. Уральский банк Сбербанка России обладает наиболее разветвленной в регионе филиальной сетью, состоящей из 77 отделений и 1692 подразделений, предоставляющих полный спектр банковских услуг на рынке, охватывающем более 12,9 млн. человек. 
     Уральский банк Сбербанка России функционирует в регионе с одним из самых высоких уровней конкуренции в области банковских услуг, оставаясь лидером рынка по основным направлениям бизнеса. На 1 июля 2009 доля банка на рынке региона года по привлечению средств физических лиц составила - 43,3 %, по привлечению средств юридических лиц – 22,5 %, по кредитованию физических лиц – 28,9 %, по кредитованию юридических лиц - 27,2 %.     За 9 месяцев 2009 года банком получена чистая прибыль в размере 4,2 млрд. руб.    На 1 октября 2009 года общий объем привлеченных Уральским банком средств составил 445 млрд. руб., из них средств населения – 175,1 млрд. руб., средств юридических лиц и предпринимателей – 94,8 млрд. руб. Объем кредитного портфеля составил 323,3 млрд. руб., из них кредиты, предоставленные населению, - 93,5 млрд. руб., юридическим лицам и предпринимателям – 229,8 млрд. руб.

Величина активов-нетто  банка достигла 490,4 млрд. руб., увеличившись с начала года на 65,2 млрд.руб.

Филиальная  сеть Уральского банка Сбербанка  России включает 1692 подразделения, в том числе 77 отделений, 726 дополнительных офисов, 859 операционных касс вне кассового узла и 30 передвижных пунктов кассовых операций. В таблице 5 представлена структура Уральского банка:

Таблица 5