Отчет по преддипломной практике в Сбербанке России

 

 

Бизнес-план по ценным бумагам  за ноябрь 2009 г. Не выполнен, как в  целом по отделению(97,6%), так и  в доп.офисе 210/064(90,7%). В Приложении 2 размещен образец договора хранения ценных бумаг Сбербанка России.

Операции с ценными бумагами на территории района обслуживания банка не значительны, поэтому рассмотрим другие аспекты данной деятельности доп.офиса 210/064:

1.Инвестиционное кредитование

Финансирование Банком инвестиционного проекта в форме  предоставления кредита (организации лизингового финансирования), при котором источником погашения обязательств является вся хозяйственная и финансовая деятельность Заёмщика, включая доходы, генерируемые проектом. 
Срок кредитования: до 7 лет. 

Валюта кредита: в рублях и/или иностранной валюте (доллары США, евро и др. валюты). 
Цели кредитования: 
- Приобретение оборудования, техники и агрегатов для реализации проектов технического перевооружения, модернизации и расширения действующего производства или создания нового производства, включая косвенные затраты по соответствующим контрактам (затраты по оплате таможенных пошлин, налогов и сборов; затраты на осуществление инжиниринговых, шефмонтажных, строительно-монтажных и пуско-наладочных работ; затраты на запасные части; затраты на обучение персонала и т.п.); 
- Выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов, объектов инженерной и транспортной инфраструктуры; 
- Финансирование разработки месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации; 
- Финансирование расходов на приобретение объектов недвижимости и на формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов.

Процентные ставки за пользование кредитными ресурсами: устанавливаются индивидуально в зависимости от экономических показателей проекта и рисков, связанных с реализацией инвестиционного проекта.  

Погашение кредита: по согласованному сторонами графику, который определяется с учётом финансовых параметров проекта.

Условия предоставления кредита: 
- Доля финансирования проекта за счет собственных средств должна составлять не менее 30 % от общей стоимости проекта,  
- Предоставление необходимого пакета документов, 
- Предоставление необходимого пакета документов субъектом малого предпринимательства, 
- Наличие ликвидного обеспечения под получаемый кредит (виды обеспечения), 
- Наличие положительной кредитной истории (при наличии), 
- Стабильное финансовое состояние заемщика, 
- Окупаемость инвестиционного проекта с учетом текущей деятельности компании в пределах возможного срока кредитования, 
- Страхование залогов (при необходимости) в рекомендованных банком страховых компаниях, либо внесение платы за не страхование.

Преимущества: 
- Повышается ликвидность и финансовая устойчивость предприятия, 
- Не отвлекаются оборотные средства для реализации проекта, 
- Предоставляется отсрочка погашения кредита на период инвестиционной фазы проекта, 
- Возможность досрочного погашения кредита, 
- Возможность поэтапного снижения процентной ставки по мере сокращения срока, оставшегося до даты последнего платежа в погашение кредита, 
- Бесплатное получение консультационных услуг.

Оборудование по лизингу  целесообразно приобретать предприятиям, которые:

• работают прибыльно,
• осуществляют реальные платежи НДС в бюджет,
• планируют расширять производство и приобретать для этого новое оборудование,
• не имеют льгот по налогу на прибыль и растаможиванию оборудования.

Финансовый лизинг является инструментом как инвестиционного  финансирования, так и оптимизации налогооблагаемой базы для развивающегося прибыльно работающего предприятия.

Обязательным условием является предоставление клиентом обеспечения регулярного поступления лизинговых платежей в виде залога (заклада) ликвидного имущества, поручительства материнских компаний или контрагентов, гарантий банков и другие. За исключением случаев, когда размер авансового платежа по договору лизинга и высокая ликвидность предмета лизинга в совокупности являются достаточной гарантией возвратности вложенных лизинговой компанией средств. В практике компании принимаются поручительства (гарантии) только с солидарным характером ответственности поручителя-гаранта.

В отличие от платежей за пользование кредитом, лизинговые платежи рассчитываются не путем начисления процентов на сумму кредита [31, с 163]

Пример:

• Срок полезного использования – 10 лет.
• Условная стоимость оборудования (инвестиционные затраты лизингополучателя) равна 100 ед.

в условную стоимость  входят контрактная стоимость оборудования, расходы по доставке, монтажу, наладке и обучению персонала, таможенные расходы, другие расходы лизингодателя, связанные с приобретением имущества, НДС.

• оборудование учтено на балансе лизингодателя, применяется коэффициент ускорения амортизации, равный трем,
• срок лизинга по лизинговому соглашению – 40 месяцев (обеспечивая полную амортизацию оборудования),
• при авансовом платеже предприятия 30 ед. ежемесячные лизинговые платежи – 2,52 ед., включая НДС. Размер регулярных лизинговых платежей уменьшается при увеличении авансового платежа,
• совокупная сумма лизинговых платежей за 40 месяцев (включая НДС и авансовый платеж предприятия) составит: 2,52 х 40 + 30 = 130,80 ед

Эта сумма равна объему обязательств лизингополучателя по лизинговому соглашению.  

В большинстве случаев финансовые условия заключаемых соглашений с учетом оптимизации налогообложения при приобретении оборудования в лизинг, эквивалентны получению кредита под 7-10 % годовых в валюте.

2 Негосударственный Пенсионный Фонд Сбербанка 

Негосударственный Пенсионный Фонд Сбербанка – некоммерческая организация социального обеспечения. (учрежден в 1995г., учредитель НПФ Сбербанка – Сберегательный банк Российской Федерации)

Основная цель Фонда  – накопление и выплата негосударственной  пенсии независимо от пенсии, назначаемой государством.

• Лицензия №41, выдана Инспекцией НПФ при Министерстве труда и социального развития Российской Федерации 7 февраля 1996г.;
• Деятельность Фонда осуществляется практически на всей территории России через филиальную сеть Сбербанка России и имеет филиалы в Красноярске и Туле;
• Работает в сфере пенсионного обеспечения более 12 лет и имеет успешный опыт работы более чем с 74000 физическими и с 540 юридическими лицами;
• Является крупнейшим негосударственным пенсионным фондом открытого типа;
• Деятельность Фонда строго контролируется государством.

Преимущества работы с НПФ Сбербанка

• НПФ Сбербанка предлагает различные типы пенсионных схем и видов пенсионных программ, позволяющие учесть пожелания и возможности клиентов;
• Оказывает содействие организациям в разработке программы негосударственного пенсионного обеспечения работников и оценке ее стоимости;
• Осуществляет заключение договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выплату пенсий на всей территории России, используя филиальную сеть Сбербанка России;
• Предоставляет возможность получать информацию о состоянии индивидуального пенсионного счета (пенсионные взносы + инвестиционный доход);
• Вся информация о состоянии пенсионных средств строго конфиденциальна.

Инвестиционный доход

Негосударственная пенсия формируется как за счет пенсионных взносов, так и за счет инвестиционного дохода (ИД), начисляемого НПФ Сбербанка. Начисление дохода осуществляется на пенсионные взносы и доход предшествующих лет ежегодно в течение всего срока действия договора. Эффективная инвестиционная политика НПФ Сбербанка позволяет сохранить накопления клиентов от инфляции и приумножить их. НПФ Сбербанка инвестирует пенсионные резервы через управляющие компании, имеющие безупречную репутацию, и обеспечивает получение ежегодной доходности, превышающей уровень инфляции, что обеспечивает сохранность накоплений на будущую пенсию от обесценивания. В таблице 11 представлен инвестиционный доход в период с 2000 по 2007 год.

Таблица 11

Инвестиционный доход  в период с 2000-2007 г.г.

Годы	2000	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007
ИД, %	22,92	18,70	20,05	17,15	14,10	15,07	15,38	10,16
Инфляция, %	20,2	18,6	15,1	12,0	11,7	10,9	9,0	14,4

 

     Схемы пенсионного обеспечения.

Договоры негосударственного пенсионного обеспечения заключаются физическими лицами, как в свою пользу, так и в пользу другого лица (граждан любого государства или лиц без гражданства), а также юридическими лицами любой формы собственности в пользу своих работников.

НПФ Сбербанка предлагает на выбор несколько схем.

Заключив договор негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ Сбербанка, Вы можете:

• Накопить себе личную негосударственную пенсию независимо от государственной пенсии
• Накапливать на негосударственную пенсию практически незаметно для Вашего бюджета
• Обеспечить себе привычный уровень жизни после выхода на заслуженный отдых и снять эту заботу в будущем с Ваших детей и внуков
• Ежемесячно получать негосударственную пенсию в течение выбранного Вами срока или пожизненно

Как заключить договор с НПФ Сбербанка

Заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения можно в филиалах Сбербанка России или непосредственно в офисе Фонда.

Для удобства вкладчик может ознакомиться с Правилами пенсионного обеспечения НПФ Сбербанка и заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения в филиалах Сбербанка России.

Получать негосударственную пенсию можно в любом филиале Сбербанка России. [22, с 163]

Услуги НПФ Сбербанка для физических лиц

Участие в добровольном накоплении негосударственной  пенсии в НПФ Сбербанка дает возможность получить надежный источник дохода, позволяющий дополнить будущую государственную пенсию, чтобы обеспечить себе привычный уровень жизни после окончания трудовой деятельности. 

Пенсионные схемы, установленные  «Правилами пенсионного обеспечения Негосударственного Пенсионного фонда Сберегательного банка», позволяют подобрать наиболее приемлемые условия накопления и получения негосударственной пенсии в зависимости от желаний и возможностей вкладчиков Фонда. 

Негосударственная пенсия может накапливаться с оплатой пенсионных взносов по мере возникновения финансовых возможностей. Для этих целей НПФ Сбербанка предлагает пенсионную схему с установленными размерами взносов.

При заключении договора по этой пенсионной схеме размер негосударственной пенсии будет устанавливаться Фондом по окончании периода накопления исходя из накопленной суммы пенсионных взносов и начисленного Фондом инвестиционного дохода. Назначенная пенсия будет выплачиваться ежемесячно в течение периода, установленного по желанию вкладчика, но не менее 5 лет.

Негосударственная пенсия может накапливаться также и  в заранее установленном договором  размере. Для этих целей НПФ Сбербанка  предлагает пенсионные схемы с установленными размерами выплат.

Размер и периодичность  уплаты пенсионных взносов при этом будут установлены также договором в зависимости от возраста, пола Участника и пенсионной схемы.

При соблюдении Вкладчиком на протяжении всего периода накопления установленного договором порядка уплаты пенсионных взносов, Фонд будет выплачивать негосударственную пенсию в размере, не менее установленного договором, в течение 10, 15 лет или пожизненно в зависимости от выбранной пенсионной схемы.

Негосударственная пенсия  формируется  как за счет пенсионных взносов, так и за счет инвестиционного дохода, ежегодно начисляемого НПФ Сбербанка.

Пенсионными правилами  НПФ Сбербанка предусмотрена  возможность наследования средств, накопленных на именных пенсионных счетах и индексация пенсии в зависимости от реальных результатов инвестирования пенсионных резервов.

Услуги НПФ Сбербанка для юридических лиц

Работодателям НПФ Сбербанка  предлагает услуги по разработке и  организации «Корпоративной пенсионной программы» 

Корпоративная пенсионная программа представляет собой многофункциональную услугу, которая может успешно применяться не только в целях создания системы социальной защиты работников при выходе на пенсию, но и в качестве эффективного метода управления персоналом, позволяющего:

- сократить затраты на привлечение и подготовку квалифицированных специалистов;

- повысить производительность труда и эффективность производства.